終 買 主 が 物 品 受 領 を 商 社 に 表 示 た し こ と
︑ 最 終 買 主 受 が 領 し て い な い の に 異 議 を 述 べ ず 支 払 て っ き た こ と
︑ 最 終 買 主 が 介 入 取 引 の 事 情 知 に 悉 し て い た こ と
︑
商 社
が 実
質
的
売 主
売 に
買
代 金
全
額
を
支 払
い 済
み
で あ
る
こ と
実 ︑
質
的
売
買
当 事
者
間
に
強
利 い
害
共 通
関 係
が あ
る
こ と
な
ど ︶
と
の 相
関
関
係
お に
い て
商 社
売
主
の 義
務
を
緩
和
し
て
る い
と
す
る ︒
﹇当 事 者 の主 張
﹈ 綿 及 び 毛 の織 立 生 地 製 造 販 売 を 業 と す る Ｘ が
︑ 各 種 繊 維 製 品
︑ 機 械
︑ 鉄 鋼
︑ 化 学 製 品 そ の 他 の商 品 の売 買 等 を 目 的 と す る 株 式 会 社 Ｙ と
︑ 昭 和 五 一年 七 月 二 日︑ 次 の と お り の約 定 で︑ 株 式 会 社 Ａ の Ｙ に 対 す る 債 務 に つ い て 連 帯 し て 保 証 す る 旨 約 し た
︒
︵一
︶ 主 た る 債 務 Ａ が Ｙ に 対 し て 現 在 及 び 将 来 負 担 す る 商 品 代 金
︑ 手 形 金
︑ 借 入 金
︑ 前 受 金
︑ 損 害 金
︑ そ の 他 商 取 引 に 関 連 し て 生 ず る 一切 の 債 務
︵二
︶ 極 度 額 一億 五
〇
〇
〇 万 円
︵三
︶ 期 間 主 た る 債 務 は
︑ 昭 和 五 二 年 六 月 三〇 日ま で 発に 生 し た も のと す る
︒ た だ し
︑ 期 間 満 了 の 三 か 月前 ま で に 債 務 者 と 連 署 に よ る 文 書 を も っ て別 段 の意 思 表 示 を し な い限 り
︑ 期 間 を さ ら に 一年 間 延 長 す る も のと し
︑ 以 後 これ を 繰 り 返 す も のと す る︒ Ｘ は
︑ 昭 和 五 七 年 六 月 一七 日
︑ Ａ の Ｙ に 対 す る 別 紙 売 買 契 約 目 録 記 載 の売 買 代 金 残 債 務 合 計 一億 四 七 三 三 万 六 七 三九 円 に つ い て
︑ 本 件 連 帯 保 証 契 約 に 基 づ く 保 証 債 務 の支 払 い の た め
︑ 別 紙 約 束 手 形 目 録 記 載 の 約 束 手 形 三 三 通 合 計 金 額 一億 三 二
〇
〇 万 円
︵以 下 本﹁ 件 約 束 手 形
﹂ と 言 う
︶︒ 及 び 別 紙 小 切 手 目 録 記 載 の小 切 手 一通 金 額 一五 三 二 万 六 七 三九 円
︵以 下 本﹁ 件 小 切 手
﹂ と 言 う
︶︒ を 振 り 出 し
︑ Ｙ に 対 し
︑ これ を 交 付 し た
︵Ｙ は
︑ 本 件 約 束 手 形 を 所 持 し て い る
︒ Ｙ は
︑ 本 件 小 切 手 債 務 の 弁 済 と し て ︑ 一五 三 二 万 六 七 二 九 円 の支 払 いを 受 け た
︶︒ Ｘ は 大 半 の架 空 売 買 代 金 は 保 証 債 務 に 合 ま れ な い
︵商 品 引の 渡 が な
︶い︑ 含 ま れ る な ら ば 錯 誤 無 効 で あ る
︑ 詐 欺 で 取 り 消 す
︑ 履 行 請 求 は 信 義 則 違 反 で あ る 等 の 理 由 で 手 形 の 返 還
︑ 不 当 利 得 返 還 を 求 め て い る
︵根 抵 当 権 の抹 消 も 請 求 し て い る
︶︒ Ｙ は そ れ に 対 し て 反 訴 を 提 起 し て い る
︒
﹇事 実 の概 要
﹈ Ａ 代 表 取 締 役 Ｄ は
︑ Ｙ に対 し
︑ 昭 和 五 一年 こ ろ
︑ Ａ が Ｂ か ら 綿 布 等 の 織 物 を 仕 入れ る に つい て
︑ Ｙ が Ｂと Ａ と の間 に 介 入 し て 取 引 す る こ
