販 に 売 さ れ
︑ そ こ か ら 無 印 販 売 店 等 販 に 売 さ れ る 業 転 ル ー ト
︵ 業 転 玉 ︶ が あ る ︒ 系 列 特 約 店 等 が 事 実 上 業 転 玉 を 購 入 す る こ と も あ る ︒ 独 禁 法 上
︑ 売 元 の 卸 売 価 格 差
︑ 業 転 玉 の 取 扱 い 制 限
︑ 劣 位 あ に る 系 列 店 に 対 す る 不 透 明 な 取 引 条 件 な ど の 問 題 が あ る と さ れ て い る
︒ 石 油 の 流 通 慣 行 概 は ね 正 当 と 評 価 さ れ る の で あ る が ︑ 業 転 を 利 用 た し 複 雑 な 介 入 取 引 ︑ 目 的 物 の 存 し な い 架 空 取 引 の よ う な 架 空 性 の 強 い も の な ど 否 定 す べ き 取 引 に お い て も こ 立 の 場 は 貫 か れ る の か も ︑ う 一 度 石 は 油 取 引 慣 行 の 意 味 問 が わ れ な け れ ば な ら な い
︵ 石 油 価 格 協 定 に つ い て は ︑ 行 政 指 導 従 に わ な い 違 法 な も の に つ い て 刑 事 責 任 が 存 す る と さ れ
︵ 最 判 昭 和 九 五 年 月 二 二 四 日 刑 集 三 八 巻 四 号 一 二 八 七 頁 ︶ ︑ 消 費 者 損 が 害 賠 償 請 求 す る こ と も 能 可 で あ る が ︑ 鶴 岡 灯 油 訴 訟 に お い て は 現 実 購 入 価 格 と 想 定 購 入 価 格 の 差 額 を 損 害 と す る 推 定 が 働 か な い と さ れ た 最 ︵ 判 平 成 元 年 一 二 月 八 日 民 集 四 三 巻 一 一 号 一 二 五 九 頁 ︾
．
︵ Ｂ
︶ 繊 維 大 阪 地 判 昭 和 九 五 年 九 月 二 七 日 金 商 七 三 〇 号 一 六 頁
① 商 品 を Ｂ か ら Ｘ ︑ Ｘ か ら Ｙ ら か Ｂ
︵ 但 商 し 品 納 の 入 先 は Ａ ︶ へ と 順 次 転 売 す る 本 件 取 引 の う ち
︑ Ｘ Ｙ 間 の 売 買 契 約
② ︑ 商 品 を Ｂ か ら Ｘ ︑ Ｘ か ら Ｙ か ら Ａ へ と 順 次 転 売 す る 本 件 取 引 の う ち ︑ Ｘ Ｙ 間 の 売 買 契 約 ︑
③ 商 品 を
︑ Ａ か ら Ｘ ︑ Ｘ か ら Ｙ か ら Ｂ と へ 順 次 転 売 す る 本 件 取 引 の う ち ︑ Ｘ Ｙ 間 の 売 買 契 約 に お い Ｘ て の 支 払 請 求 対 に し て Ｙ が 同 時 履 行 の 抗 弁 権 を 主 張 た し 際 の 引 渡 の 有 無 ︑ 同 時 履 行 の 抗 弁 主 張 が 信 義 則 反 に す る か 否 か が 判 断 さ れ た 事 例 ︒ 判 示 事 項 は 以 下
循環取引の法的諸問題 一 日本的取引慣行 と取引の架空性―
一‑ 69 ‑一
法政研究17巻1号 (2012年)
で あ る ︒ 一︑ 二 つ の商 社 が 売 主 買 主 間 の売 買 契 約 に 中 間 者 と し て 介 入 し て売 買 が さ れ
︑ 順 次 目 的 物 が 転 売 さ れ る 形 態 を と る が
︑ 買 主 は 売 主 と 取 引 通 念 上 同 視 さ れ
︑ 取 引 の実 態 と し て は 売 主 か ら 各 中 間 者 を 経 売て 主 な いし これ と 同 視 し う る 買 主 に 戻 る いわ ゆ る 環 状 つけ 取 引 に お い て
︑ 中 間 者 が 右 実 態 を 認 識 し て いる 場 合 に は
