〇 九 条 に よ 損 り 害 賠 償 が 求 め ら れ て い る
︶ ︒
﹇事 実 概の 要
﹈ Ｘ は
︑ 電 子 計 算 機 並 び に そ の関 連 装 置 の研 究
︑ 開 発
︑ 製 造
︑ 販 売
︑ 工 事 及 び 保 守 等 を 業 と す る 株 式 会 社 であ り
︑ Ｙ︲は ︑ コ ンピ ーュ タ ー
︑ 同 周 辺 機 器
︑ 情 報 通 信 機 器 及 び 事 務 用 機 器 の 販 売
︑ 賃 貸
︑ リ ー ス 並 び に 保 守 サ ー ビ ス等 を 業 と す る 東 京 証 券 取 引 所 市 場 第 二 部 上 場 の株 式 会 社 で あ り
︑ ち は ︑ コ ンピ ーュ タ ー ソ フト ウ アエ の開 発
︑ 販 売
︑ 賃 貸 及 び リ ー ス 等 を 業 と す る 株 式 会 社 で あ り
︑ Ｙ︲の 一〇
〇
％ 子 会 社 で あ る
︒ Ｂ は
︑ 平 成 一二 年 頃 から
︑ Ａと の 間 で︑ 対 象 と な る 商 品 が 実 在 せ ず
︑ 発 注 書
︑ 納 品 書
︑ 検 収 書 及 び 請 求 書 等 伝の 票 のや り と り だ け で 行 わ れ
︑ か つ︑ 商 品 の売 主 であ る Ａ が そ の後 同 商 品 の買 主 と な る 取 引 を 行 つて い た
︒ Ａ の取 引 のほ と ん ど は
︑ 循 環 取 引 で あ り
︑ か つ︑ 商 品 が 現 実 に は 動 か な いも の で あ った
︒ Ｄ は
︑ 平 成 一四 年 頃
︑ 第 二営 業 部 へ異 動 し て
︑ Ｂ 役 員 Ｅ の部 下 と な り
︑ 上 記 取の 引 に 関 わ る よ う に な たっ
︒ Ｄ の関 与 後 に お け る 上 記 の取 引 は︑ Ａ が 取 引 の要 望 を Ｅ へ伝 え
︑ Ｅ の指 示 に よ り
︑ Ｄ が 同 取 引 に 入 る 他 の会 社 を 調 整 す る と いう 要 領 で 行 わ れ て いた が
︑ 平 成 一七 年 に Ｅ が Ｂ を 退社 し た 後 は
︑ Ｄ の判 断 で 行 わ れ る こ と と な った
︒ Ｅ は そ の後 Ｃ の代 表 取 締 役 を 務 め て いた
︒ ち は
︑ 平 成 一四 年 一〇 月 頃
︑ 他 社 の シ ス テ ム構 築 に 係 る 取 引 を 通 じ て Ｂ 及 び Ｆ と 知 り 合 たっ
︒ 同 年 一 月一 頃
︑ 代■ 表 者 Ｈ︑ Ｅ 及 び Ｄ 並 び に Ｆ 及 び Ａ の各 担 当 者 と の間 で会 議 が 行 わ れ
︑ ち は
︑ Ｅ か ら
︑ Ｆ か ら 商 品 を 仕 入 れ て
︑ そ れ を Ａ に 販 売 す る 取 引 を 紹 介 さ れ
︑ そ の取 引 を き つか け と し て︑ Ｅ 及 び Ｄ が 紹 介 す る 取 引 に 関 与 す る よ う に な った
︒ ち は
︑ 平 成 一四 年 一 月一 以 降
︑ Ｅ あ る い は Ｄ から
︑ 二億 円 な い し 二 億 円 程 度 の取 引
を 平 均 し て 月 に 二
︑ 三 件 紹 介 さ れ
︑ そ のう ち 件一 を 除 き 全 て が 実 行 さ れ た
︒ ヽ は
︑ 平 成 一九 年 二 月 頃 ま で の間
︑ Ｂ か ら 紹 介 さ れ る 取 引 を 問 断 な く 繰 り 返 し て いた が
︑ 同 取 引 に お け る ち の 販 売 先 は
︑ 主 に Ａ
︑ Ｃ 及 び Ｇ であ り
