Top PDF 監査結果に基づ

○平成２５年度定期監査結果に基づく改善措置通知（平成27年1月13日）監査結果に基づき市長等が講じた措置【監査委員事務局】 | 出雲市

... 管理施設の「光熱水費の支払いに係わること」を委託業務とすることは、好ましくないと考える。委託業務から切り離し、需用費で支出すべきである。また、施設管理上按分等が必要で業務受託者が支払わざるを得ない場合は、負担金で支出すべきである。出雲市駅周辺公共施設管理業務の光熱水費については、平成26年度か ...

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平成16年度包括外部監査結果に基づく措置について

... エ県の管理マニュアル（平成24年５月改訂版Ｐ39）には「督促後、催告交渉を繰り返したにもかかわらず誠意が見られない者であり、かつ、支払い能力があると予想される者は、原則として法的措置の対象者とする」とされている。私債権の場合、資産を持ちながら支払おうとしない債務者から強制的に回収するためには、裁判所を通じて行う法的措置が必要 ...

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監査結果に基づき港区長が講じた措置

... ３会計年度を越えた支出について【みなと保健所保健予防課】ア指摘の内容「骨塩量測定装置保守点検委託」は、契約日は平成 25 年 1 月 16 日で、納入・履行期間が１月 17 日から 3 月 31 日までの契約（294,000 円）としていた。委託料の支出において、確認書の履行年月日及び確認年月日は 1 月 17 日で、納品書及び請求書は速やかに受領していたにもか ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... ○ 市が加入する全国市長会市民総合賠償補償保険の制度改正に伴う対応について市はこれまで、指定管理者による第三者への損害に対する賠償については、国家賠償法の規定に基づき市がその責任を負うこととする一方、市が負担した賠償を指定管理者に請求することができるとして協定書等に定めている。これに伴い市は、 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... 使用料の減免は、市民活動の支援や障害者等への配慮といった政策的な観点に基づき実施されていると理解するが、一方で、施設利用者間の負担の公平性を図る観点からも施設を取り巻く環境や社会情勢の変化を考慮し、必要に応じた減免基準の見直しについても検討するとともに、施設管理者への説明会を開催するなど、運用の取扱いを統一されたい。 ...

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監査の結果（通知）平成21年6月8日公表住民監査請求に係る監査の結果について｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... 求日から６０日以内に監査結果の通知が求められる住民監査請求制度の期間内で，個々の支出について詳細に事情聴取し，それに基づいた緻密な検討を行うことは極めて困難であった。本市における使途基準は具体性を欠いており，これだけでは判断できなかったので，法的安定性の見地から第１要領及び第２要領が実態として会派を拘束して ...

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H22監査結果

... 札幌市の出資団体及び登録業者に対する再就職の状況は、「札幌市職員の再就職に関する取扱要領」に基づき公表されているが、係長以下の職員は含まれておらず、ＯＢ職員の登録業者への再就職の実態は不透明である。発注元である札幌市(交通局)の退職者の再就職者が在籍している法人を随意契約の相手方とする場合には、随意契約とした理由の妥当性等について十分に ...

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... 菖蒲高原緑地休養広場（農林水産整備課）修繕料は、過不足があった場合は清算することが協定書や仕様書等で定められているが、平成 19 年度から平成 21 年度において、いずれも実績額が委託料を上回っているものの清算が行われていなかった。平成 21 年度では委託料を 178 千円超過しているが、超過分については、指定管理者から「収支決算で黒字が見込まれるため、清算をしない。」との申出があり、市と指定管理 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... ４監査の方法監査は、団体の設立目的に沿った運営が行われているか、出納その他の事務が法令等に従い適正かつ効率的に行われているかどうかを主眼として実施した。また、監査の実施に当たっては、監査の専門性を高め、より効果的な監査とするため、 ...

