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定期的に監査を行う

28 CONTENTS 各監査担当の連携状況 の職務の執行が効率的に行われるこ および監査役の報酬 監査報酬の内容 常勤監査役 監査法人およびマツダの監査部 とを確保するための体制 および監査役の報酬については 株主 監査公認会計士等に対する報酬は次のとお 門は 以下の会合を定期的に設け 内部統制に

28 CONTENTS 各監査担当の連携状況 の職務の執行が効率的に行われるこ および監査役の報酬 監査報酬の内容 常勤監査役 監査法人およびマツダの監査部 とを確保するための体制 および監査役の報酬については 株主 監査公認会計士等に対する報酬は次のとお 門は 以下の会合を定期的に設け 内部統制に

... 個人情報の保護 マツダでは、 「個人情報保護方針」を定め、個 人情報の保護に努めています。個人情報の適正 な管理を図るために、取り扱いルールを定め、 保有個人データ管理台帳の定期的な棚卸しを 行い、年に一度、管理状況をチェックしていま ...

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本節で紹介している取組事例 4-(5)-1: 委託先を集めての合同勉強会開催により委託先との意識を共有し さらに定期的監査及び是正後のフォローアップ監査を実施 4-(5)-2: 委託先から定期的に 報告書 や 証明書 を取得し さらにモニタリングを実施 4-(5)-3: 委託業務ごとに年 1 回以上

本節で紹介している取組事例 4-(5)-1: 委託先を集めての合同勉強会開催により委託先との意識を共有し さらに定期的監査及び是正後のフォローアップ監査を実施 4-(5)-2: 委託先から定期的に 報告書 や 証明書 を取得し さらにモニタリングを実施 4-(5)-3: 委託業務ごとに年 1 回以上

... また、業務委託中に、適切な管理が継続されているかどうかを確認するために委託元 として立ち入り検査を実施しているような事例（⑧）、委託元部署担当者だけではなく法 務部も委託先に同行して委託元部署担当者、委託先両社に注意喚起を促している事例 ...

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報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 具体的な各課の改善・検討を要する事項については、次のとおりである。 【財政課】 １ 剰余金積立てと地方債繰上償還について 地方財政法第 7 条は 「地方公共団体は、 各会計年度において歳入歳出の決算上剰余 金を生じた場合においては、 当該剰余金のうち 2 分の 1 を下らない金額は、 これを剰 余金を生じた翌々年度までに、 積み立て、 ...

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第1回 定期監査結果

第1回 定期監査結果

... また，つく ば市予算及び決 算が適用される いわゆる「公金 」ではないが， 業務 の関係上，職 員がやむを得ず 出納保管してい る「公金外現金 」があり，その 取扱 いにおける適 正な事務の執行 に資することを 目的とし，公金 外現金の取扱い につ いても監査の 対象とした。 ...

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第2回 定期監査結果

第2回 定期監査結果

... 計画的投資及び収益改善を図るとともに，給水区域における加入促進についても， 積極的な対応を図られたい。 結びに，予算の執行にあたっては，厳しい財政状況を考慮し，有効性，効率性， 経済性の観点に留意しながら計画的な執行に心がけ，更なるコスト縮減の取り組 ...

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第1回 定期監査結果

第1回 定期監査結果

... 保育施設については，計画的な修繕工事を行い，特に，門柱・外壁の修繕工事 を実施し，整備された良好な保育環境を維持されたい。 ［市民部 メモリアルホール］ （平成25年11月18日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， ...

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第2回 定期監査結果

第2回 定期監査結果

... 今後も厳しい財政状況下ではあるが，自治体を取り巻く行財政制度の変化に注 視しつつ，限られた財源の計画的，効率的な予算の執行に努められたい。 また，平成26年度は第３次つくば市総合計画後期基本計画の最終年度となるこ とを踏まえ，当該計画に掲げる将来像の実現に向けて，各施策における着実な推 進を期待する。 ...

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報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第３ 監査の実施期間 平成２６年(2014)１月９日から平成２６年（2014）２月１４日まで 第４ 監査の方法 今回の監査は、 健康福祉部の各課から予め監査資料の提出を求め、 財務に関する 事務の執行の観点からこれらを重点的に審査すると共に、 関係職員に対する事情聴 ...

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定期監査 長野市ホームページ

定期監査 長野市ホームページ

... 第３ 監査の方法 財務に関する事務の執行等について、あらかじめ提出を求めた監査資料に基づき、関係職員 からの説明を聴取するとともに、抽出による書類監査を実施した。 監査に当たっては、その事務が関係法令に基づき適正かつ効率的に執行されているかどうか ...