循環取引の法的諸問題 一 日本的取引慣行 と取引の架空性一
‑167‑
法政研究 17巻 1号(2012年) と を 依 頼 し た
︒ これ を 承 け て
︑ Ｙ は
︑ Ｂ 及 び Ａ と の間 で
︑ Ａ への 綿 布 等 の引 渡 し は Ｂ が Ａ の指 定 す る 場 所 に 直 接 に 送 付 し てす る こ と と し て
︑ 同 年 一二 月 こ ろ
︑ Ｙ が Ｂ から 買 たっ 綿 布 等 を Ａ に 転 売 す る 継 続 的 供 給 取 引 を 開 始 し
︑ 同 五 七 年 五 月 こ ろ ま で︑ 右 取 引 を 継 続 し た
︵以 下 本﹁ 件 継 続 的 供 給 取 引
﹂ と 言 う
︶︒︒ 本 件 売 買 契 約 を 合 む 本 件 継 続 的 供 給 取 引 の実 行 方 法 は
︑ 以 下 の と お り に さ れ て いた
︒ Ｙ が
︑ Ｂ か ら 出 荷 案 内 書 及 び 請 求 書
︑ 並 び に Ａ か ら 物 品 受 領 書 の交 付 を 受 け
︑ これ ら に 基 づ い て︑ 商 品 名
︑ 数 量 及 び 代 金 額 等 を 記 載 し た 売 約 証 及 び 買 約 証 兼 貨 物 受 領 書 と 題 す る 書 面 を 作 成 し︑ Ｂ に 対 し 右 売 約 証
︑ 及 び Ａ に 対 し 右 買 約 証 兼 貨 物 受 領 書 を そ れ ぞ れ 送 付 し
︑ Ｂ 及 び Ａ が
︑ 右 各 書 面 に 記 名 押 印 し て これ を 返 送 し
︑ Ｙ が
︑ これ ら の書 面 に よ てつ 綿 布 等 の引 渡 し を 確 認 し た う え
︑ 代 金 の支 払 い のた め
︑ Ｂ に 対 し 約 束 手 形 を 振 出 交 付 し
︑ Ａ か ら 約 束 手 形 を 受 け 取 てっ いた
︒ 本 件 売 買 契 約 を 合 む 本 件 継 続 的 供 給 取 引 に お い て は
︑ いず れ も
︑ 出 荷 案 内 書
︑ 物 品 受 領 書
︑ 売 約 証 及 び 買 約 証 兼 貨 物 受 領 書 に よ れ ば
︑ Ａ の指 定 し た Ｃ にお い て
︑ Ｂ が Ａ に 対 し て綿 布 等 を 引 渡 し た 旨 記 載 さ れ て いる が
︑ 現 実 右に 綿 布 等 の引 渡 し が な さ れ た こ と は な か たっ
︒ す な わ ち
︑ Ｂ の代 表 取 締 役 Ｅ は
︑ Ｄ に 依 頼 さ れ て
︑ 実 際 に 綿 布 等 を 出 荷 し た こと は な い に も か か わ ら ず
︑ 渡 し 先 を Ｃ と 記 載 し た Ｙ宛 て の出 荷 案 内 書 及 び 請 求 書 を 作 成 し︑ こ れ ら の書 面 を Ａ に交 付 し
︑ Ａ は
︑ Ｃ に お いて 綿 布 等 を 受 領 し た 旨 の Ｙ宛 て の物 品 受 領 書 を 作 成 し て
︑ 右 出 荷 案 内 書
︑ 請 求 書 及 び 物 品 受 領 書 を Ｙ に 交 付 し て いた
︒ Ｅ は
︑ Ｙ か ら 送 付 さ れ た 売 約 証 に 記 名 押 印 し て Ａ に 交 付 し
︑ Ａ は
︑ こ の書 面 と と も に
︑ 綿 布 等 を 買 い受 け て受 領 し た 旨 Ｄ が 記 名 押 印 した 買 約 証 兼 貨 物 受 領 書 を Ｙ に 交 付 し︑ そ の後
︑ Ｅ 作 成 の領 収 書 を 持 参 し て
︑ Ｙ か ら 約 束 手 形 を 受 け 取 って
︑ Ｅ か ら 右 約 束 手 形 の裏 書 譲 渡 を 受 け
︑ 支 払 いを 受 け て いた
︒ し か し な が ら
︑ Ｂ か ら Ｃ に 綿 布 等 が 出 荷 さ れ
︑ Ａ が こ れ を 受 領 し た こ と は 全 く な か たっ
︒ Ｄ は
︑ Ａ の帳 簿 上