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平成29年度後期定期監査，工事監査及び財政援助団体等監査結果報告書監査等の結果笠岡市ホームページ

... 本工事で発生する排水について、沈殿式排水により、放流されるため、水質汚濁防止法に基づき適正な処理を行っている。また、工事場所は騒音及び振動規制法に基づく指定区域であり、笠岡市市民生活部環境課と協議し、届出が行われている。建設発生土及び、特定建設資材廃棄物は、確実に再資源化施設に搬入されており、マニフェスト等、伝票管理がきちんとされている。 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... ４監査の方法監査は、団体の設立目的に沿った運営が行われているか、出納その他の事務が法令等に従い適正かつ効率的に執行されているかどうかを主眼とし、実施した。監査の実施に当たっては、監査の専門性を高め、より効果的な監査とするため、専門的な知識、 ...

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結果通知書住民監査請求監査結果通知書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 市民懇話会及び条例案検討会についてはともに執行機関の附属機関に該当すると判断したので、出雲市長には、条例に基づく設置に向けた改善を早急に実施されたい。また、本件監査の中で、出雲市においては同様の組織形態が多数存在していることが判明した。よって、出雲市長には、これらを早急に見直すとともに、今後設置 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... るものや、所管換手続きがとられていないものなど、不適切な事務処理が散見された。備品登録システムを統括している契約課では、規則に基づき備品の管理事務や使用状況について、毎年度一定の時期に備品を所管する課等を抽出し検査を実施しているが、まずは、契約課で高額重要備品リストを作成し、高額重要備品を保有する所管課等が自ら保有・管理する備品とリストとを照合することが不可欠である。改めて、現 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... 市においては、関係者からの聞き取りにおける矛盾点や関係書類等の検証など再度、十分調査を実施して本件の全容解明に努め、厳正な措置を講じていただきたい。また、この度の監査において浦川原区教育・文化グループから提出された関係書類を調査したところ、決裁を適切に受けていなかったほか、使用料の徴収にあたり連番を付 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... 第２監査の対象市民課（南出張所、北出張所）用地管財課（雁木通りプラザ、レインボーセンター）建築住宅課、大潟区市民生活・福祉グループ、大潟区教育・文化グループ第３対象年度平成２１年度第４監査の方法提出された資料に基づき、帳簿、書類の全部又は一部を抽出調査するとともに、担当職員の説明を聴取した。 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... 課室名監査の結果文化振興課歴史資源活用推進事業で取得した、本町 3 丁目地内の土地・建物に係る事務手続きは、財務規則第 208 条第 2 項の定めに基づき、用地管財課に依頼したものであるが、所有権移転登記の申請が買入代金の支払いか ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... 改めて、補助団体に対する指導を徹底するとともに、補助金交付規則に基づく適正な事務処理をされたい。 ○ 浦川原区地域振興事業「うらがわらまつり」の運営補助金について、平成 22 年度決算では次年度開催の運営資金として 130, 267 円の積立が行われていたが、平成 23 年度予算では、この積立金が自主財源という名称で 100, 000 円が計上され、さらに、決算では全額、減額となり、他事業の人件 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... 第３対象年度平成２２年度第４監査の方法提出された資料に基づき、帳簿、書類の全部又は一部を抽出調査するとともに、担当職員の説明を聴取した。第５監査の期間平成２２年１２月１日 ∼ 平成２３年１月７日 ...

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平成17年度定例監査（都市整備部・建設部）結果報告定例監査の結果草加市役所

... 平成１７年度中に執行された財務に関する事務４監査の実施方法監査対象部局の事務事業が、関係法令等に基づき適正かつ効率的に執行されているかを、関係諸帳簿及び証拠書類との照合並びに関係者からの事情聴取等通常実施すべき監査手続により実施した。 ...

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監査の結果に基づき講じた措置

... 今後このようなことが無いように処理していない請求書がないか定期的に確認する。 27 通学合宿事業の運営管理に関する業務委託で、業務委託事務取扱要綱に基づく業務監督員及び業務処理責任者を定めていなかった、また、業務完了検査を行っていなかった。 ...

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