︑ 各 当 事 者 が 取 引 に 伴 う 目 的 物 の現 実 の引 渡 を 行 わ な い こと を 承 知 し
︑ 買 主
︵最 終 買 主
︶ の受 領 意の 思 表 示 に よ てつ そ の引 渡 を 完 了 し た も のと 擬 制 す る こ と を 了 承 し あ てっ い る も の で あ る と いう こ と が でき る か ら
︑ こ の場 合 に は
︑ 最 終 買 主 が 中 間 者 に 目 的 物 受 領 の意 思 表 示 を し た と き に 全 当 事 者 間 で 目 的 物 の引 渡 が 完 了 し た と み る の が 相 当 で あ る
︒ 二
︑ 右 環 状 つけ 取 引 に お い て
︑ 後 の中 間 者 の最 初 の中 間 者 に 対 す る 売 買 代 金 請 求 権 の対 価 と し て の目 的 物 の引 渡 の要 件 が 充 た さ れ て いな いと み る ほ か な い と し て も
︑ 前 記 事 情 のも と に お い て は
︑ 目 的 物 の引 渡 のな か たっ こ と を 売 買 契 約 解 除 の理 由 と し て主 張 す る こと
︑ あ る いは 売 買 代 金 支 払 請 求 に つき 引 渡 と の同 時 履 行 を 主 張 す る こと は
︑ 信 義 則 に 反 し て 許 さ れ な い︒ こ の結 論 は 環 状 多に 数 中 間 介 入 す る 商 社 慣 行 を 認 め る も の で あ り
︑ 即 ち
︑ 大 手 商 社 の行 為 を 承 認 す る も の で あ る
︒
﹇Ｘ の商 品引 渡 の再 抗弁 に対 るす Ｙの 張主
﹈ 本件 各取 引は
︑ いず れも Ａグ ルー かプ ら Ｘ次 いで Ｙを 経て Ａグ ール プ 順ヘ 次商 品が 転売 され る取 引で あり か︑ つ売 買目 的物 であ る商 品 の 裏付 け のな い架 空取 引で あ てっ Ａ︑ グ ール プが Ｘか 手ら 形を 詐取 す べく 仕組 んだ も ので あ たっ も︒ とっ も︑ Ｙ自 身は 右︑ のよ うな 本件 各取 引 の実 態︑ すな わち 本︑ 件各 取引 が環 状取 引で ある こと や本 件各 取引 には 商品 当が 初か 存ら 在し な いこ とな はど 全︑ く知 らな か たっ ので あ り︑ 終始
︑ Ｘの 在庫 品を 対象 とし た普 通 の取 引 であ ると 信じ てい た ので ある そ︒ れ に対 し︑ Ｘは 本︑ 件各 取引 が環 取状 引 であ るこ とを 当然 知 てっ いた ので あり か︑ つ商 品 の存 在し な いこ とも 認識 して いた ので るあ から
︑ Ｘに よ てつ 商品 の引 渡が なさ れた よう な事 実は 全く な い︒ また Ｘ︑ は︑ 担Ｙ 当者 から 納品 済 であ るこ と の確 認を 受け た旨 主 張す るが
①︑ Ｙ のよ うな 商社 の従 業員 自が 現ら 実 の商 品 の引 渡 立に 会う
こ と な ど は ほ と ん ど な い し︑ ま た
︑
② 真 に Ｙ の確 認 が 必 要 な ら ば
︑ 当 然 Ｘ と し て は Ｙ か ら 物 品 受 領 書 を も ら てつ お く のが 筋 で あ る の に
︑ Ｘ は これ を し て いな い の で あ る か ら
︑ こ れ は と り も な お さ ず
︑ Ｙ 担 当 者 が そ のよ う な 確 認 な ど は し て いな い こと の 証 左 で あ る
︒
﹇Ｘ の信 義 則 違 背 の再 抗 弁 に 対 す る Ｙ の主 張
﹈ Ｙ が
︑ 従 前 Ａ グ ル ー プ と の 間 で 行 な てっ き た 取 引 は
︑
① メ ー カ ー 等 か ら Ｙ を 経 て Ａ グ ルー プ に 順 次 転 売 す る 取 引 と
