業務執行の状況の監査について
8. 内部監査部門を設置し 当社グループのコンプライアンスの状況 業務の適正性に関する内部監査を実施する 内部監査部門はその結果を 適宜 監査等委員会及び代表取締役社長に報告するものとする 9. 当社グループの財務報告の適正性の確保に向けた内部統制体制を整備 構築する 10. 取締役及び執行役員は
... ３．当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）、執行役員及び従業員等は、法令等 の違反行為等、当社グループに重大な損害を及ぼすおそれのある事実が発見された場 合は、直ちに監査等委員会に対して報告を行うものとする。 ４．内部監査部門及びリスクマネジメントコミッティは、定期的に監査等委員会に対し、 ...
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4 会計監査人有限責任あずさ監査法人の監査の方法及び結果は相当であると認めます 5 事業報告書は 法令に従い 法人の状況を正しく示しているものと認めます 6 法人の業務に関する個別意見は別紙のとおりです Ⅲ 独立行政法人改革等に関する基本的な方針等過去の閣議決定において定められた監査事項についての意
... Ⅰ 監査の方法及びその内容 各監事は、監査計画に基づき、理事長、理事、内部監査部門、業績評価部門その他 の職員（以下「役職員等」という。 ）と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境 の整備に努めるとともに、理事会議その他重要な会議に出席し、役職員等からその職 ...
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基準 は 属性基準 ( Attribute Standards) と 実施基準 ( Performance Standards) の2つの部分から成る 属性基準 は 内部監査を実施する組織や個人の属性に関するものである 実施基準 は 内部監査の業務の内容を明らかにするとともに 内部監査業務の実施状況
... 1120 ─ 個人の客観性 内部監査人は、公正不偏の態度を保持し、利害の衝突を避けなくてはならない。 解釈指針： 利害の衝突とは、信頼される地位にある内部監査人の専門職としての利害と個人としての利害が ...
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様式 2 業務監査実施結果報告書 事業者名高松琴平電気鉄道株式会社実施期間令和 3 年 1 月 26 日 ~1 月 27 日検査箇所高松琴平電気鉄道株式会社本社 八栗新道駅監査項目取組状況所見所見に対する回答 利用者への情報提供 情報提供全般について 遅延の発生状況 被害の具体的な状況 点検 復旧作
... 監査項目 取組状況 所 見 所見に対する回答 利用者への情報提供 【情報提供全般について】 ・遅延の発生状況、被害の具体的な状況、 点検・復旧作業の進捗状況、運転再開見込 みといった利用者の行動判断に資する情 報の提供について、緊急事態対策規程に基 ...
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措置の状況： 工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... （ １ ） 設計図書（ 仕様書、 設計書、 設計図、 明細書） は的確に作成さ れているか。 （ ２ ） 設計変更及び追加工事の内容並びにその措置は適正になさ れているか。 （ ３ ） 積算基準、 積算資料等の整備状況と 、 その運用は適切に行われているか。 主な指摘事項 (監査委員） ...
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措置の状況： 工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... ２．分離発注工事で協議が不十分なため、施工管理の不行届きのものがあった。 ３．工事写真で寸法等判読困難なものがあった。 ４．施工管理で検査記録票と工事写真の位置及び検査値の違うものがあった。 ５．ブロック積み・石積工事でカーブ部の目地施工に不良なものがあった。 ...
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措置の状況２：平成27年６月９日 工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... 工事 の請負契約については、平成26年６月20 日以降に見積りの依頼を行った契約から は、 １者から見積書を徴することにより随 意契約をすることができる工事 （いわゆる 小規模工事） の額が、 予定価格で50万円以 下から70万円以下となった。これにより、 平成26年度後期の工事監査における小規 模工事の契約件数は、前年度同期に比べ ...
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【平成28年度包括外部監査】措置等の状況について（H29.3.31公表） 外部監査制度について 高知市公式ホームページ
... 厚生労働省健康局の「新水道ビジョン」においても，水需要の減少に収入が影響されない体系として，利用者の影響の小さい範囲で徐々 に基本料金で費用を回収するような体系に変更していくことが重要である旨が記載されている。 水道料金及び下水道使用料ともに早急に値上げの検討が必要と考えられるが，値上げの内容については様々な方法が考えられる。 ...
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第3章の1 包括外部監査の結果・措置状況について 堺市
... 下記のとおり、認証保育所の入所枠残と待機児童数の推移を比較すると、認証保育所の 活用が極めて待機児童の解消策として有効であることは明らかである。 認証保育所は、延長保育時間や休日保育の充実など、認可保育所に比べ、柔軟な運営に 基づきより多様なサービスが提供できる等の利点も考えられる。 堺市が、 認証基準の他に、 ...
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第4章 包括外部監査の結果・措置状況について 堺市
... 待機児童解消には複数の施策 ( 民間保育所の創設、 公立保育所の民営化に伴う定員増、 幼 稚園による預かり保育の拡充、 認証保育所の入所率向上等 ) が存在するが、 その中で、 保育 所の創設は行政として相当の資金負担を伴い、少子化が進行することで将来的にこれら施 ...