︑ 平 成 一七 年 か ら 平 成 一八 年 に か け て 紹 介 さ れ た 取 引 に つ い て は
︑ お よ そ 半 分 が Ａ を 販 売 先 と す る も の で あ たっ
︒
■ が Ｂ か ら 紹 介 さ れ た 取 引 に お い て は
︑ ち が 販 売 先 か ら 代 金 を 回 収 し た 後 に
︑ 仕 入 先 に 代 金 を 支 払 う こ と と な てっ い た
︒
■ の平 成 一五 年 四 月 か ら 平 成 一九 年 二 月 ま で の各 事 業 年 度 の収 入 高 は 約 二億 五 Ｏ Ｏ Ｏ 万 円 な い し 約 四億 五
〇
〇
〇 万 円 で あ り
︑ 平 成 二〇 年 二 月 三 一日 時 点 で の資 産 約は 三億 円 で あ たっ
︒
■¨ は
︑ Ｂ か ら 紹 介 さ れ た 取 引 に お い て︑ Ａ に つ い て は
︑ 取 引 の 開 始 当 初 に会 社 の事 業 案 内 を 受 け 取 り
︑ そ の後 決 算 報 告 書 を 毎 期 確 認 し て いた が
︑ Ｃ 及 び Ｇ に つ い て は
︑ 決 算 報 告 書 を 確 認 し て ない か たつ
︒
■ は
︑ Ｂ か ら 紹 介 さ れ た 取 引 に お い て︑ 直 接 の 販 売 先 以 降 商の 品 の流 通 先 や 商 品 の エン ド ユー ザ ー︑ 取 引 の対 象 であ る 商 品 を 切一 確 認 し て ない か たっ
︒ 平 成 一五 年 一二 月 か ら 平 成 一八 年 一 月一 ま で の期 間 に お け る Ａ の
■ か ら の 仕 入 代 金
︵税 込 み
︶ の総 額 は
︑ 約 二五 二 億 円
︵平 成 一五 年 一二 月 か ら 平 成 六一 年 一 月一 ま で約 七 六 億 五 九 六 一万 円
︑ 同 年 一二 月 か ら 平 成 一七 年 一 月一 ま で 約 六 六 億 八 六 八 二万 円
︑ 同 年 一二 月 か ら 平 成 一八 年 一 月一 ま で約 一〇 八 億 九 七 三 四 万 円
︶ で あ たっ
︒ Ｘ の営 業 部 門 の部 長 Ｉ は
︑ 平 成 五一 年 頃
︑ 担 当 部 門 の 期 末 の売 上 げ が 不 足 し て いた こと か ら
︑ 同 じ グ ルー プ を 担 当 し て いた Ｊ に 相 談 し
︑ Ｄ を 紹 介 さ れ た
︒ Ｄ は
︑ 同 年 九 月 頃
︑ Ｉ に対 し
︑ Ｂ
︑ Ａ
︑
■ へと ネ ッ ト ワー ク 機 器 を 販 売 す る 既 存 の取 引 に お いて
︑ Ｘ が Ａ と
■ と の間 に 入 る こと を 提 案 し た
︒ Ｄ は
︑ Ｉ に 対 し︑ 同 取 引 は
︑ の顧 客 であ る 会 計 事 務 所 向 け 商の 品 販の 売 取 引 で あ る と の 説 明 し
︑ Ｄ が １ に 対 し て 交 付 し た 書 類 に も
︑ 商 談 概 要 と し て 当﹁ 商 談 は
︑
／ Ｂ
／ Ａ のビ ジ ネ ス協 業 の 一つ で
■ の顧 客 で あ る 全 国 一五
︑
○
○
○ の会 計 事 務 所 を タ ー ゲ ツ ト に Ｂ が Ｙｉ殿 ヘセ ット 販 売 す る も の です
﹂︒ と の記 載 が
︑
■ の 説 明 と し て
■﹁ は
︑ Ｙ︲の 一〇
〇
％ 子 会 社 で あ り
︑ Ｙ︲／
﹄ の概 要 に つき ま し て は
︑ ホ ー ム ペ ー ジ を ご 参 考 く だ さ い︒