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第2回 定期監査結果

第2回 定期監査結果

... 第５ 監査方法 財務に関す る事務が関係法 規及び予算に基 づき適正に執行 されているか， また 事務，事業等 が効率的・効果 的に執行されて いるかなどにつ いて実施した。 監査に当た っては，抽出に より関係書類等 を検査するとと ...

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報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第２ 監査の範囲 平成２５年度(2013)予算の執行状況及び事業の実施状況に基づき、 財務に関する 事務の執行について重点的に監査を行った。 平成２５年度(2013)定期監査テーマ『各部課の主要事業、主要業務』 ...

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第1回 定期監査結果

第1回 定期監査結果

... 次に，随意契約の締結に関しては，契約相手方の選定方法または見積書の徴収 に関し，具体的な理由を適切に説明することが望ましい。また，学校徴収金につ いては，各学校ごとにその取り扱いが異なることから，教育委員会が学校徴収金 会計の執行管理に関する統一的な運用を定め，指導することが望ましい。 ...

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報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 政側が記者室を設置・提供する根拠については、 京都府庁舎内の記者室設置が行政 財産の目的外使用に当たるかどうか問われた住民訴訟事件の判決で、 京都地裁が平 成 4 年 2 月に「記者室の供用は、京都府の公用に供するもので、 行政財産の目的内 使用」 との判断を示したことや、 昭和 33 年 1 月に旧大蔵省管財局長通達で、 「国の ...

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第2回 定期監査結果

第2回 定期監査結果

... 計画的かつ効率 的な予算執行と 適正な事務処理 に努められたい 。 （要望事項 ） まつりつ くば大会本部や つくばフェステ ィバル実行委員 会等へ補助金を 交付 する一方， 事務局として支 払いや契約，イ ベント等の運営 を行っているが ，職 員の負担や 費用等を考慮し ，より効果的， 効率的な開催方 法について検討 ...

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報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... ２．施設の管理及び使用状況並びに備品管理状況について 実地監査を行った２コミュニティセンターについて、 防火及び防犯対策並びに施 設・設備の安全対策面は、おおむね良好と判断した。 一方、備品管理においても大きな問題はないと判断したが、 備品購入に際し、年 度末直前の購入なども見られたので、今後計画的に執行されたい。 ...

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平成29年度定期監査報告書 監査結果について：熊谷市ホームページ

平成29年度定期監査報告書 監査結果について：熊谷市ホームページ

... る 」 の 基 本 方針 と し て 、 「 安 全 で 快 適 な 教 育 環 境 を 確 保 す る た め 、 学校 の施設・設備の計画的な整備を進める」為の主たる事業のひとつとして の屋内運動場であり、計画当初から施設に対する規模・需要に対する十 分な検討 ・ 検証を行っていることが、 設計及び仕様 書に反映されてい る。 ...

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第1回 定期監査結果

第1回 定期監査結果

... 第３ 監査の期間 平成26年９月11日から平成26年12月25日まで 第４ 監査方法 財務に関する事務が関係法規及び予算に基づき適正に執行されているか，また 事務，事業等が効率的・効果的に執行されているかなどについて実施した。 ...

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定期監査 長野市ホームページ

定期監査 長野市ホームページ

... ［ 行政監査の視点での監査について ］ 福祉政策課福祉監査室が行う社会福祉法人等に対する指導監査事務について 全国的に社会福祉施設での事故等の報道が多い現状において、利用者が安心して適正なサ ービスを受ける環境を確保するため、指導監督に関する事務の実施状況を検証することによ ...

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第1回 定期監査結果

第1回 定期監査結果

... 網戸をアルミサッシへ改修するなど早急に検討されたい。 結びに，予算の執行にあたっては，厳しい財政状況を考慮し，有効性，効率性， 経済性の観点に留意しながら計画的な執行に心がけ，更なるコスト縮減の取り組 みに努められたい。 ...

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平成29年度定期監査結果報告について 菊川市／監査結果

平成29年度定期監査結果報告について 菊川市／監査結果

... か所である。残り２か所については調整中であるが、災害時 に円滑な運営ができる避難所とするためにも、 15 か所すべてで運営委員会が組織 されるように努力されたい。また、運営委員会を組織して終わりとならないよう 運営に関する支援を継続的に行っていただきたい。 ...

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