︑ 本 件 継 続 的 供 給 契 約 に よ てつ Ｙ か ら 買 たっ 綿 布 等 を Ｂ に受 領 と 同 じ 日 売に り 戻 し た 旨 記 載 し て いた が
︑ Ａ と Ｂ と の間
で右 綿 布 等 の売 買 に つ い て契 約 書
︑ 請 求 書 及 び 領 収 書 等 の書 面 が 作 成 さ れ た こ と は な か たっ
︒ Ｙ の本 件 継 続 的 供 給 取 引 担の 当 者 ら は
︑ 取 引 の継 続 中 は
︑ Ｂ の出 荷 案 内 書 及 び Ａ の貨 物 受 領 書 が あ る と こ ろ よ り
︑ これ ら 商 品 の現 実 の引 渡 し が あ る も のと 信 じ て い た が
︑ 昭 和 五 七 年 六 月 二 八 日 ころ
︑ Ｘ と の間 で本 件 売 買 契 約 基に づ く 代 金 債 権 の有 無 に つ い て 交 渉 たし 際
︑ 実 際 に Ｂ か ら Ａ 宛 に綿 布 等 が 入 庫 さ れ て い る か 否 に つ い て Ｃ に 問 い合 せ た 結 果
︑ 初 め て︑ 本 件 継 続 的 供 給 取 引 に 基 づ く 綿 布 等 の引 渡 し が 全 く な か たっ こ と を 知 たっ
︒ Ｙ と Ｂ と の 間 の綿 布 等 の本 件 売 買 契 約 も 右 の方 法 で締 結
︑ 履 行 さ れ
︑ Ｙ は そ の代 金 債 務 の 支 払 い のた め
︑ Ｂ を 受 取 人 と し て 振 り 出 し た 各 約 束 手 形 を いず れ も 支 払 たっ
︒
﹇裁 判 所 の 判 断
﹈
︵本 件 売 買 契 約 の 成 立 及 び 効 力 に つ い て
︶ 本 件 継 続 的 供 給 取 引 は
︑ Ｂ と Ａ と の間 で 予 め 取 り 決 め た 商 品 に つ い て︑ Ｙ が Ｂ か ら 買 って た だ ち に こ れ を Ａ に 転 売 す る と いう も の であ っ て︑ 商 品 の引 渡 し は
︑ Ｙを 介 す る こと な く 直 接 に Ｂ か ら Ａ に な さ れ る も の であ り
︑ Ｙ は
︑ 商 品 の現 実 の受 領 や 引 渡 し に 自 ら 関 与 す る こと は な く
︑ Ｂ 及 び Ａと の間 で 書 類 の授 受 及 び 売 買 代 金 の決 済 を す る だ け に す ぎ な い︒ こ の よ う に
︑ 本 件 継 続 的 供 給 取 引 は
︑ 経 済 的 な 実 質 に お い て は
︑ 主 に
︑ Ｙ が Ｂ 及 び Ａ に 対 し 金 融 の便 宜 を 供 与 す る こ と を 目 的 と し て いる も の と 解 さ れ る が
︑ 法 的 な 形 式 に お い て は
︑ Ｂ と Ｙ と の間 及 び Ｙ と Ａ と の間 で そ れ ぞ れ 売 買 契 約 が 締 結 さ れ て いる も の と す る のが 相 当 で あ る
︒ 本 件 売 買 契 約 は
︑ 本 件 継 続 的 供 給 取 引 の 一環 と し て締 結 さ れ た も の であ てっ
︑ Ｙ と Ａと の間 で 買 約 証 も 取 り 交 わ さ れ て い る の であ る か ら
︑ 商 品 の引 渡 し が 右 の方 法 でさ れ る こ と を 予定 し た と し て も
︑ 売 買 契 約 と し て は 成 立 し て い る も のと いわ な け れ ば な ら な い︒ と こ ろ で︑ 本 件 継 続 的 供 給 取 引 に お い て は
︑ 当 初 の約 定 の と お り に Ｂ か ら Ａ に 商 品 が 引 き 渡 さ れ た こと は 全 く な く
︑ Ａ は
︑ 商 品 を 受 領 し
循環取 引の法的諸問題 一 日本的取引慣行 と取引の架空性―
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法政研究 17巻 1号 (2012年) た こ と が な い もに か か わ ら ず
