1集 資 詐 欺 罪 〈集 資 作 鶉 罪 〉
集 資 詐 欺 罪 とは,不 法 領得 〈作 法 占有 〉の 目的 で,詐 欺 の 方法 に よ り不 法 集資 して,そ の 額 が 高 額 な行 為 を い う。
1犯 罪 構 成 1.基 本 犯 罪構 成
(1) (2) (3) (4)
本 罪 の 主 体 は,一一般 主 体 で あ り,自 然 人 お よび単 位 を含 む。
本 罪 の客 体 は,国 家 の 金 融 秩 序 お よび公 私 の財 産権 で あ る。
本 罪 の 主観 面 は,故 意 お よび不 法 領 得 の 目的 で あ る。
本 罪 の客 観 面 は,詐 欺 の方 法 に よ り不 法 に資 金 を集 め る行 為 で あ る。 「詐 欺 の方 法 」とは,事 実 捏 造 また は真 相 隠匿 の方 法 をい う。 実 際 の事 件 で行 為 者 が 用 い る詐 欺 の 方 法 は,多 種 多様 で あ り,共 同経 営 ・共 同 出資 等 の 名 目で 不 法 に資 金 を集 め て他 人の 財 産 を騙 取 す る場 合,高 利 で 公 衆 の投 資 を誘 惑 して資 金 を不 法 に集 め る場 合等 が あ る。 「不 法 集 資」と
は,行 為 者 が 国家 の規 定 に違 反 して 各種 の 方法 ・手段 に よ り許 可 な く一 般 公 衆 か ら資 金 を集 め る行 為 をい う。詐 欺 に よ り集 め た資 金 が 高 額 で あ れ ば犯 罪 を構 成 す るカ㍉ そ うで ない と きは犯 罪 に な ら ない ・
2.特 殊 犯 罪 構 成
(1)重 大 犯 罪 構 成 は,本 罪 の 基本 犯 罪 構成 を充 足 し,か つ そ の額 が 巨 額 また は そ の他 の 情 状 が 重 大 な行 為 で あ る。
(2)特 別重 大犯 罪 構 成 は,本 罪 の基 本 犯 罪構 成 を充足 し,か つ そ の 額 が特 に巨 額 ま た は そ の他 の情 状 が 特 に重 大 な行 為 で あ る。
194 宇申奈 ∫捕乳去ノ莞第34巻 第3写2001砲 三 (997)
(2)本 罪 の客 体 は,国 家 の 外 国 為 替 管理 秩 序 で あ る 。
(3)本 罪 の 主観 面 は,故 意 で あ る。 外 国 為 替 の 詐欺購 入 と知 りなが ら ・そ の 資 金 と して 人民 元 を提 供 した者 は ,共 犯 と して処 理 され る 。
(4)本 罪 の客 観 面 は,外 国 為 替 を詐 欺 の手 段 を用 い て購 入 し,そ の 額 が高 額 な行 為 で あ る。 具体 的 に は,次 の よ う に な る。
1)偽 造 ・変 造 され た税 関 発 行 の税 関 申告 書 ・輸 入 証 明 書 また は外 国 為 替 管 理 機 関 の審 査 許 可 書 等 の証 拠 ・証 書 を使 用 す る場 合。
2)税 関 発 行 の税 関 申告 書 ・輸 入証 明 書 ,外 国 為 替 管 理 機 関 の審 査 許 可 書等 の 証 拠 ・証 書 を複 数 回使 用 す る場 合 。
3)そ の他 の 方 法 で外 国為 替 の 詐 欺購 入 を行 う場 合 。
「高 額 」の基 準 につ い て,刑 法 は 規 定 して い ない。 司 法実 務 で は,会 社 ・ 企 業 ・そ の他 の単 位 に よ る500万 ア メ リカ ドル以 上の 外 国為 替 の詐 欺購
入 も し くは そ の 違 法 所 得 が50万 人 民 元 以 上 の場 合 ,ま た は100万 ア メ リ カ ドル以 上 の外 国 為 替 の 詐 欺 購i入の仲 介 も し くは そ の違 法 所 得 が10万 人 民 元 以 上 の場 合 に,犯 罪 と して 処 断 され る(151。