︑
② Ｂ か ら Ｙを 経 て Ａ に 転 売 す る 取 引 だ け であ てっ
︑ いず れ も
︑ 通 常 の商 品 の裏 付 け のあ る 取 引 で あ った
︒ Ｘ は
︑ Ｙ が 本 件 各 取 引 に Ｘを 介 入 さ せ た 旨 主 張す る が
︑ 仮 に そ う であ る な ら ば
︑ 最 終 買 主 の受 領 書 は Ｙ が 入 手 す る は ず であ る が
︑ 本 件 で は Ｘ が 入 手 し て い る の であ り
︑ かえ てっ 本 件 各 取 引 に 関 す る 重 要 書 類 の ほ と ん ど が Ｘ に よ てつ 作 成 さ れ て い る こと な ど の 事 実 に 照 ら す と
︑ む し ろ Ｘ こ そ が
︑ Ｙ を 本 件 各 取 引 介に 入 さ せ た も の と い う べ き で あ る
︒
﹇裁 判 所 の認 定 し た 事 実 と 判 断
﹈ 各 売 買 契 約 が 締 結 さ れ た 当 時
︑ 結 果 的 に
︑ 本 件 各 契 約 は
︑ いず れ も 本 件 各 取 引 の 一部 を な し て いた
︒ す な わ ち
︑
① 本 件
︵一
︶ 契 約 は
︑ ２
︶ の商 品 を
︑ Ｂ から Ｘ
︑ Ｘ か ら Ｙ か ら Ｂ
︵但 し 商 品 の納 入先 は Ａ
︶ へと 順 次 転 売 す る 本 件
︵一
︶ 取 引 の う ち
︑ 右 Ｘ Ｙ 間 の売 買 契 約 に 該 当 す る
︒
② 本 件
︵二
︶ 契 約 は
︑ 含 こ の商 品 を
︑ Ｂ か ら Ｘ
︑ Ｘ か ら Ｙ か ら Ａ へと 順 次 転 売 す る 本 件
︵二
︶ 取 引 のう ち
︑ 右 Ｘ Ｙ 間 の売 買 契 約 に 該 当 す る
︒
③ 本 件
︵三
︶ 契 約 は
︑ ３ こ の商 品 を
︑ Ａ か ら Ｘ
︑ Ｘ か ら Ｙ か ら Ｂ へと 順 次 転 売 さ れ る 本 件
︵三
︶ 取 引 のう ち
︑ 右 Ｘ Ｙ 間 の売 買 契 約 に 該 当 す る︒ 本 件 各 取 引 は いず れ も
︑ Ａ 専 務 取 締 役 が
︑ 当 時 Ａ グ ル ー プ は 資 金 繰 り に 窮 し て い た もに か か わ ら ず
︑ 同 グ ルー プ の メ イ ン商 社 であ る Ｙ の 同 グ ルー プ に 対 す る 与 信 枠 に 余 裕 が な いと こ ろ か ら
︑ 同 じ く 商 社 で あ る Ｘ の 約 束 手 形 を 得 て そ の割 引 を 受 け 右 資 金 繰 り の窮 状 を 切 り 抜 け る 目 的 で
︑ 当 初 か ら 売 買 目 的 物 の引 渡 を 行 な う 意 思 は な く
︑ 形 式 上 Ａ グ ル ー プ か ら Ｘ
︑ Ｘ か ら Ｙ か ら Ａ グ ル ー プ に 商 品 が 順 次 転 売 さ れ る 取 引
循環取 引の法的諸問題 一 日本的取引慣行 と取引の架空性一
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法政研 究 17巻 1号 (2012年)
を 作 り 上 げ よ う と 企 て
︑ Ｘ に 対 し て は Ａグ ル ー プ と Ｙ と の間 の売 買 取 引 に 中 間 者 と し て介 入す る よ う 依 頼 し︑ 他 方 Ｙ に対 し ては
︑ Ｘ と Ａ グ ルー プ と の 売 買 取 引 に 中 間 者 と し て介 入 す る よ う 依 頼 し て
︑ そ の 結 果 と し て 成 立 し た 取 引 で あ る
︒ 右 の と お り
