[PDF] Top 20 措置の状況１： 定期監査 長野市ホームページ

... あるため） 、遅滞なく滞納者に督促の通知を発送す るとともに、納期を守らない許可業者には納期経 過１ヶ月をもって即納に切り替える（許可業者は、 従業員に現金を持たせることになり多大なリスク ... 完全なドキュメントを参照

... 契約事務については、個別指摘事項（指名業者 選定調書・予定価格調書作成の適正化、随意契約 理由の明確化、契約保証金条項の記載、収入印紙 の確認、個人情報保護措置の徹底、検査・検収の ... 完全なドキュメントを参照

... 長野 市監 査委 員告 示 第 号 地 方 自 治 法 第 1 9 9 条 第 1 2 項 及 び 第 2 5 2 条 の 3 8 第 項 の 規 定 に 基 づ 長 野 市 長 措 置 を 講 た 旨 の 通 知 あ っ た の で 同 項 の 規 定 に そ の 内 容 を公 表 ... 完全なドキュメントを参照

... 注意すべきも のについては、 「高齢者、障害者等の移動等の円滑 化の促進に関する法律（平成 18 年６月） 」では、 50 ㎡以上の公衆トイレについては設置義務がある が、今回の計画トイレは床面積が ...上 の 設 置 義 務 は な い と 思 わ れ る が、 「長野市障害者基本計画（平成 23 年４月） ... 完全なドキュメントを参照

...  団体への補助金について、補助金交付要綱等が規定されていないため、補 助金の算出根拠が不明瞭なものが見受けられた。 当該補助金について、補助対象経費の見直しも含め た新たな補助金交付要領の制定を、24年度中に行う予 定である。 ... 完全なドキュメントを参照

... 当農道改良工事は、 市有地内で道路幅員が 一 定の 整備 基 準を 満たすよ うに 拡幅計 画 を 行っているが、 用水路の幅を当初より大きく する必要が生じ、 市有地内での一部の路肩が 0.25ｍ以上確保されていないものである。 ガイドブックは、 地域の土木関係工事の要 望事項を事業化する際の基準や、 実施箇所を ... 完全なドキュメントを参照

...  21年2月24日に上記協議会事務局（佐久市下水道管 理センター）に電話し、監査で指摘を受けているため、 負担額の見直し及び事業内容の検討をお願いしたが、 事務局では「負担金は規約に基づく額であり、直ちに減 額の対応をとることは不可能」との回答であった。 現在会費を上回る支出があり繰越額が減少している。 ... 完全なドキュメントを参照

...  補助金等の執行について、補助団体の決算等を確認したところ、事業費の 決算額より繰越金が多い団体や多額の繰越金、剰余金が生じている団体が あった。補助金等の執行に当たっては、必要性の観点から、また、継続する場 合でも補助額の見直しを検討されたい。 ... 完全なドキュメントを参照

... を １ 枚 に ま と め 記 入 忘れがないよう改善を図った。 ③ 郵便切手等の管理を適切に行うべきものについて は、切手と受払簿が別々に管理され、切手使用団 体も数多くあり、即時対応を必要とすることもあった ことから、記入漏れが生じたものであり、指摘後、 直ちに即時対応できるよう切手と受払簿を一緒に 管理することで記入漏れを防止するよう改善を図 った。 ... 完全なドキュメントを参照

...  各種団体に対する負担金等の支出について、団体の決算等を確認したとこ ろ、事業費の決算額より繰越金が多い団体や多額の繰越金、剰余金が生じ ている団体があった。 これらの事業展開のために一時的に繰越金等が多くなることはあり得るもの の、団体によっては明らかに過大と思われるものがある。負担金等の執行に ... 完全なドキュメントを参照