全 国 人 民代 表 大 会 常 務 委 員 会 「外 国 為 替 詐 欺 購 入 不 法 移 転 売 買罪 の懲 罰 に 関 す る決 定」1条;本 罪 を犯 した者 はf5年 以 下 の 有 期 懲 役 また は 拘 留 に処 し,詐 欺購 入 を行 った外 国 為 替 額 の5%以 上30%以 下 の罰 金 を 併 科 す る。 そ の 額 が 巨 額 また は そ の他 の情 状 が 重 大 な と き は ,5年 以 上
10年 以 下 の 有期 懲 役 に処 し,詐 欺購 入 を行 った 外 国 為 替 額 の5%以 上30
%以 下 の罰 金 を併 科 す る。 そ の額 が 特 に巨 額 また は そ の他 の 情 状 が 特 に 重 大 な と きは,無 期 懲 役 また は10年 以 上 の 有 期 懲 役 に処 し ,詐 欺購 入 を 行 った外 国 為 替額 の5%以 上30%以 下 の 罰 金 また は財 産 没 収 を併 科 す る。
単 位 が本 罪 を犯 した と きは,単 位 に 第1項 の規 定 に よ り罰 金刑 を科 す る ほか,そ の 直接 責 任 を 負 う管 理 職 お よび そ の他 の 直接 責 任 者 はs5年 以 下 の 有期 懲 役 また は拘 留 に処 す る。 そ の 額 が 巨 額 また は そ の他 の情 状 が 重 大 な と きは,5年 以 上10年 以 下 の 有 期 懲 役 に処 し ,そ の額 が特 に巨 額 また は そ の他 の情 状 が 特 に重 大 な と きは ,無 期 懲 役 また は10年 以上 の 有 期 懲役 に処 す る 。
(998) 何 飛松 編 著 ・ 刑 法 教 科ref(各 論 編24章 一29章) 193
罪 ・密 輸 罪 の犯 罪 者 が 有 す る財 物 の現 金化 ・金 融 証 書化 に対 し,こ れ を 行 うた め の条 件 を提 供 す る こ と をい う。
3)振 込 ま た はそ の 他 の決 済 方 式 に よ る犯 罪 不 法 収 益 ・そ の果 実 の性 質 ・由 来 の 隠 蔽 ・隠 匿 薬物 犯 罪 ・黒社 会 的組 織 犯 罪 ・密 輸 罪 の 犯 罪 者 が あ る 口 座 か ら他 の 口座 へ と財 産 を移 転 して,そ の 由 来 ・性 質 を 隠 蔽 ・隠 匿す る にあ た り,振 込 ・決 済 の委 託 等 の 決 済 方 式 で 援 助 す る こ と
をい う。
4)資 金 国 外 送 金 へ の協 力 薬物 犯 罪 ・黒 社 会 的組 織 犯 罪 ・密輸 罪 の 犯 罪 者 に よる犯 罪 収 益 の 国外 へ の 送 金 を援 助 す る こ とを い う。
5)そ の他 の方 法 に よる 犯 罪 不 法 収 益 ・ そ の 果 実 の性 質 ・由 来 の 隠 蔽 ・隠匿 薬 物 犯 罪 ・黒 社 会 的 組 織 犯 罪 ・密 輸 罪 の犯 罪 者 の た め に,上 記 四 方法 以外 に よ り資 金洗 浄行 為 を行 うこ とをい う。例 え ばr犯 罪収 益 を 携 帯 して国外 に持 ち出 す犯 罪 者 に対 す る援 助 等 で あ る。
行 為 者 が これ らの 資 金 洗 浄 行 為 の 一 つ を行 った と きはt犯 罪 を構成 す る。
刑 法191条;本 罪 を犯 した者 は,犯 罪 不 法 収 益 お よび そ の 果 実 を没 収 し,5年 以 下 の 有期 懲 役 また は拘 留 に処 し,資 金 洗 浄 金額5%以 上20%