﹂ と の 記 載 が あ る︒ Ｘ は
︑ 上 記 取 引 を き つか け と し て
︑ Ｄ が 紹 介 す る 取 引 に 関 与 す る よ う に な り
︑ そ の後
︑ 本 件 取 引 を 合 め 複 数 回 の取 引 を 行 たっ
︒ Ｘ は
︑ Ｂ か ら 紹 介 さ れ た 取 引 に お い て︑ 取 引 の対 象 で あ る 商 品 の 現 物 を 確 認 し た こと は な く
︑ 商 品 の 正 確 な 所 在 を 把 握 し て いな か たっ
︒ Ｋ は
︑ 平 成 一九 年 月一 二 一日
︑
循環取引の法的諸問題 一 日本的取引慣行 と取引の架空性一
―‑ 37 ‑―
法政研究 17巻1号(2012年)
民 事 再 生 手 続 開 始 を 申 し 立 て
︑ 同 年 二 月 二 日 付 け の雑 誌 で︑ Ｋ が 多 額 の架 空 循 環 取 引 を 行 って お り
︑
■ が Ｋ と 総 額 五 三 億 五
〇
〇
〇 万 円 も の 取 引 を 行 てつ いる こと が 報 道 さ れ た
︒ Ｉ は
︑ Ｋ に 関 す る 報 道 を 受 け
︑ 平 成 一九 年 二 月 二 二 日
︑ Ａ の倉 庫 に本 件 取 引 に 係 る 商 品 の確 認 に 赴 い た
︒ 本 件 取 引 は 循 環 取 引 で あ る
︒ 本 件 循 環 取 引 は 平 成 一八 年 一 月一 一八 日 か ら 平 成 一九 年 二 月 二六 日ま で 六 件 有 り
︑ Ａ が 倒 産 し た 時 点 で︑
■ は Ｘ に 対 し て 四
〇 億 円 余 り 未 払 い で あ たっ
︒
﹇Ｘ の請 求 に 対 す る ち の主 張
﹈
︵先 履 行 特 約
︶ 本 件 売 買 契 約 は︑ 目 的 物 が Ｘ か ら ち の販 売 先 直に 送 さ れ
︑ 当 該 販 売 先 商が 品 を 検 収 し
■ に 対 し 売 買 代 金 を 支 払 たっ 後 に︑ ち が Ｘ に 対 売し 買 代 金 を 支 払 う と いう 内 容 で あ った
︒ し か し
︑ いず れ の取 引 に つ い ても Ｘ か ら ち の販 売 先 に 対 し 商 品 は 納 品 さ れ て お ら ず
︑ 当 該 販 売 先 から ヽ に 対 し 売 買 代 金 が 支 払 わ れ て いな い か ら
︑
■ は Ｘ に 対 し 本 件 取 引 の売 買 代 金 の支 払 を 拒 絶 す る
︒
︵債 務 不 履 行 に よ る 解 除
︶ 本 件 売 買 契 約 に つき
︑ Ｘ か ら ち の 販 売 先 への 商 品 の納 入 が な く
︑ 当 該 販 売 先 か ら
︑ に対 し 売 買 代 金 が 支 払 わ れ な い こと か ら
︑
■ は 本 件 売 買 契 約 を 債 務 不 履 行 を 理 由 と し て解 除 し た
︒
︵原 始 的 不 能 に よ る 無 効
︶ Ｘ は
︑ Ｘ補 助 参 加 人 と の訴 訟 に お い て︑ 本 件 取 引 の目 的 物 が 実 在 し な い旨 主 張 し て い る こ と から
︑ 仮 に 目 的 物 が 実 在 し な い の であ る と す れ ば
︑ 本 件 売 買 契 約 は 原 始 的 不 能 で あ り
︑ 無 効 で あ る
︒
︵錯 誤 無 効
︶
仮 に 本 件 取 引 が 目 的 物 の実 在 し な い 架 空 循 環 取 引 等 の 取 引 で あ たっ と す れ ば
