つく ば市監査公表第 １号 平 成 2 9 年 １ 月 ５ 日
つくば市監査 委員 萩 谷 孝 男
つくば市監査 委員 宮 本 孝 男
つくば市監査 委員 金 子 和 雄
地方自治法第 199条第１項及び 第４項に規定す る監査を行った ので，同条第９ 項の 規定により，そ の監査の結果を 公表します。
第１ 監査の執 行者
つくば市監 査委員 山内 豊 つくば市監 査委員 宮本 孝男 つくば市監 査委員 金子 和雄
第２ 監査の対 象 〔企画部〕
企画・国 際課，国際室， 大規模未利用地 活用推進室，ま ちなみ整備課， 総合交通 政策課
科学技術 ・特区推進課， 科学技術総合調 整室，ジオパー ク推進室， スマート シティ推進課
〔保健医療部 〕
国民健康 保険課，医療年 金課，介護保険 課，地域包括支 援課，健康増進 課 〔教育局〕
教育総務 課，学務課，教 育施設課，健康 教育課，教育指 導課，文化財課 〔出先機関〕
豊里窓口 センター，吉沼 交流センター， 豊里交流センタ ー，
福祉支援 センターとよさ と，吉沼児童館 ，上郷児童館， 上郷保育所， 今鹿島保 育所，豊里ゆか りの森，つくば すこやか給食セ ンター豊里， 中央消防 署豊里分署
〔教育機関〕
上郷幼稚 園，前野小学校 ，吉沼小学校， 沼崎小学校，今 鹿島小学校， 上郷小学 校，豊里中学校
第３ 監査の期 間
平成28年８ 月30日から平成 28年12月22日ま で
第４ 監査の範 囲
平成28年４ 月１日から監査 委員監査執行日 までの財務に関 する事務の執行 及び 経営に係る事 業の管理につい て監査を行った 。
第５ 監査方法
財務に関す る事務が関係法 規及び予算に基 づき適正に執行 されているか， また 事務，事業等 が効率的・効果 的に執行されて いるかなどにつ いて実施した。
また，つく ば市予算及び決 算が適用される いわゆる「公金 」ではないが， 業務 の関係上，職 員がやむを得ず 出納保管してい る「公金外現金 」があり，その 取扱 いにおける適 正な事務の執行 に資することを 目的とし，公金 外現金の取扱い につ いても監査の 対象とした。
第６ 監査の主 な着眼点 １ 歳入関 係
(1) 調定 の時期，手続等 は適正か。
(2) 納入 の通知は適正に 行われているか 。
(3) 領収 証書綴，現金出 納簿の取扱いは 適正に行われて いるか。 ２ 歳出関 係
(1) 違法 ，不当，不経済 な支出はないか 。 (2) 流用 等の時期，手続 は適正か。
(3) 支払 時期，相手方は 適正か。
(4) 支出 の特例による支 払方法（資金前 渡，概算払等） 及び精算等の手 続は 適時， 適正に行われて いるか。
(5) 旅費 計算は適正か。
(6) 物品 の不要，不急の 購入はないか。 ３ 補助金 関係
(1) 交付 申請書，起案書 等関係書類は整 備されているか 。 (2) 交付 条件,交付時期は 適切か。
(3) 精算 が適正に行われ ているか。 ４ 契約関 係
(1) 関係 法令等に基づき ，処理されてい るか。 (2) 契約 発注及び契約変 更の時期は適切 か。 (3) 随意 契約の場合，そ の理由は適正か 。
(4) 議会 の議決を要する 契約について， 議決前に着手し ているものはな いか。 (5) 権限 を超えた契約及 び恣意に分割し ている契約はな いか。
(6) 履行 期限は守られて いるか。また， 完了報告の時期 は適正か。 ５ 人事管 理
(1) 職員 の休暇，職務免 除等の手続きは 適正か。 (2) 職員 の時間外等の勤 務管理は適切か 。
第７ 監査の結 果
監査の対象 となった予算及 び事務事業の執 行については， 注意事項（特に 注意 を要すると認 められるものな ど）や要望事項 （事務事業等で 改善する必要が ある と認められる もの）を除き， おおむね適正に 執行されている ものと認められ た。 また，監査 の際に見受けら れた軽微な事項 については，そ の都度各対象機 関に 口頭指導をし たので記述を省 略した。
各対象機関 における個別の 監査結果，所見 ，注意事項及び 要望事項は，以 下の とおりである 。