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第3章の2 包括外部監査の結果・措置状況について 堺市
... ハ．地域子育て支援拠点事業 さらに、地域子育て支援拠点事業の整備にあたっては、各区域の地域性に配慮し、ニー ズに合致した施策である必要があり、そのためには各区単位での検討体制の整備や、区長 への権限移譲といった取り組みが考えられる。堺市では、区域ごとに、行政が実施する保 育所・幼稚園・児童養護施設・保健センター・地域子育て支援センターとともに、地域が ...
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別添 1 平成 21 年度における保険医療機関等の指導及び監査の実施状況 平成 21 年度における保険医療機関等の指導及び監査の実施状況について ( 概況 ) ( 出典厚生労働省 HP:
... ３）薬剤師法第 23 条第 2 項の規定により医師、歯科医師又は獣医師の同意を得て処方せ んに記載された医薬品を変更して調剤した場合には、その変更の内容を記載すること。 ４）薬剤師法第 24 条の規定により医師、歯科医師又は獣医師に疑わしい点を確かめた場 合には、その回答の内容を記載すること。 ５）薬剤名を明確にかつ正確に記載すること。 ...
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措置の状況１： 定期監査 長野市ホームページ
... れている場合は不要と思い作成していなかった。 平成 15 年度の委託契約からは、条例等で相手方 が特定されている契約についても指名（見積）業 者選定調書、予定価格調書、入札（見積）経過書 ...
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措置の状況１：平成27年１月７日 工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... 本施設は、 水道水のための地下水をくみ上 げる施設で、 ポンプ井戸設備と電気設備が設 置されている。 水道法では水道施設を常に清 潔にし、 水の汚染防止を十分に行うとされて いることから、 担当課では敷地をアスファル ト舗装し、 全周囲に雨水排水のためのＵ型水 路（延長 67.8ｍ、幅・深さ 24 ㎝）と立入防 止柵を設置した。 ...
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措置の状況１： 定期監査 長野市ホームページ
... 手続きの中で漏れがあったことが原因であった。 速やかに返納するとともに、本件のような廃止時 以外においても、職員が随時つり銭資金の金額や 利用状況を確認することによって改善を図った｡ ...
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平成17年度指摘 審議会等の活動状況について 行政監査 市原市 gyouseiH17
... 在任25年以上の委員( 1名) は、 本市の当初のスポーツマスタープ ラン策定時から係っており、スポー ツ振興の方向づけ、取りまとめに おいて、適切な助言をいただける 学識経験者であることから、必要と する委員であります。. 措置の内容.[r] ...
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1. 監査のテーマ 平成 28 年度包括外部監査結果に基づく措置等の状況 ( 平成 29 年 9 月 20 日現在 ) 豊中市病院事業の財務事務の執行等について 2. 監査の実施期間 平成 28 年 6 月 28 日から平成 29 年 2 月 16 日まで 3. 監査の結果及び意見の件数区分 内容
... 対応中 39 119ページ 募集要項の業務履 行期間について 平成25年4月1日から平成29年9月30日を契約期間とする市立 豊中病院医事業務委託契約は随意契約により締結している。 その業者選定の随意契約理由は、医事業務業者選定委員会に より実施した平成24年6月13日に募集説明を行った指名プロポー ...
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平成22年 8月12日 住民監査請求監査の結果・措置状況について 堺市
... ４ 請求の趣旨 1. 堺市議会議員（以下「議員」という）は、堺市から、各会派（所属す る議員が一人の場合も含む）単位で、議員一人当たり月額 30 万円を会派 人数分の政務調査費が交付されている。堺市では 2009 年 6 月から議員お よび会派の政務調査費（2008 年度分）の使途とその根拠となる領収書が ...
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28 CONTENTS 各監査担当の連携状況 の職務の執行が効率的に行われるこ および監査役の報酬 監査報酬の内容 常勤監査役 監査法人およびマツダの監査部 とを確保するための体制 および監査役の報酬については 株主 監査公認会計士等に対する報酬は次のとお 門は 以下の会合を定期的に設け 内部統制に
... 社外取締役および社外監査役の独立性に関する選任基準につきましては、当社独自の基準は設けておりませんが、当社の社外取締役および社外 監査役は高い独立性を有しており、5名全員を東京証券取引所に独立役員として届け出ております。 経営の監査 監査役会は、独立性の高い社外監査役3名を ...
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平成22年 5月30日 住民監査請求監査の結果・措置状況について 堺市
... ら の 結 果 を も と に 堺 市 は 、 ｢ 日 本 全 国 あ る い は 世 界 中 からのデザイナー、アーティスト、伝統工芸技能者、新しい技術や素 材のエンジニアなどの方々が分野を越えて堺市を基点に交流し、協働 して創作活動を行うことで、他所にはない新しいものが生まれるよう な 文 化 ・ 流 行 の 発 信 地 と い う 堺 市 の 新し ...
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