自 体 を 否 定 す べ き も の で あ る と い う 認 識 が 要 必 で あ る ︒ 逆 に 言 う と 介 入 取 引 と し て 認 め ら れ る 取 引 は ど ま こ で で あ る の か で あ る ︒ こ の 点 お に い て 循 環 取 引 は 原 始 的 不 能 と し て 効 力 否 が 定 さ れ る べ き と も 考 え ら れ る が ︑ 不 能 性 の 認 定 の 問 題 あ が る
︵ 目 的 物 架 が 空 で あ る 場 合 に 限 ら れ る の か
︶ ︒ ま た そ の 際 に は 無 効 主 張 の 信 義 則 違 反 も 問 題 と さ れ て い る
︒ 公 序 良 俗 違 反 も 考 え ら れ う る が そ こ ま で の 違 法 性 認 定 が 可 能 か の 問 題 と な る ︒ 詐 欺 も 行 為 者 の 悪 性 の 認 定 が 困 難 あ で る ︒ こ の よ う 取 に 引 慣 行 の 点 で 違 法 性 判 断 が 困 難 と さ れ う る の で あ る が
︑ こ の 点 も 介 入 取 引 と の 相 違 を 明 確 に し
︵ 従 来 認 め ら れ て い た 介 入 取 引 に つ い て も 多 数 介 入 す る も の に つ い て 効 は 力 を 否 定 す べ き と も 考 え ら れ る ︶ ︑ 広 く 違 法 性
︵ 客 観 的 悪 性 ︶ を 認 定 す べ き と 考 え ら れ る
︵ 近 時
︑ 判 例 お に い て も 破 綻 す べ き 悪 性 の 高 い 取 引 と 認 定 さ れ て い る
︶ ︒ 以 上 の よ う 判 に 例 に お い て 基 本 的 有 に 効 と す る 立 場 が 多 く 認 め ら れ ︑ こ の こ と は 継 続 的 な 取 引 関 係 お に い て 継 続 性 を 尊 重 す る と こ か ら も そ う 解 さ れ る の で あ る が
︑ そ も そ も 取 引 慣 行 体 自 否 の 定 さ れ る べ き 性 格 考 が 察 さ れ る べ き で あ り ︑ 近 時 の 錯 誤 無 効 主 張 拡 の 張 的 な 判 断 ︑ 取 引 自 体 の 悪 性 を 認 定 す る 判 断 が 参 照 さ れ る べ き で あ り ︑ さ ら に そ れ が 公 序 良 俗 違 反 と し て も 認 定 さ れ る べ き で あ る ︒ ま た 近 ︑ 時
︑ 不 法 行 為 責 任 と し て 広 く 関 与 者 の 責 任 を 認 め る 事 例 も あ る ︒ 介 入 に よ り 何 重 も に と ら れ る 利 益 の 問 題
︑
取 引
系
列
に よ
る 利
益
独 の
占
等
が
違 法
な
も
の と
し
て 認
識
さ
れ
る
べ き
で あ
り ︑
こ
の 点
に お
い て
流
通 慣
行
に
お け
る
当 事
者
の 立
場
と
関 係
が 重
要
な 要
素
と
な
る ︒
継
続
的
な
取 引
慣
行
に
つ い
て 否
定
さ
れ
る
べ
き も
も の
あ
る
の で
あ
る ︒
そ
し
て 介
入 取
引
が
循
環 取
引
と
し
て 架
空
性
を
伴
う
危 険
性
を
強
く
定 否
す
き べ
で あ
る ︒
一 不 法 行 為 １
︒ 近 時 の 事 例 東 京 地 判 平 成 二 二年 三 月 一〇 日 Ｌ Ｌ Ｉ
︵契 約 当 事 者 に 対 す る 損 害 賠 償 請 求
