Top PDF 例月出納検査及び定期監査

こども部定期監査｜浦安市公式サイト

... れた。今後は、預金通帳での管理によらない費用についても金銭出納簿へ記載するよう指導されたい。（改善事項) ・職員による費用の立替が行われていた園が見受けられた。今後は、適正な事務処理を行うよう指導されたい。（改善事項） ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 整基金及び出雲市減債基金の運用益金については、定期預金の満期日と同日に調定を行い基金運用収入としているものの、支出負担行為の手続によりそれぞれの基金に運用益金を積立てたのは、調定日(収入日)から７か月後であった。「剰余金による積立てや取崩しを年度末に調整し処理するため、基金の預金利子もその処理にあわせて一括処理している。」とのことであるが、運用益金の処理については、すみやかに金融 ...

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... ないものや、その根拠が不明なものがあるので、この機会に借地料の見直しも行われたい。次に、この特別会計での事業収入等の内から、毎年度出雲市大社ご縁ネット事業基金に「市債の償還及び財政調整」のために積み立てが行われており、平成 26 年 5 月末の同基金の積立額は約 18,590 万円であったが、この基金の使途については、「基金を取り崩したことはなく、現時点では今後の取り崩しの計画もない。」との ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... また、平成２６年５月に実施した定期監査の結果報告書で「許可書の交付については、教育委員会を中心に市内の全学校と協議され、使用者および学校にとって、より良い許可書交付方法を検討することが肝要と考える。」との意見を附したところである。この度の監査対象校においては、許可書はすべて交付されていたものの、 ...

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第2回定期監査結果

... ［出先機関及び教育機関］平成27年１月28日執行以下の機関においては，書類監査を実施した。〔上広岡保育所，広岡交流センター，九重小学校，並木交流センター，並木児童館，並木保育所，並木幼稚園，桜南幼稚園，桜南児童館，障害者センター桜，桜南小学校，並木中学校〕 ...

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第1回定期監査結果

... 監査に当たっては，抽出により関係書類等を検査するとともに，関係職員から説明を聴取した。なお，出先機関及び教育機関においては，事務局職員による事前監査結果報告に基づく書面監査及び対象機関へ出向く実地監査の方法により実施した。 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... ２．備品の管理状況について備品台帳の整備状況や、不用品の処分状況はおおむね良好であったが、備品管理点検体制については、一部の備品に備品ラベルが貼付されていない学校や、備品の定期点検が不徹底な学校が見受けられたので、今後毎年の定期点検や、備品ラベルの添付を徹底されたい。 ...

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第1回定期監査結果

... また，監査の際に見受けられた軽微な事項については，その都度各対象機関に改善又は検討を指示したので記述を省略した。各対象機関における個別の監査結果と所見は，以下のとおりである。平成27年11月10日執行〔総務課〕 ...

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第2回定期監査結果

... イベント参加者負担金の取扱いにおいて，現金の収受や払出しを記録する帳簿が作成されていなかった。今後は出納簿類作成するなど適正な管理に努められたい。［出先機関及び教育機関］〔桜窓口センター〕 ...

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平成26年度指摘消耗品費の経理処理及び予算執行について定期監査市原市 teikiH26

... Υ 育1し、寸、L正よ予昇行及び経理処理を行なうため、予算規則、会計規則、財産規則等を参考に、支出負担行為の流れや歳入歳出の項目内容等について話し合いをして、その都度チェックし、また、必要な物品の購入にあたっても担当者だけではなく、場内で検討して購入しています。あわせて、消耗品の購入については、その翌月に、何を、いくつ、いくらで購入したかを、毎月、[r] ...

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第1回定期監査結果

... しかしながら，改善すべき事項には至らない事務処理において，誤りが認められた事例を注意事項として掲出した。（１）財務に関する事務の執行において，記載内容の誤りや記入がもれているものなどが一部に見られた。しかし，総体的におおむね適正に処理されていると認められ，改善すべき事項がなかった部署もあり，正しい経理及び事務処理の意識は高まっているように見受けられた。 ...

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第2回定期監査結果

... ただし，要望事項として，購入した切手やハガキが長期間使用されず，保管状態になっていることについて，今後の有効活用を主管課と大穂交流センターで検討していただきたい。 [ オンブズマン事務局］（平成26年２月18日執行）関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は，適正に執行されていると認められた。 ...

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第1回定期監査結果

... また，つくば市予算及び決算が適用されるいわゆる「公金」ではないが，業務の関係上，職員がやむを得ず出納保管している「公金外現金」があり，その取扱いにおける適正な事務の執行に資することを目的とし，公金外現金の取扱いについても監査の対象とした。 ...

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第2回定期監査結果

... 医療機関と単価契約を締結し，年度末一括支払いになっている病院群輪番制委託料については，適時の支払いを検討されたい。［保健福祉部国保年金課］（平成２５年２月１４日執行）関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は，適正に執行されていると認められた。 ...

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第2回定期監査結果

... 筑波交流センターと市民ホールつくばねは一体的な施設であるので，同一者が常駐する所長を兼任し効果的・効率的な管理運営を行うことを検討されたい。【保健福祉部北条保育所】（平成２４年２月１５日執行）関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第３監査の実施期間平成２６年(2014)１月９日から平成２６年（2014）２月１４日まで第４監査の方法今回の監査は、健康福祉部の各課から予め監査資料の提出を求め、財務に関する事務の執行の観点からこれらを重点的に審査すると共に、関係職員に対する事情聴 ...

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第1回定期監査結果

... （３）つくば市文化協会の一層の活性化と，その方向性を検討されたい。［市民部スポーツ振興課］（平成２３年１１月１５日執行）関係帳簿及び証拠書類は，おおむね良好に記録整備されており，所管の事務は，適正に執行されていると認められた。 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第３監査の実施期間平成２６年(2014)２月３日から平成２６年（2014）３月１１日まで第４監査の方法今回の監査は、都市建設部の各課から予め監査資料の提出を求め、財務に関する事務の執行の観点からこれらを重点的に審査すると共に、関係職員に対する事情聴 ...

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第1回定期監査結果

... を取り扱う部署においては，現金出納簿を整理し，受入・払出・残高を明確，丁寧に記録し，必ず複数人で確認するなど，慎重な対応に努められたい。備品の購入については，必要なものを早期に購入することにより費用対効果を高めるよう計画的かつ効率的な執行について，全庁的に取り組まれたい。 ...

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定期監査長野市ホームページ

... 調定誤りや調定漏れを防止するため、調定事務を適時、適正に行われるよう徹底されたい。 (2) 年度末の契約の履行及び検査事務について（重点項目）年度末は契約の履行期限となるものが多く、履行の確認、検査事務が例年集中する時期となる。今回監査対象としたものについては、おおむね適正に実施されていたが、一部に事務処理の不備が見受けられた。その内容は前述のとおりである。 ...

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例月出納検査及び定期監査

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