︑
■ は Ｘと の間 で本 件 売 買 契 約 を 締 結 す る こ と は な か った
︒ し た が って
︑ 本 件 売 買 契 約 に お け る
︑ の 意 思 表 示 に は そ の重 要 な 部 分 に 錯 誤 が あ り
︑ 無 効 で あ る
︒
︵詐 欺 取 消 し
︶ 仮 に本 件 取 引 が 目 的 物 の実 在 し な い架 空 循 環 取 引 等 の取 引 で あ たっ と す れ ば
︑ Ｘ は
︑ 同 じ 富 士 通 グ ルー プ で あ り 強 協い 力 関 係 に あ る Ｂ の 担 当 者 Ｄ と 共 に
︑ 本 件 取 引 が 架 空 循 環 取 引 等 の 取 引 であ る こと を 認 識 し な が ら
︑ あ た か も 通 常 の取 引 で あ る か の よ う に 装 い︑ を■ そ の旨 誤 信 さ せ
︑ あ る いは
︑ Ｂ担 当 者 Ｄ が
︑ 本 件 取 引 が 通 常 取の 引 で あ る か の よ う に 装 い︑ Ｘ は
︑
■ が そ の旨 誤 信 し て い る こと を 認 識 し な が ら
︑ 本 件 売 買 契 約 を 締 結 し た の で あ る か ら
︑ Ｌ は
︑ Ｘ の詐 欺 あ る い は Ｂ 担 当 者 Ｄ に よ る 第 二者 詐 欺 を 理 由 に 本 件 売 買 契 約 を 取 り 消 し た
︒ 瑕︵ 疵 担 保 責 任
︶ 仮 に 本 件 取 引 が 目 的 物 の実 在 し な 架い 空 循 環 取 引 等 の取 引 であ たっ と す れ ば
︑ Ｘ は
︑ 目 的 物 が 存 在 し な い と い う 売 買 契 約 に お い て究 極 の 瑕 疵 に 当 た る事 実 を 知 っ て いた か 又 は 少 な く と も 知 ら な い こ と に つき 重 大 な 過 失 が あ り な が ら
︑ 本 件 取 引 が 目 的 物 の存 在 す る 正 常 な 取 引 で あ る と 信 じ て 疑 わ な か たっ
︑ と 売 買 契 約 を 締 結 し た も の であ り
︑ 瑕 疵 担 保 責 任 の法 理 が 適 用 な い し 類 推 適 用 さ れ る か ら
︑ Ｘ は
︑
■ に 対 し
︑ 本 件 売 買 契 約 の代 金 の 支 払 を 請 求 す る こ と が でき な い
︒
︵権 利 濫 用
︶ 仮 に 本 件 取 引 が 目 的 物 の実 在 し な い 架 空 循 環 取 引 等 の 取 引 であ った と す れ ば
︑ Ｘ は
︑ 目 的 物 が 存 在 し な い と いう 売 買 契 約 に お い て究 極 の 瑕 疵 に 当 た る 事 実 を 知 って いた か 又 は 少 な く と も 知 ら な い こ と に つき 重 大 な 過 失 が あ つた か ら
︑ Ｘ が Ｙ に 対 し て 本 件 売 買 契 約 の代 金 の支 払 を 請 求 す る こ と は 権 利 の濫 用 であ る
︒ そ﹇ れ に 対 す る Ｘ の主 張
﹈
循環取 引の法的諸問題 一 日本的取引慣行 と取引の架空性―
‑ 39 ‑
法政研究 17巻 1号 (2012年)
■ は
︑ 目 的 物 の引 渡 し の 先 履 行 特 約
︑ 目 的 物 の引 渡 し の不 履 行 に 基 づ く 本 件 売 買 契 約 の解 除
︑ 目 的 物 が 実 在 し な い こと を 理 由 と す る 本 件 売 買 契 約 の無 効 を 主 張 す る が