︶ Ｘ は Ａ と の間 で
︑ パ ソ コ ン等 の商 品 を Ａ か ら 購 入 す る 契 約 を 締 結 し
︑ Ｌ と の間 で Ａ か ら 購 入 し た 商 品 に Ｘ 製 ソ フト ウ アエ を 搭 載 す る な ど し た 商 品 を 売 却 す る 契 約 を 締 結 し
︑ Ａ に 対 し 本 件 仕 入 契 約 の 代 金 を 支 払 たっ
︒ し か し
︑ Ａ は 本 件 仕 入 契 約 の目 的 と な たっ 商 品 を Ｘ に 納 入 し な いま ま 破 産 手 続 開 始 決 定 が さ れ た
︒ Ｘ は
︑ 本 件 仕 入 契 約
︑ 本 件 転 売 契 約 が Ａ 売の 上 獲 得 や 資 金 繰 り 目 的 で行 わ れ た
︑ 現 実 に 商 品 の授 受 が 行 わ れ な い循 環 取 引 で あ たっ と 主 張 し
︑ 取 引 を 紹 介 し た Ｙ︲と
Ｌ の代 表 取 締 役 で あ り
︑ Ｌ の取 締 役 であ る Ｙ２が 本 件 仕 入 契 約 及 び 本 件 転 売 契 約 が 通 常 の取 引 で あ る か の よ う に 装 たっ た め に︑ 商 品 が 納 入 さ れ る も のと 誤 信 し た Ｘ が Ａ に 代 金 を 支 払 い︑ 損 害 を 被 たっ と 主 張 し て
︑ Ｙ︲及 び
■ に 対 し て は 民 法 七
〇 九 条 に
︑ Ｙ３に 対 し て は 会 社 法 三 五
〇 条 に
︑ Ｌ に 対 し て は 民 法 七 一五 条 一項 に そ れ ぞ れ 基 づ き 損 害 賠 償
︑ 遅 延 損 害 金 の支 払 を 求 め た
︵予 備 的 に Ｙ３に 対 し て 本 件 転 売 契 約 売の 買 代 金 が 請 求 さ れ て い る
︶︒
﹇事 実関 係﹈ Ｘは
︑ コン ピ ーュ ター 用 のソ フト ウ アェ の製 造︑ 販売 を主 た る業 務と るす 株式 会社 であ る︒ は︑ ︑ コン ピ ーュ ター ソフ ウト アエ の開 発︑ 販売 賃︑ 貸︑ リー スを た主 る業 務と する 株式 会社 であ る︒ はＬ ︑ コン ピ ーュ ター 同︑ 周辺 器機 情︑ 報通 信機 器及 事び 務用 機器 の販 売︑ 賃貸
︑ リー ス並 びに 保守 サ ービ スを 主た る業 務と るす 株式 会社 であ る︒ は■ 平︑ 成 一五 年六 月三
〇日 から 成平 一九 六年 月二 九 日ま での 期間
︑︑ の 代表 取締 役を 務め てお り︑ の■ 運営 管理 等を 行 って いた
■︒ は︑ 平成 二 一年 月八 二八 日︑ 再び の︑ 代表 取締 役に 就任 たし ま︒ た︑ は■ 平︑
循環取 引の法的諸 問題 一 日本的取引慣行 と取弓￨の架空性―
‑183‑
法政研究 17巻 1号 (2012年)
成 一五 年 六 月 二七 日 か ら 平 成 一九 年 六 月 二八 日ま で の期 間
︑ Ｙ︲の 取 締 役 を 務 め て いた
︒ Ｂ は
︑ Ｃ の 子 会 社 で あ り︑ コン ピ ーュ タ ー シ ス テ ム の設 計
︑ 構 築
︑ 導 入 及 び 運 用 の指 導 等 を 主 た る 業 務 と す る 株 式 会 社 で あ る
︒ Ｙ︲は
︑ Ｂ の営 業 統 括 部 第 二営 業 部 に 勤 務 し て いた 者 であ る
︒ Ｙ︲
は︑ 平 成 一九 年 六 月︑ Ｂ を 懲 戒 解 雇 さ れ た