... 長野 市監 査委 員告 示 第１ 号 地 方 自 治 法 第 1 99条 第 12項 の 規 定 に 基 づ き 、 長 野 市 教 育 委 員 会 教 育 長 か ら 措 置 を 講 じ た 旨 の 通 知 が あ っ た の で 、 同 項 の 規 定 に よ り そ の 内 容 を 公 表 し ます 。 ... 完全なドキュメントを参照

... ウ 長野市財務規則第 185 条第１項では、 履 行延期の特約等をするときは、 担保を提供 させ、かつ、利息を付すとともに、必要に 応 じ 条 件 を 付 け な け れ ば な ら な い と さ れ ている。また、同規則第 186 条では、履行 延期の特約等をする場合は、 履行期限から ５年（政令に該当する場合は、10 年）以 内において、 ... 完全なドキュメントを参照

... また、保管場所について確認したところ、 預 金 通 帳 と 通 帳 印 が 同 じ 場 所 に 保 管 さ れ て いる事例があった。 預金通帳と通帳印は、 管理者及び保管場所 を 分 け 、 鍵 の か か る 場 所 で 管 理 す る と と も に、 預金の引出しの際には複数人による確認 を行うよう徹底されたい。 ... 完全なドキュメントを参照

... 野 市 監 査 委 員 告 示 第 ６ 号 地 方 自 治 法 第 1 9 9 条 第 1 2 項 及 び 第 2 5 2 条 の 3 8 第 ６ 項 の 規 定 に 基 づ き 、 長 野 市 長 か ら 措 置 を 講 じ た 旨 の 通 知 が あ っ た の で 、 同 項 の 規 定 に よ り そ の 内 容 を ... 完全なドキュメントを参照

... （報告書３ページ） 長野市契約規則では、 随意契約によるとき は、 原則として２人以上の者から見積書を徴 するものとされているが、契約規則第 31 条 第１項ただし書きに該当するときは、 １人の 者 か ら 見 積 書 を 徴 す る こ と が で き る と さ れ ている。 ... 完全なドキュメントを参照

... 長野 市監 査委 員告 示 第７ 号 地 方 自 治 法 第 1 9 9 条 第 1 2 項 及 び 第 2 5 2 条 の 3 8 第 ６ 項 の 規 定 に 基 づ き 、 長 野 市 長 か ら 措 置 を 講 じ た 旨 の 通 知 が あ っ た の で 、 同 項 の 規 定 に よ り そ の 内 ... 完全なドキュメントを参照

...  旅費は、旅行中に必要な交通費等に充てるた めに支給する経費であり、本来実費弁償が原 則であるが、事務の煩雑化を防ぐため、「国家 公務員等の旅費に関する法律」に準じて、標準 的な額を設定し、それらを基礎として計算され た額を概算で支給している。 ... 完全なドキュメントを参照

... ① 後期で監査した児童扶養手当返納金、し尿処理手数料（非強制徴収公債権）及び水道料 金、母子父子寡婦福祉資金貸付金償還金（私債権）については、一般的には督促後も納付 されない場合には、催告状の送付や電話催告、訪問徴収を行い、それでも納付に応じない 場合には強制執行等に移行しなければならない。しかし強制執行等の措置を取る時期等に ... 完全なドキュメントを参照

... 務に加え、債権回収に係る業務を行っており、債権管理に対する専門知識やノウハウが十分 といえない状況が見られた。 各債権の回収を的確、適正に行うためにも、職員の債権に関する知識の向上や法的措置に 関する理解を深めることが必須であり、また、組織的に対応することが不可欠であることか ... 完全なドキュメントを参照

... 長野 市監 査委 員告 示 第７ 号 地 方 自 治 法 第 1 9 9 条 第 1 2 項 及 び 第 2 5 2 条 の 3 8 第 ６ 項 の 規 定 に 基 づ き 、 長 野 市 長 か ら 措 置 を 講 じ た 旨 の 通 知 が あ っ た の で 、 同 項 の 規 定 に よ り そ の 内 ... 完全なドキュメントを参照