以 下 の罰 金 を併 科 ま た は単 科 す る。 そ の 情 状 が 重 大 な と きは,5年 以 上 10年 以 下 の 有期 懲 役 に処 し,資 金洗 浄 金 額5%以 上20%以 下 の罰 金 を併 科 す る。 単位 が本 罪 を犯 した と きは,単 位 に罰 金 を科 す るほか,そ の 直接 責 任 を負 う管 理職 お よびそ の他 の 直接 責 任 者 は,5年 以 下 の 有期 懲 役 また は拘 留 に処 す る。
25外 国為 替 詐欺 購 入 罪 〈輪 殉外 江 罪 〉
外 国 為 替 詐 欺購 入罪 とは,外 国 為 替 を詐 欺 の手段 を用 い て購 入 し,そ の 額 が高 額 な行 為 を い う。
1基 本 犯 罪構成
(1)本 罪 の 主体 は,一 一般 主体 で あ る 。 自然 人 ・単 位 と もに本 罪 の 主 体 とな りうる 。
192 神 奈 川法 学 第34巻 第3号2001年
(999) 移 転 した為 替 額 の5%以 上30%以 下 の罰 金 に処 し,そ の 直接 責 任 を負 う 管理 職 お よびそ の他 の 直接 責任 者 は,5年 以 下の 有 期 懲役 また は拘 留 に処 す る・ 金額 が特 に巨 額 また はそ の他 の情 状 が重 大 な と きは,単 位 は国外 移 転 した為 替 額 の5%以 上30%以 下 の 罰 金 に処 し,そ の 直接 責 任 を負 う管 理 職 お よび そ の他 の 直接 責任 者 は,5年 以 上 の 有 期 懲 役 に処 す る。
24洗 銭 罪 〈洗 銭 罪 〉
洗 銭 罪 〔資 金 洗 浄 罪 ・マ ネ ー ロ ン ダ リ ング〕 とは ,麻 薬 犯 罪 ・黒社 会
〔マ フ ィア〕的 な組織 犯 罪 また は密 輸 犯 罪 か ら得 た不 法 な収 益 お よび そ の 果 実 と知 りなが らsそ の 由来 お よび性 質 を隠 蔽 ま た は 隠 匿 す る行 為 をい
う。本 罪 の 基 本 犯 罪 構 成 は,次 の 通 りで あ る。
(1)本 罪 の主 体 はx一 般 主 体 で あ り,自 然 人 ・単位 を 含 む。
(2)本 罪 の 客 体 は,複 雑 客 体 〔複 合 法 益 〕で あ る。 国 家 の 金 融 管 理 秩 序 と同時 に司 法 機 関 の 正 常 な活 動 も侵 害 され る。
(3)本 罪 の 主観 面 は,故 意 で あ る。 す な わ ち ,麻 薬 犯 罪 ・黒 社 会 的 な組 繊 犯 罪 また は密 輸 犯 罪 か ら得 た 不 法 な収 益 お よ びそ の 果 実 と知 り なが ら・故 意 に資 金 洗 浄 を行 い}そ の 由 来 お よび 性質 を隠蔽 また は隠 匿 す る 目的 を実 現 し よ う とす る 故 意 で あ る。
(4)本 罪 の 客 観 面 は,麻 薬 犯 罪 ・黒 社 会 的 組織 犯 罪 ・密 輸 犯 罪 に よ り獲 得 した不 法 収 益 お よ びそ の 果 実 の 由 来 お よび性 質 を隠 蔽 また は 隠 匿 して,こ れ を合法 な資 金 にす る行 為 で あ る。
こ こに い う 「薬 物 犯 罪 」とは ,わ が 国 の 刑 法 各則6章7節 に定 め る 「薬 物 密 輸 販 売 輸 送 製 造 罪」 をい う。 「黒 社 会 的 組 織 犯 罪 」 とは sマ フ ィア的 犯 罪 組 織 に よ り行 わ れ る 各種 犯 罪 を い う。 「密 輸 罪 」とは ,わ が 国 の刑 法 各則3章2節 に定 め る 各類 型 の 犯 罪 をい う。
刑 法191条 は,資 金 洗 浄行 為 につ い て,次 の具 体 的 形式 を定 め る。
1)資 金預 金 口 座 の提 供 薬 物 犯 罪 ・黒 社 会的 組 織 犯 罪 ・密 輸 罪 の 犯 罪 者 の た め に 口座 を 開設 し,ま た は 自己 の 口座 を使 用 させ る こ とをい う。
