市原市監査委員様
監査の結果に基づく措置について( 通知)
監査の結果に基づき、または監査の結果を参考として講じた措置について、地方 自治法第199条第12項の規定により、牙1俳氏のとおり通知します。
市総第15 平成27年11月
市原市長小出譲治
5 1ぢ
年度 監査種別
監査の結果に対する措置
26
指摘種別
所属( 環境部福増クリーンセンター平蔵一般廃棄物最終処分場)
定期監査
Υ ソ品_ の経理儿理について、1 入 内容と異なる物品を納品させていた不 適正な事例が環境音武平蔵一般廃棄物 最終処分場) において認められた。
また、同部署の消耗品費の予算執行 は年度末に集中しており、計画的な予 算執行とは言い難く、加えて必要性に ついても精査するべきである。
今後、同様の事案が発生しないよう、 内部統制の構築を図り、適正な予算執 行に努められたい。
報告皇 指摘事項
監査における指摘事項
Υ 育1し、寸、L正よ予昇行及び 経理処理を行なうため、予算規 則、会計規則、財産規則等を参考 に、支出負担行為の流れや歳入 歳出の項目内容等について話し 合いをして、その都度チェックし、 また、必要な物品の購入にあたっ ても担当者だけではなく、場内で 検討して購入しています。あわせ て、消耗品の購入については、そ の翌月に、何を、いくつ、いくらで 購入したかを、毎月、所属長( 福 増クリーンセンター所長) に報告 し、チェック体制の強化に努めて おります。
計画的な購入にあたりましては、 市原市予算規則による年度当初 作成しました、「歳出執行計画額」 に準じて計画的に購入しておりま す。