︑ 買 約 証 及 び 貨 物 受 領 書 を Ｙ に 交 付 し て いた と いう の で あ る か ら
︑ Ａ は
︑ Ｙ 対に し
︑ 綿 布 等 を 買 てっ そ の 所有 権 を 取 得 す る 意 思 が な い の に
︑ そ の こと を 告 げ ず に 本 件 売 買 契 約 を 締 結 す る 旨 の申 し 込 み の意 思 表 示 を し て いた も のと わい な け れ ば な ら な い︒ し か なし が ら
︑ Ｙ は
︑ Ｂ の出 荷 案 内 書 及 び Ａ の貨 物 受 領 書 に よ てつ 商 品 の引 渡 し を 確 認 し て
︑ 商 品 の引 渡 し が あ る も の と 信 じ て い た の であ る
︒ し た が てっ
︑ Ｙ は
︑ Ａ が 売 買 の意 思 のな い こ と を 知 ら な か たっ し
︑ こ の こと を 知 ら な か たっ こ と に つ い て過 失 が あ たっ も のと は 認 め ら れ ず
︑ 本 件 売 買 契 約 は
︑ 民 法 九 三条 但 し 書 き に よ てつ も 無 効 な も のと は いえ な い し︑ そ 他の に 無 効 原 因 に つ い て主 張 立 証 は な い
︵代 金 債 権 の請 求 に つ い て
︶ 右 のと お り︑ 本 件 継 続 的 供 給 取 引 に お い て は
︑ Ａ が Ｂ か ら 商 品 を 受 領 し た とこ は 全 く な い︒ し か し な が ら
︑ Ａ は
︑ こ の こと を 知 り な が ら Ｙ に 貨 物 受 領 書 を 交 付 し︑ Ｙ は
︑ 右 の貨 物 受 領 書 と Ｂ の 出 荷 案 内 書 を 照 し 合 せ て︑ 商 品 の 引 渡 し を 確 認 し
︑ Ｂ に 対 し 代 金 支 払 い のた め 約 束 手 形 を 振 出 交 付 し た と い う の であ る
︒ Ｙ は
︑ Ａ の商 品 を 受 領 し た 旨 の表 示 を 信 頼 し て これ に 基 づ い て経 済 的 出 損 を し た の で あ る か ら
︑ こ の よ う な 場 合 に は
︑ Ａ は
︑ Ｙ に 対 し
︑ 前 の表 示 を 翻 し
︑ 商 品 の引 渡 し が な い旨 の こ れ と 矛 盾 す る 内 容 の主 張 す る とこ は 信 義 則 上 許 さ れ な い︒ し た が てっ
︑ Ａ は
︑ Ｙ に 対 し
︑ 商 品 引の 渡 し が な い とこ を 理 由 に 同 時 履 行 の抗 弁 権 を 主 張 す る な ど し て︑ 本 件 売 買 契 約 に 基 づ く 代 金 債 務 及 び 遅 延 損 害 金 の 支 払 いを 拒 絶 す る こ と は で き な い︒
︵保 証 債 務 の範 囲 に つ い て
︶ と こ ろ で
︑ 買 主 で あ る 主 た る 債 務 者 が
︑ 売 主 で あ る債 権 者 に 対 し 商 品 の引 渡 し が な い こ と を 主 張 す る こと が 信 義 則 上 許 さ れ ず
︑ 代 金 支 払 債 務 及 び 遅 延 損 害 金 支 払 債 務 を 免 れ な 場い 合 に お い ても
︑ Ａ の Ｙ に 対 す る 債 務 は
︑ 商 品 売 買 代 金 と し て の性 質 を 失 わ ず
︑ これ は 本 件 連 帯 保 証 契 約 に いう 商﹁ 品 代金
﹂ に 該 当 す る か ら
︑ Ａ の Ｙ に 対 す る 本 件 売 買 契 約 に 基 づ く 代 金 債 務 及 び 遅 延 損 害 金 支 払 債 務 は
︑ 本 件 連 帯 保 証 契 約 に 基 づ く Ｘ の保 証 債 務 合に ま れ る も の であ る︒ さ ら に
︑ 主 た る 債 務 者 が
︑ 債 権 者 に 対 し︑ 商 品 の引 渡 し のな い こ と を 主 張 す る こ と が 信 義 則