︒ Ａ は パ ソ コ ン等 販の 売 を 主 た る 業 務 と す る 株 式 会 社 であ る
︒ Ｄ は
︑ パ ソ コ ン の液 晶 モ ニタ ー 等 の販 売 を 主 た る 業 務 と す る 株 式 会 社 で あ る
︒
﹇当 事 者 の主 張
﹈ Ｘ の主 張 Ｙ︲は
︑ Ｘ に 対 し
︑ Ａ と の取 引 が
︑ 商 品 が 現 実 に 移 動 し
︑ 会 計 事 務 所 等 納に 品 さ れ る 取 引 であ る よ う に 誤 信 さ せ る よ う な 言 動 を し た り
︑ 虚 偽 の商 品 の確 認 を 行 わ せ た り し て Ｘ を 積 極 的 に 欺 岡 し て お り
︑ これ に よ り Ｘ は
︑ 本 件 仕 入 契 約 及 び 本 件 転 売 契 約 が 通 常 取の 引 で あ る と 信 じ て Ａ に 本 件 仕 入 契 約 の代 金 二億 一九 二 五 万 四 一七 五 円 を 支 払 った と こ ろ
︑ Ａ の破 産 に よ り 代 金 相 当額 の損 害 を 被 たっ の であ る か ら
︑ Ｙ︲の 行 為 が
︑ Ｘ に 対 す る 不 法 行 為 を 構 成 す る こ と は 明 ら か で あ る
︒
■ は
︑ 伝 票 取 引 の実 体 を 認 識 の上
︑ Ｙ︲と 共 謀 し て多 く の伝 票 取 引 を 行 い︑ Ｘを 本 件 仕 入 契 約 及 び 本 件 転 売 契 約 に 引 き 込 ん だ
︒ ヽ は
︑ Ｘ に︑ 本 件 仕 入 契 約 及 び 本 件 転 売 契 約 が
︑ 商 品 が 現 実 に 授 受 さ れ な い 取 引 で あ る こと な ど を 説 明 す べ き で あ たつ の に
︑ そ れ を 秘 匿 し て Ｘ と
︑ と の 間 で 本 件 転 売 契 約 を 締 結 さ せ
︑ Ｘ に 対 し
︑ 商 品 が 納 品 さ れ な い こと を 知 り な が ら 物 品 受 領 書 を 交 付 す る な ど し て︑ 本 件 転 売 契 約 が
︑ 商 品 の 納 品 が さ れ る 通 常 の売 買 契 約 で あ り
︑
︑ から Ｘ への 代 金 の支 払 が 確 実 に な さ れ る か の よ う に 誤 信 さ せ
︑ Ｘ に
︑ Ａ へ代 金 を 支 払 わ せ
︑ 代 金 相 当 額 の損 害 を 被 ら せ た の で あ る か ら
︑
■ の 行 為 は
︑ 不 法 行 為 を 構 成 す る
︒
■ は
︑ の代 表 取 締 役 で あ り
︑ そ 業の 務 を 行 う に つい て 上 記 不 法 行 為 を 行 てっ いる か ら
︑
■ は
︑ 会 社 法 三 五〇 条 に よ り 損 害 賠 償 責 任 を 負 う
︒ ま た
︑ ち は
︑
■ の取 締 役 と し て
︑ 子 会 社 であ る Ｌ の業 務 執 行 を 行 てっ いた と こ ろ
︑ 上 記 不 法 行 為 が
︑
■ の業 務 に つ い て 行 わ れ た も の で あ る
以 上
︑ Ｙ︲は
︑ 民 法 七 一五 条 一項 に よ り 損 害 賠 償 責 任 を 負 う
︒ Ｙ︲の 主 張 Ｙ︲は
︑ Ａや Ｘ︑ 等Ｌ か ら 何 ら 経 済 的 利 益 を 得 てお ら ず
︑ メ セッ ンジ ヤ ー ボ ー イ と し て
︑ Ａ か ら の依 頼 を Ｘら 伝に 達 し て いた に す ぎ な い し
︑ ま た
︑ Ｙ︲は
︑ 取 引 を 紹 介 し た 後 は