2)財 産 の 現 金 化 ・金 融証 書 化 へ の協 力 薬 物 犯 罪 ・黒 社 会 的 組織 犯
(1000) 何 兼 松 編 著 ・刑 法 教 科,i事(各 論 編24章 〜29'の 191
(1) (2) (3}
(4)
限 な く預 金 し
が 高 額 な行 為 で あ る。 「外 国 為 替 」とは,外 国通 貨 に よ り表 示 され た 国 際 決 済 に用 い る支 払 手 段 をい う。 具体 的 に は,外 国通 貨(紙 幣 ・貨 幣 を含 む),外 貨 支 払 証 券(手 形 ・銀 行 預 金 証 書 ・郵 政 貯 蓄証 書 を含 む)・ 外 貨 有 価 証 券(政 府 債 券 ・社 債 ・株 券 を含 む),国 際 通 貨 基 金特 別 引 出権, ユ ー ロ,そ の他 の外 国為 替 資 産で あ る。外 国 為 替 の 国外 預 金 とは・国 家 の 規 定 に違 反 して国 家 に帰 属 しまた は国 内 に転 属 す べ き外 国 為 替 を隠 匿 し
て 申告 せ ず,国 外 に権 限 な く預 金 す る行 為 を い う。外 国 為 替管 理 条例 に よ れ ば,会 社,企 業 ま た は そ の他 の 単位 は,外 国 為 替 の 決 済 ・売 却 ・支 払
に関 す る国 務 院 の規 定 に従 って そ の経 常 項 目の 外 国 為替 収 入 を適 時 に国 内 に転 属 させ る た め,為 替 市 場 相場 に応 じて そ の全 部 を指 定 銀 行 に売却 し な けれ ば な らない の で あ って,国 外 に預 金 した り,外 国 為 替 を保 留 す る 口 座 を開設 して は な らな い。 会社,企 業 ま た はそ の他 の単 位 は,国 務 院 が特 に規 定 を設 け る場 合 を除 き,そ の資 産 項 目 にお け る外 国 為替 収 入 を国内 に 転 属 させ ね ば な らない 。 これ らの規 定 に違 反す る外 国 為 替 の 国外 預 金 は, 違 法行 為 とな る。 国内 の外 国為 替 の不 法 国外 移転 とは,国 家 の規 定 に違 反 して,国 内 の外 国 為替 を権 限 な く国外 に移転 す る行 為 をい う。外 国為 替 管 理 条 例 は,国 内の 機 関 が 国外 に投 資 す る に あ た って,主 管官 庁 に 申請 す る 前 に,外 国 為替 管 理 機 関 に よるそ の外 国為 替 資金 の 由来 審査 お よび許可 を 受 け た後,外 国 為 替 国外 投資 の管 理 に関す る国務 院 の規 定 に基づ き外 国為 替 の移 転 手 続 を しなけ れ ば な らない,と 定 め る。 会社,企 業 また は そ の他 の単 位 が この規 定 に違 反 して国 内 の外 国 為 替 を国外 に移転 し,そ の情 状 が 重 大 な と きは,犯 罪 と な る。
1998年12月30日 の 全 国 人民 代 表 大 会 常 務 委 員会 「外 国 為替 詐 欺購 入 不 法 移 転 売 買 罪 の 懲 罰 に 関す る決 定」3条;本 罪 を犯 した単 位 は,国 外
本 罪 の 主体 は,会 社 ・企 業 そ の他 の単 位 の み に限 られ る。
本 罪 の 客 体 は,国 家 の 金 融 管 理 秩 序 で あ る。
本 罪 の 主 観 面 は,故 意 で あ る 。
本 罪 の 客観 面 は,国 家 の規 定 に違 反 して,外 国 為替 を国外 に権 ,ま た は 国 内 の 外 国 為 替 を不 法 に国 外 移 転 して ・そ の 額