［企画部］
〔企画・国際 課〕
特に指摘 事項はない。 〔国際室〕
特に指摘 事項はない。 〔大規模未利 用地活用推進室 〕
特に指摘 事項はない。
〔まちなみ整 備課〕（要望事 項１件） 特に指摘 事項はない。
（要望事項）
職員の勤 務状況について は，一部職員に 時間外勤務の増 加が見受けられ た。 今後は課 内の職務分担や 協力体制等を検 証し，時間外勤 務の縮減に取り 組ま れたい。
〔総合交通政 策課〕（注意事 項１件） 特に指摘 事項はない。
（注意事項）
かった事例 が見受けられた 。今後は適正な 事務処理に努め られたい。
［科学技術振興 部］
〔科学技術・ 特区推進課〕（ 注意事項１件） 特に指摘 事項はない。
（注意事項）
公金外現 金の取扱いにお いて，立替払い や支払後の支出 伺の作成が見受 けら れた。事故 等が発生するリ スクをなくすた めにも，取扱い 事務の改善を図 られ たい。
〔科学技術総 合調整室〕 特に指摘 事項はない。 〔ジオパーク 推進室〕
特に指摘 事項はない。 〔スマートシ ティ推進課〕 特に指摘 事項はない。
［保健医療部］
〔国民健康保 険課〕
特に指摘 事項はない。 〔医療年金課 〕
特に指摘 事項はない。 〔介護保険課 〕
特に指摘 事項はない。 〔地域包括支 援課〕
特に指摘 事項はない。
特に指摘 事項はない。 （注意事項）
契約書類 の一部において ，予定価格の日 付の誤り等不適 切な事務処理が 見受 けられた。 今後は適正な事 務処理に努めら れたい。
［教育局］
〔教育総務課 〕
特に指摘 事項はない。 〔学務課〕（ 注意事項１件）
特に指摘 事項はない。 （注意事項）
契約事務 において，決裁 の押印もれ及び 決裁日の未記入 等，一部に課題 が見 受けられた 。今後は適正な 事務処理に努め られたい。
〔教育施設課 〕
特に指摘 事項はない。 〔健康教育課 〕
特に指摘 事項はない。 〔教育指導課 〕
特に指摘 事項はない。 〔文化財課〕
特に指摘 事項はない。 ［出先機関及び 教育機関］
〔豊里窓口セ ンター〕 特に指摘 事項はない。 〔吉沼交流セ ンター〕
〔豊里交流セ ンター〕（注意 事項１件） 特に指摘 事項はない。
（注意事項）
郵便切手 の管理において ，受払簿の残枚 数に過誤が見受 けられた。今後 は受 払簿の残枚 数と現品は常に 一致するよう適 正に管理された い。
〔福祉支援セ ンターとよさと 〕 特に指摘 事項はない。 〔吉沼児童館 〕
特に指摘 事項はない。
〔上郷児童館 〕（注意事項１ 件） 特に指摘 事項はない。
（注意事項）
年次休暇 願において，休 暇日数や残日数 ・時間の記載に 誤りが複数見受 けら れた。今後 は適正な事務処 理に努められた い。
〔上郷保育所 〕
特に指摘 事項はない。 〔今鹿島保育 所〕
特に指摘 事項はない。
〔豊里ゆかり の森〕（注意事 項２件） 特に指摘 事項はない。
（注意事項）
臨時職員 の通勤届におい て，通勤届の提 出を求めず，本 人の申出により 通勤 手当を支給 していた事例が 見受けられた。
また，年 次休暇願におい て，休暇日数や 残日数・時間の 記載に誤りが複 数見 受けられた 。
〔つくばす こやか給食セン ター豊里〕（注 意事項１件） 特に指摘 事項はない。
（注意事項）
年次休暇 願において，休 暇日数や残日数 ・時間の記載に 誤りが複数見受 けら れた。今後 は適正な事務処 理に努められた い。
〔中央消防署 豊里分署〕 特に指摘 事項はない。 〔上郷幼稚園 〕
特に指摘 事項はない。 〔前野小学校 〕
特に指摘 事項はない。
〔吉沼小学校 〕（注意事項１ 件） 特に指摘 事項はない。
（注意事項）
郵便切手 の管理において ，受払簿の残枚 数に過誤が見受 けられた。今後 は受 払簿の残枚 数と現品は常に 一致するよう適 正に管理された い。
〔沼崎小学校 〕
特に指摘 事項はない。 〔今鹿島小学 校〕
特に指摘 事項はない。 〔上郷小学校 〕
特に指摘 事項はない。
〔豊里中学校 〕（注意事項２ 件） 特に指摘 事項はない。
（注意事項）
ていないも のが見受けられ た。