︑ 各 社 が 締 結 す る 契 約 行 為 に は 一切 関 与 し て い な い の で あ る か ら
︑ Ｙ︲の 行 為 は Ｘ に 対 す る 不 法 行 為 を 構 成 し な い︒ ち
︑
■ 及 び
︑ の主 張
■ は︑ 本 件 転 売 契 約 が商 品 が 現 実 に 移 動 し な い取 引 であ る な ど と は 全 く 認 識 し て お ら ず
︑ ち の行 為 は Ｘ に 対 す る 不 法 行 為 を 構 成 し な いと いう べき であ る
︒ Ｘ は
︑ 架 空 取 引 の実 体 を 認 識 し た 上 で
︑ 本 件 転 売 契 約 を 締 結 し て いる こと が う か が わ れ
︑ む し ろ
︑ Ａ や Ｂ
︑ Ｄ ら と と も に
︑ 架 空 取 引 を 画 策 し た 立 場 に あ たつ と 考 え ら れ る か ら
︑ ち ら の行 為 が
︑ Ｘ に 対 し 不 法 行 為 を 構 成 す る こ と は な いと いう べ き で あ る
︒
Ⅵ に 対 す る 売 買 代 金 請 求 の成 否 に つ い て Ｘ か ら 合 意 解 除 の錯 誤無 効 な ど が 主 張 さ れ た が
︑ 本 件 転 売 契 約 の商 品 は 現 実 に納 品 さ れ てお ら ず
︑ こ の 点 に つ い て Ｘ の 認 識 と 事 実 と の間 に 不 一致 は な い と し て 認 め ら れ な か たっ
︒
﹇裁 判 所 の判 断
﹈
︵Ｙ︲
の不 法 行 為 責 任 に つ い て︶ Ｙ︲は
︑ 平 成 一四 年 こ ろ か ら
︑ Ｆ の部 下 と し て
︑ Ａ の行 てつ たい 伝 票 取 引 に 参 加 す る企 業 の紹 介 や 契 約 内 容 の 調 整 を 行 う よ う に な り
︑ Ａ か ら
︑ 伝 票 取 引 に つ い て
︑ Ａ の資 金 繰 り のた め 行に う 取 引 で あ る こ と
︑ 書 類 のや り 取 り のみ で 代 金 を 決 済 し
︑ 商 品 は 現 実 授に 受 さ れ な い こと
︑ 商 品 は 最 終 的 に Ａ が 買 い 戻 す こと と な り
︑ Ａ に 一時 的 に 損 が 出 る こ と な ど の説 明 を 受 け
︑ Ａ の行 てつ い た 取 引 の実 体 を 認 識 し て いた
︒ そ し て
︑ Ｙ︲は
︑ 平 成 一九 年 月一 五 日 及 び 同 年 二 月 二〇 日︑ Ａ の従 業 員 か ら ア ラ イ ア ン ス管 理 表 の送 付 を 受 け て いた こ と
︑ Ｙ︲が 送 付 を 受 け た ア ラ
循環取引の法的諸問題 一 日本的取引慣行 と取引の架空性一
‑185‑
法政研究 17巻 1号(2012年) イ ア ン ス管 理 表 に は
︑ Ａ の取 引 先 への 売 掛 金 の支 払 や 金 融 機 関 か ら の借 入 に よ る 入金 予 定
︑ 取 引 先 への 買 掛 金 の支 払 や 金 融 機 関 への 借 入金 の返 済 な ど の出 金 予 定 が 記 載 さ れ
︑ Ａ の平 成 一九 年 月一 の収 支 の 予 定 が 九 億
○
〇 六 一万 四〇
〇 三 円 の イマ ナ ス であ たっ こ と
︑ 同 年 二 月 の収 支 の 予 定 が 二 一億 二
〇 二五 万 五 八 五 八 円 の マイ ナ ス で あ たっ こ と
︑ 同 年 四 月 の収 支 の 予 定 が 六 億 七 八 五 四 万 九 一四 一円 の イマ ナ ス で あ った こ と
