平成 30 年度茨木市一般特別会計歳入歳出決算及び基金運用状況審査意見書茨木市監査委員

全文

(1)平成３０年度. 茨木市一般･特別会計歳入歳出決算及び基金運用状況審査意見書. 茨木市監査委員.

(2) 茨監第 357 号令和元年８月 21 日. 茨. 木. 市. 長. 福. 岡. 洋. 一. 様. 茨木市監査委員. 美. 田. 憲. 明. 同. 伊. 藤. 真. 紀. 同. 安孫子. 浩. 子. 同. 大. 卓. 司. 村. 平成 30 年度茨木市一般・特別会計歳入歳出決算及び基金運用状況審査意見について. 地方自治法第233条第２項及び第241条第５項の規定により、審査に付された平成30 年度茨木市一般・特別会計歳入歳出決算及び基金運用状況を審査した結果、次のとおり意見を提出します。.

(3) 目次. 第１. 審査の対象. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. ３. 第２. 審査の期間. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. ３. 第３. 審査の方法. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. ３. 第４. 審査の結果. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. ３. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. ４. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. ９. Ⅰ. 決算の概要. Ⅱ. 一般会計１. 概要. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. ９. ２. 歳入. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. 12. ３. 歳出. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. 23. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. 31. Ⅲ. 特別会計１. 財産区特別会計. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. ２. 国民健康保険事業特別会計. ３. 後期高齢者医療事業特別会計. ４. 介護保険事業特別会計. 31. ・・・・・・・・・・・・・・・. 32. ・・・・・・・・・・・・・・. 36. ・・・・・・・・・・・・・・・・・. 38. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. 41. Ⅳ. 財産. Ⅴ. 基金運用状況. Ⅵ. むすび. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. 42. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. 43. 一般・特別会計決算審査資料. ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・. 45. 《注記》１. 文中及び各表の金額・比率は、原則として表示単位未満を四捨五入しています。したがって、合計と内訳の計、差引き等が一致しない場合があります。. ２. ポイントとは、百分率（％）間の単純差引数値です。. ３. 文中及び各表の符号等の用法は、次のとおりです。「 0.0 」･････････････該当数値はあるが表示単位未満のもの「－」･････････････該当数値のないもの又は比率が「 0 」のもの「 ※ 」･････････････比率が1,000％以上のもの「 △ 」･････････････負の数「皆増」･････････････前年度に数値がなく全額増加したもの「皆減」･････････････当年度に数値がなく全額減少したもの.

(4) 第１. 第２. 審査の対象１. 平成 30 年度. 茨木市一般会計歳入歳出決算. ２. 平成 30 年度. 茨木市財産区特別会計歳入歳出決算. ３. 平成 30 年度. 茨木市国民健康保険事業特別会計歳入歳出決算. ４. 平成 30 年度. 茨木市後期高齢者医療事業特別会計歳入歳出決算. ５. 平成 30 年度. 茨木市介護保険事業特別会計歳入歳出決算. ６. 平成 30 年度. 茨木市土地開発基金運用状況. 審査の期間令和元年７月 10 日から令和元年８月６日まで. 第３. 審査の方法. 審査は、一般・特別会計歳入歳出決算書及び決算附属書類並びに基金運用状況調書が法令に準拠して作成されているか、計数は正確であるか、予算執行が適正かつ効率的に行われているかについて、会計管理者保管の関係諸帳簿及び各課等から提出された関係資料を照合することなどにより行いました。第４. 審査の結果. 決算書及び決算附属書類は、法令に準拠して作成され、計数は正確であり、予算の執行は、適正であるものと認めました。また、基金運用状況調書についても、計数は正確であり、運用状況は、適正であるものと認めました。なお、審査結果の概要及び意見は、以下のとおりです。. -3-.