︑ 本 件 取 引 は 架 空 循 環 取 引 で あ り
︑ Ｌ は そ の こ と を 認 識 し て い た 一方 で
︑ Ｘ は こ の事 実 を 認 識 し て いな か った か ら
︑ 上 記 各 主 張 は 信 義 則 違に 反 す る
︒ ま た
︑
■ は
︑ 本 件 取 引 が 架 空 循 環 取 引 で あ る こと を 前 提 と し て︑ 錯 誤 無 効
︑ 詐 欺 取 消 し
︑ 瑕 疵 担 保 責 任 の法 理 の適 用 な いし 類 推 適 用 及 び Ｘ の権 利 濫 用 を 主 張 す る が
︑ 本 件 取 引 が 架 空 循 環 取 引 であ る こと を
■ は 認 識 し て お り ︑ 一方 で︑ Ｘ は こ の事 実 を 知 ら な か たっ の で あ る か ら
︑ 上 記 主 張 は 認 め ら れ な い︒
﹇裁 判 所 の 判 断
﹈ １
．
■ の支 払 義 務 に つ い て 双 方 の認 識 の 有 無 が 重 要 で あ る
︒
︵１
︶
■ の 認 識
︑ は
︑ 平 成 一四 年 一 月一 以 降
︑ Ｂ の Ｅ あ る い は Ｂ 担 当 者 Ｄ か ら
︑ 二億 円 な い し 二 億 円 程 度 取の 引 を 平 均 し て 月 二
︑ 三 件 紹 介 さ れ
︑ 主 な 販 売 先 を Ａ
︑ Ｃ 及 び Ｇ と し て︑ 一件 を 除 き 全 て 取 引 を 行 い︑ 平 成 一九 年 二 月 頃 ま で の間
︑ Ｂ か ら 紹 介 さ れ た 取 引 を 間 断 な く 繰 り 返 し
︑
■ は
︑ 平 成 一四 年 一 月一 か ら 平 成 一九 年 三 月 ま で の間 に
︑ Ｂ か ら の紹 介 に よ り
︑ 最 低 でも 約 二 一二 億 円
︑ 最 高 で 約 四 七 七 億 円 の取 引 を 行 たっ こ と と な る
︒ 他 方
︑ 平 成 二〇 年 三 月 三 一日 時 点 で の
■ の資 産 が 約 二億 円 で あ り
︑
■ の平 成 一五 年 四 月 か ら 平 成 一九 年 三 月 ま で 各の 事 業 年 度 の収 入 高 か ら す れ ば
︑ こ の取 引 総 額 は
︑
■ の企 業 の規 模 に 比 し て 非 常 に 多 額 で あ る と えい る
︒ そ う す る と
︑
■ に と つて は
︑ 販 売 先 から 代 金 を 回 収 で き る か ど う か が 重 要 な 問 題 であ る と 解 さ れ る と こ ろ
︑ 仮 に
■ が 主 張 す る よ う に Ｂ 及 び Ｘ を 信 頼 し て取 引 を 行 てっ いた と し ても
︑ 取 引 を 紹 介 し た Ｂ や
︑ ち の 仕 入 先 で あ る Ｘ が
︑
■ に 対 し て 売 買 代 金 を 支 払 う わ け で は な いか ら
︑ 販 売 先 の資 力 に つ い て無 関 心 で あ る こ と は あ り 得 な い︒ し か し︑ ち が
︑ Ａ の資 力 等 に つき 具 体 的 な 調 査 を 行 たつ こ と を 認 め る に 足 り ず
︑ Ｃ 及 び Ｇ に 至 てっ は 決 算 報 告 書 す ら 確 認 し て いな い︒
■ の Ａ
︑ Ｃ 及 び Ｇ に つ い て の与 信 調 査 は 不 十 分 であ り︑ 上 記 のと お り 非 常 に 多 額 の取 引 を 行 う 当 事 者 の態 度 と し て 不 自 然 あで る
︒ ま た
︑ Ｌ