25 監 第 144号 平成26年３月31日
つ く ば 市 長 市 原 健 一 様 つくば市議会議長 金 子 和 雄 様 つくば市教育委員会委員長 大 沼 直 紀 様
つくば市監査委員 山 内 豊 つくば市監査委員 宮 本 孝 男 つくば市監査委員 小 野 泰 宏
平成25年度定期監査（第２回）の結果について（報告）
平成25年度定期監査（第２回）の結果について（報告）
１ 監査対象 総務部
総務課 契約検査課 人事課 管財課 すぐ対応室 法務課 経済部
農業課 土地改良課 産業振興課 技術開発支援室 観光物産課 福祉部
吉沼児童館 小田児童館 市民部
吉沼交流センター 栗原交流センター 大穂交流センター 働く婦人の家 教育委員会事務局 教育相談センター
農業委員会事務局 農業行政課 オンブズマン事務局
２ 監 査 の 範 囲 平成25年４月１日から11月30日までの財務に関する 事務の執行及び経営に係る事業の管理
３ 監査実施期間 平成26年１月10日から平成26年２月18日まで
５ 監査方法
平成25年11月末までにおける財務に関する事務が，関係法規及び予算に基づき 適正に執行されているか，また事務，事業等が効率的・効果的に執行されている か，などについて監査した。
監査に当たっては，抽出により関係書類等を検査するとともに，関係職員から 説明を聴取した。
６ 監査の結果
監査対象における財務に関する事務及び各事務事業は，おおむね適正に執行さ れている。
しかしながら，いくつかの事務処理において，誤りが認められた事例と検討を 要する事項を次のとおり注意事項として掲出した。
（１）財務に関する事務の執行において，記載内容の誤りや記入が漏れているも のが一部に見られた。
総体的にはおおむね適正に処理されていると認められ，正しい経理及び事 務処理の意識は高まっているように見受けられた。
（２）備品の管理については，総括表と備品台帳が一致していないものが見受け られた。
総括表と備品台帳の一致，さらには現品の管理においても常に一致するよ うに努められたい。
今後も厳しい財政状況下ではあるが，自治体を取り巻く行財政制度の変化に注 視しつつ，限られた財源の計画的，効率的な予算の執行に努められたい。
また，平成26年度は第３次つくば市総合計画後期基本計画の最終年度となるこ とを踏まえ，当該計画に掲げる将来像の実現に向けて，各施策における着実な推 進を期待する。
なお，簡易な指導事項等については，監査実施の過程において，それぞれ口頭 にて触れたとおりであるので対処されたい。
各部署における個別の監査結果と所見は，以下のとおりである。
［総務部 総務課］ （平成26年２月10日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［総務部 契約検査課］ （平成26年２月10日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［総務部 人事課］ （平成26年２月10日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
［総務部 管財課］ （平成26年２月10日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
[ 総務部 すぐ対応室］ （平成26年２月10日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［総務部 法務課］ （平成26年２月13日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
注意事項として，歳出に関する事務について，契約を締結していながら支出負担 行為票が起票されていない事例が見受けられた。つくば市会計規則の支出負担行為 の原則及び支出負担行為として整理する時期等に沿って，適正に処理されることを 望むものである。
［経済部 農業課］ （平成26年２月13日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
［経済部 土地改良課］ （平成26年２月13日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［経済部 産業振興課］ （平成26年２月13日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
[ 経済部 技術開発支援室］ （平成26年２月13日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［経済部 観光物産課］ （平成26年２月14日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
［農業委員会事務局 農業行政課］ （平成26年２月14日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［福祉部 吉沼児童館］ （平成26年２月17日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［福祉部 小田児童館］ （平成26年２月17日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［市民部 働く婦人の家］ （平成26年２月17日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
［教育委員会 教育相談センター］ （平成26年２月17日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［市民部 吉沼交流センター］ （平成26年２月18日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［市民部 栗原交流センター］ （平成26年２月18日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
［市民部 大穂交流センター］ （平成26年２月18日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
特に指摘事項はない。
ただし，要望事項として，購入した切手やハガキが長期間使用されず，保管状態 になっていることについて，今後の有効活用を主管課と大穂交流センターで検討し ていただきたい。
[ オンブズマン事務局］ （平成26年２月18日執行） 関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は， 適正に執行されていると認められた。