(5) Ⅰ 決算の概要１. 決算収支状況（別表第１、第３、第９、第１０、第１３参照）平成30年度の一般会計及び特別会計決算の歳入総額は 143,166,003千円、歳出総額は 134,814,645 千円で、形式収支は 8,351,357千円 (うち、財産区特別会計 4,965,144千円)の黒字となっています。また、翌年度へ繰り越すべき財源 1,067,272 千円を差し引いた実質収支は 7,284,085千円の黒字、純繰越金 (前年度実質収支)7,355,759千円を差し引いた単年度収支は 71,673千円の赤字となっています。なお、平成30年６月に発生した大阪北部地震等への対応のため、財政調整基金を 1,200,000千円取崩しています。これを総括した決算収支の状況は、次表のとおりです。（単位：千円）会計別一般会計. 特別会計. 合. 計. 区分歳. 入. 88,196,404. 54,969,599. 143,166,003. 歳. 出. 86,235,049. 48,579,597. 134,814,645. 支. 1,961,355. 6,390,003. 8,351,357. 翌年度へ繰り越すべき財源. 1,067,272. 0. 1,067,272. 支. 894,083. 6,390,003. 7,284,085. 支. △ 44,499. △ 27,174. △ 71,673. 形実単. 式. 収. 質. 収. 年. 度. 収. 《歳入》. （単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. 年度３０. ２９. ２８. 区分. 増減額. 増減率. 総. 一般会計. 88,196,404. 88,869,580. 86,540,008. △ 673,176. △ 0.8. 計. 特別会計. 54,969,599. 59,061,596. 58,290,253. △ 4,091,997. △ 6.9. 額. 計. 143,166,003. 147,931,176. 144,830,261. △ 4,765,173. △ 3.2. 重. 一般会計. 59. 2,434. 10,784. 複. 特別会計. 5,160,821. 5,400,401. 4,874,513. △ 239,580. △ 4.4. 額. 計. 5,160,880. 5,402,835. 4,885,297. △ 241,955. △ 4.5. 純. 一般会計. 88,196,345. 88,867,146. 86,529,224. △ 670,801. △ 0.8. 計. 特別会計. 49,808,778. 53,661,195. 53,415,740. △ 3,852,416. △ 7.2. 額. 計. 138,005,123. 142,528,341. 139,944,964. △ 4,523,218. △ 3.2. - 4 -. △ 2,375 △ 97.6.

(6) 《歳出》. （単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. 年度３０. ２９. ２８. 区分. 増減額. 増減率. 総. 一般会計. 86,235,049. 87,212,934. 84,196,394. △ 977,885. △ 1.1. 計. 特別会計. 48,579,597. 52,644,419. 52,343,882. △ 4,064,823. △ 7.7. 額. 計. 134,814,645. 139,857,354. 136,540,276. △ 5,042,708. △ 3.6. 重. 一般会計. 5,160,821. 5,400,401. 4,874,513. △ 239,580. △ 4.4. 複. 特別会計. 59. 2,434. 10,784. 額. 計. 5,160,880. 5,402,835. 4,885,297. △ 241,955. △ 4.5. 純. 一般会計. 81,074,228. 81,812,533. 79,321,881. △ 738,305. △ 0.9. 計. 特別会計. 48,579,538. 52,641,985. 52,333,098. △ 4,062,448. △ 7.7. 額. 計. 129,653,766. 134,454,519. 131,654,979. △ 4,800,753. △ 3.6. △ 2,375 △ 97.6. 注：重複額は、会計相互間の繰入（繰出）金の額です。. 一般会計の歳入は 88,196,404千円で、前年度に比べ 673,176千円(0.8％)減少しています。これは、市税、繰入金が増加しましたが、国庫支出金、財産収入、繰越金、諸収入、市債が減少したことによるものです。歳出は 977,885千円(1.1 ％)減少しています。これは、総務費、消防費、教育費、災害復旧費が増加しましたが、民生費、土木費が減少したことによるものです。また、特別会計の歳入は 54,969,599千円で、前年度に比べ 4,091,997千円(6.9 ％)減少、歳出も 4,064,823千円(7.7％)減少しています。これは、国民健康保険事業の歳入、歳出がともに減少したことによるものです。次に、市債発行額は 1,768,400千円で、前年度に比べ 568,900千円(24.3％)減少しています。これは、総務債、消防債が増加しましたが、臨時財政対策債、借換債が減少したことによるものです。平成30年度末の市債現在高は 50,828,681千円で、前年度に比べ 2,826,559千円 (5.3％)減少しています。. - 5 -.

(7) ２. 財政状況普通会計の財政力の動向、財政構造の弾力性等を判断する各数値は、次表のとおりです。（比率単位：％）年度. ３０. ２９. ２８. 率. 94.4 (94.8). 93.8 (94.7). 92.0 (92.9). 率. 3.0. 2.8. 3.2. 率. 1.7. 1.8. 1.8. 数. 0.968. 0.964. 0.957. 区分経公実財. 常. 収. 債質政. 支費. 収. 比比. 支力. 注：経常収支比率（. 比指. ）内の数値は、減税補てん債及び臨時財政対策債を経常一般財源としない場合です。. 経常収支比率は、前年度から 0.6㌽上昇、また、臨時財政対策債を経常一般財源としない場合においても 0.1㌽上昇しています。公債費比率は、前年度から 0.2㌽上昇しています。今後の財政運営に当たっては、これらの指標の推移には十分留意され、的確に対応されるよう望むものです。 (1) 経常収支比率（単位：千円、％）年度区分経常一般財源等額. (A). ( 経常一般財源額). (A'). 経常的経費充当一般財源額. (B). 経常収支比率(B)/(A)×100 (B)/(A')×100. ３０. ２９. ２８. 51,538,318. 51,310,156. 50,330,367. (51,306,118). (50,820,756). (49,844,067). 48,663,762. 48,136,494. 46,317,310. 94.4. 93.8. 92.0. (94.8). (94.7). (92.9). 注: (経常一般財源額)(A')は、減税補てん債及び臨時財政対策債を経常一般財源としない額です。. 財政構造の弾力性を判断する指標で、市税や譲与税などの経常的に収入される使途が特定されていない財源(経常一般財源)が、人件費や公債費などの義務的性格の強い経常的経費に充てられる割合を表しており、一般に都市では、70％から 80％程度が望ましいとされています。. - 6 -.