︑ Ａ 専 務 取 締 役 が Ｘ Ｙ 双 方 に 売 買 取 引 への 介 入 を 依 頼 し た 際
︑ Ｘ Ｙ と Ａ 専 務 取 締 役 と の間 で は
︑ 中 間 介 入 者 は 売 買 目 的 物 の現 実 の引 渡 に は 関 与 せ ず
︑ 売 買 目 的 物 は 最 初 の売 主 か ら 最 終 の買 主 直に 送 す る 旨 暗 黙 裡 合に 意 さ れ て いた
︒ 本 件 各 取 引 に お い て は
︑ 結 局
︑ 本 件 各 商 品 の現 実 の引 渡 は も ち ろ ん
︑ 売 買 の た め の種 類 物 の特 定 さ え な さ れ ず に 終 たっ
︒ 本 件 各 取 引 は
︑
① 既 に形 式 上 成 立 し て い る 売 買 契 約 の中 間 に
︑ 売 主 の金 融 等 を 目 的 と し て
︑ 商 社 等 が 介 入 す る い わ ゆ る つけ 取 引
︵介 入 取 引
︶ で あ り
︑ か つ② 形 式 的 に は
︑ Ａ グ ルー プ か ら 商 品 が 出 て 順 次 Ｘ
︑ Ｙ と 転 売 さ れ
︑ 再 び Ａ グ ル ー プ に 商 品 が 戻 る 環 状 型 の取 引 で あ り
︑ そ し て③ 商 品 の現 物 の裏 付 け のな い伝 票 上 の売 買 取 引 であ る
︑ な ど の 特 色 を も つも の で あ る
︒ そ し て
︑ Ｘ が
︑ 本 件 各 取 引 当 時
︑ 右 のよ う な 本 件 各 取 引 の実 態 を 知 てっ い た こと は
︑ Ｘ の自 認 す る と こ ろ で あ る
︒ 商 品 の売 主 と 買 主 と の間 で 既 成に 立 し て い る売 買 契 約 に 関 し︑ 売 主 に よ り 早 期 に 売 買 代 金 を 得 さ せ て実 質 的 に金 融 を 受 け さ せ る 等 の 目 的 で︑ 売 主
︑ 買 主 の依 頼 に よ り
︑ 売 主
・買 主 間 の 売 買 契 約 に
︑ 中 間 者
︵商 社 等 が 多 い︒
︶ が 介 入 し
︑ 形 式 上 は 売 主
・中 間 者
︑ 中 間 者
・買 主 間 に そ れ ぞ れ 売 買 契 約 が 成 立 し て 目 的 物 が 売 主
︒中 間 者
・買 主 の順 に 転 売 さ れ る よ う な 形 態 を と り な が ら も
︑ 実 際 は 全 当 事 者 間 で売 主 か ら 買 主 に 目 的 物 を 直 送 す る 旨 の合 意 が な さ れ る こと に よ てつ
︑ 中 間 者 は 売 買 目 的 の現 物 の 引 渡 に は 全 く 関 与 し な い︑ いわ ゆ る つ﹁ け 取 引
﹂ 又 は 介﹁ 入 取 引
﹂ が
︑ 今 日商 社 取 引 等 に お い て 頻 繁 に行 な わ れ て いる こ と は
︑ いわ ば 公 知 の事 実 で あ る
︒ こ の場 合
︑ 中 間 者 は 単 に 形 の上 で売 買 当 事 者 に な たっ にす ぎ ず
︑ 中 間 者 が 現 実 に 目 的 物 の引 渡 を 受 け ま た こ れ を 行 な う こ と は 全 く 予 定 さ れ て いな いと こ ろ な の であ る が
︑ 形 式 的 に は 売 主
︒中 間 者
︑ 中 間 者
・買 主 間 に 法 律 上 有 効 な 売 買 契 約 が 締 結 さ れ て い る の で あ る か ら
︑ 右 つけ 取 引 に お いて は
︑ 特 に 中 間 者 に つ い て ど のよ う な 事 情 が あ れ ば
︑ 代 金 請 求 権 の対 価 と し て の目 的 物 の引 渡 の要 件 が 充 た さ れ た こ と に な る か が 問 題 と な る
︒ こ の点 に つき 検 討 す る