︑ 同 年 五 月 の収 支 予の 定 が 一 一億 五 二 八 九 万 五 九 二
〇 円 の マイ ナ ス で あ たっ こ と な ど の記 載 が 存 在 し て いた こと が 認 め ら れ る
︒ Ｙ︲は
︑ 上 記 ア ラ イ ア ン ス管 理 表 の 送 付 を 受 け
︑ Ａ の平 成 一九 年 月一
︑ 同 年 三 月 な い し 同 年 五 月 の収 支 の状 況 が 多 額 の イマ ナ ス で あ たっ こと を 認 識 し て お り
︑ 伝 票 取 引 に お け る 商 品 の販 売 先 か ら の代 金 の支 払 が な さ れ な い事 態 に 至 れ ば
︑ Ａ が 容 易 に 資 金 繰 り に 窮 す る こと を 予 見 でき た と 考 え ら れ る
︒ Ｙ︲は
︑ 平 成 一八 年 三 月 中 旬 ころ
︑ Ｈ らか
︑ Ａ 及 び
︑ と の取 引 に つ い て︑ 現 実 に 商 品 の授 受 が な さ れ
︑ 最 終 的 に エン ド ユー ザ ー で あ る 会 計 事 務 所 へ商 品 が 販 売 さ れ る と の説 明 を 受 け て いた Ｘ に 対 し
︑ 取 引 の実 体 が
︑ 書 類 の や り 取 り と 代 金 の決 済 が な さ れ る のみ の取 引 で あ り
︑ 実 際 に
︑ Ｃ 製 の パ ソ コ ン等 の商 品 が ち や
︑ 会 計 事 務 所 等 に 授 受 さ れ る 通 常 売の 買 契 約 で は な い こ と を 説 明 す る こ と な く
︑ そ の後 も
︑ 同 様 の取 引 に つ い て
︑ 会 計 事 務 所 向 け の取 引 であ る か の よ う な 題 の付 さ れ た 商 談 概 要 図 を 送 付 し た り
︑ Ｘ に 紹 介 し て いる 取 引 が
︑ の顧 客 で あ る 会 計 事 務 所 向に け た 取 引 であ る か のよ う な 言 動 を した り
︑ 取 引 の対 象 商 品 や
︑ キ ツ テ ィ ン グ 作 業 を 行 てっ いる 場 所 に つい て虚 偽 の説 明 を 行 う な ど し て いた
︒ そ し て︑ Ｙ︲は
︑ 上 記 のと お り
︑ 平 成 一九 年 月一 以 降
︑ Ａ の ア ラ イ ア ン ス管 理 表 に お い て
︑ Ａ の収 支 が 多 額 の マイ ナ ス で あ り
︑ Ａ が 容 易 に 資 金 繰 り 窮に す る 可 能 性 が あ る こと を 認 識 し な が ら
︑ Ｘ に 対 し
︑ 本 件 仕 入 契 約 及 び 本 件 転 売 契 約 を 紹 介 し て︑ Ａ に 対 し
︑ 代 金 の 支 払 を 行 わ せ た の で あ る か ら
︑ Ｙ︲の 行 為 は
︑ Ｘ に 対 す る 不 法 行 為 を 構 成 す る と 解 す べ き で あ る
︒ Ｂ は
︑ 平 成 一二 年 一二 月 以 降
︑ Ａ の行 てっ いた 伝 票 取 引 に 多 数 関 与 し
︑ 平 成 一八 年 度 に は 伝 票 取 引 によ り 四 四 億 円 も の売 上 げ を 上 げ て い た こ と
︑ Ｙ︲は
︑ Ｂ の営 業 職 地の 位 に あ り
︑ Ａ か ら
︑ ア ラ イ ア ン ス管 理 表 の送 付 を 受 け て︑ Ａ の財 務 状 況 な ど を 認 識 し た 上 で︑ 伝 票 取 引 に 参