(8) (2) 公債費比率（単位：千円、％）年度区分. ３０. ２９. ２８. 元利償還金 (A) ( 繰上償還除く). 5,048,367. 4,860,615. 4,826,369. 元利償還充当 (B) 特定財源. 0. 0. 0. 基準財政需要額 (C) ( 災害復旧等 ). 3,574,499. 3,510,356. 3,318,366. 標準財政規模 (D). 52,234,634. 51,116,279. 50,543,174. (2,517,740). (2,226,338). (2,022,225). 3.0. 2.8. 3.2. うち臨時財政. ( 対策債発行可能額 ) 公. 債. 費. 比. 率. 注：公債費比率 (%) ＝((A)-((B)+(C)))÷((D)-(C))×100. 公債費の元利償還額の負担の状況を示す指標で、毎年度元金の償還及び利子の支払に充てる経費が一般財源に占めている割合を表しており、この比率が 10％を超えないことが望ましいとされています。 (3) 実質収支比率（単位：千円、％）年度区分実. 質. 収. 支. ３０. ２９. ２８. 額 (A). 894,083. 938,583. 908,634. 標準財政規模 (B) うち臨時財政 ( 対策債発行可能額 ) 実質収支比率 ((A)/(B))×100. 52,234,634. 51,116,279. 50,543,174. (2,517,740). (2,226,338). (2,022,225). 1.7. 1.8. 1.8. 財政運営の健全性を示す指標で、 (注 ) 標準財政規模に対する実質収支額の比率です。おおむね３％～５％が望ましいとされています。注：標準財政規模は、標準税収入額等と普通地方交付税に臨時財政対策債発行可能額を加えたもので、標準的な行政活動を行うために必要な経常的一般財源の総量を示すものであるとされています。. - 7 -.

(9) (4) 財政力指数（単位：千円）年度区分. ３０. ２９. ２８. 基準財政収入額. (A). 37,664,630. 36,949,457. 36,585,298. 基準財政需要額. (B). 38,865,212. 38,185,869. 37,879,187. 単年度財政力指数(A)/(B). 0.969. 0.968. 0.966. 財政力指数（３か年平均）. 0.968. 0.964. 0.957. 財政上の能力を示す指数で、税など地方公共団体が標準的に収入しうる一般財源である基準財政収入額を、標準的な行政運営を行うために必要な一般財源である基準財政需要額で除した数値で、過去３か年の平均値をいい、この指数が「１」を超えるほど財源に余裕があるとされています。. ３. 大阪北部地震等にかかる収支状況平成30年６月に発生した大阪北部地震等に関係する災害対応経費の支出済額は 2,393,261 千円で、総務費が 327,783 千円、衛生費が 324,402 千円、土木費が 346,067千円、教育費が 540,160千円、災害復旧費が 790,123千円です。これに対応する財源は、国庫支出金が 378,772千円、府支出金が 81,190千円、市債が 332,300千円、一般財源が 1,543,003千円です。翌年度繰越額は 1,045,743千円で、継続費(西河原市民プール維持補修事業)が 40,960千円、繰越明許費(小学校プールフェンス設置事業ほか14件)が 1,004,783 千円です。なお、災害対応経費に充当するため、財政調整基金を1,200,000千円取崩しています。. - 8 -.

(10) Ⅱ 一般会計１. 概要（別表第１～第３、第１２～第１５参照）平成30年度の一般会計の決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 年度. 歳. 入. 歳. 出. 形式収支. 翌年度へ繰り越すべき財源. 実質収支. ３０. 88,196,404. 86,235,049. 1,961,355. 1,067,272. 894,083. ２９. 88,869,580. 87,212,934. 1,656,646. 718,063. 938,582. 増減. △ 673,176. △ 977,885. 304,709. 349,209. △ 44,499. （比率）. (△ 0.8). (△ 1.1). (18.4). (48.6). (△ 4.7). 歳入は 88,196,404千円、歳出は 86,235,049千円で、形式収支は 1,961,355千円の黒字となっています。また、翌年度へ繰り越すべき財源 1,067,272千円を差し引いた実質収支は 894,083千円の黒字、単年度収支は 44,499千円の赤字となっています。なお、実質収支額のうち 448,000千円は、茨木市財政調整基金条例第２条第２項の規定により、令和元年６月、財政調整基金に編入されています。 (1) 歳入（別表第２、第３参照）執行状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. 年度３０. ２９. ２８. 区分. 増減額. 増減率. 予算現額. 90,978,660. 91,717,138. 90,810,425. △ 738,478. △ 0.8. 調. 額. 89,901,603. 90,708,251. 88,479,485. △ 806,648. △ 0.9. 収入済額. 88,196,404. 88,869,580. 86,540,008. △ 673,176. △ 0.8. 不納欠損額. 58,062. 53,862. 85,569. 4,201. 7.8. 収入未済額. 1,647,137. 1,784,809. 1,853,908. △ 137,672. △ 7.7. 収. 入. 率. 98.1. 98.0. 97.8. 0.1. －. 欠. 損. 率. 0.1. 0.1. 0.1. 0.0. －. 未. 収. 率. 1.8. 2.0. 2.1. △ 0.2. －. 定. 調定額は 89,901,603千円で、前年度に比べ 806,648千円(0.9％)減少、収入済額は 88,196,404千円で、673,176千円(0.8％)減少しています。不納欠損額は 58,062千円で、前年度に比べ 4,201千円(7.8％)増加、収入未済額は 1,647,137千円で、137,672千円(7.7％)減少しています。 - 9 -.

(11) 次に、財源別状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. 年度３０. ２９. ２８. 区分. 増減額. 自主財源. 55,282,662. 53,885,633. 52,837,248. ( 構成比 ). (62.7). (60.6). (61.1). 依存財源. 32,913,742. 34,983,947. 33,702,760. ( 構成比 ). (37.3). (39.4). (38.9). 合. 88,196,404. 88,869,580. 86,540,008. 計. 1,397,029. 増減率 2.6. (2.1) △ 2,070,205. △ 5.9. (△ 2.1) △ 673,176. △ 0.8. 自主財源は 55,282,662千円で、前年度に比べ 1,397,029千円(2.6％)増加しています。これは、繰越金で 701,968千円(37.2％)、諸収入で 221,627千円(6.6％) 減少しましたが、市税で 1,052,267千円(2.3％)、繰入金で 1,194,975千円(※)増加したことによるものです。依存財源は 32,913,742千円で、前年度に比べ 2,070,205千円(5.9％)減少しています。これは、地方特例交付金で 28,876千円(13.4％)、地方交付税で 57,329 千円(4.0％)増加しましたが、国庫支出金で 1,157,143千円(6.6％)、府支出金で 156,468千円(2.3％)、市債で 568,900千円(24.3％)減少したことによるものです。 (2) 歳出（別表第１２～第１５参照）執行状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. 年度３０. ２９. ２８. 区分. 増減額. 増減率. 予算現額. 90,978,660. 91,717,138. 90,810,425. △ 738,478. △ 0.8. 支出済額. 86,235,049. 87,212,934. 84,196,394. △ 977,885. △ 1.1. 執. 94.8. 95.1. 92.7. △ 0.3. 翌年度繰越額. 1,868,325. 1,265,641. 3,046,851. 不. 2,875,286. 3,238,563. 3,567,180. 行. 用. 率. 額. 602,684. － 47.6. △ 363,277 △ 11.2. 支出済額は 86,235,049千円で、予算執行率は 94.8％です。前年度に比べ、支出済額は 977,885千円(1.1％)減少、予算執行率は 0.3㌽低下しています。また、翌年度繰越額は 1,868,325千円で、602,684千円(47.6％)増加しています。繰越額の内訳は、継続費が 48,600千円、繰越明許費が 1,800,381千円、事故繰越しが 19,344千円です。 - 10 -.

(12) 不用額は 2,875,286千円で、前年度に比べ 363,277千円(11.2％)減少しています。不用額の内訳は、総務費が 368,445千円、民生費が 1,108,860千円、土木費が 327,054千円、教育費が 488,211千円です。次に、款別の支出済額は、総務費が 8,544,471千円(構成比 9.9％)、民生費が 41,617,541千円(構成比 48.3％)、衛生費が 7,189,622千円(構成比 8.3％)、土木費が 6,432,727千円(構成比 7.5％)、教育費が 9,220,952千円(構成比 10.7％)、公債費が 5,048,367千円(構成比 5.9％)です。なお、増加したものは、総務費で 993,194千円(13.2％)、消防費で 588,919千円(23.6％)、教育費で 641,100千円(7.5％)、災害復旧費で 785,112千円(※)です。減少したものは、民生費で 738,052千円 (1.7％)、土木費で 3,050,076千円(32.2 ％)です。また、経費別では、消費的経費が 65,549,143 千円 ( 構成比 76.0 ％ ) で 2,492,558 千円 (4.0 ％ ) 増加、投資的経費が 6,923,380 千円 ( 構成比 8.0 ％ ) で 2,600,287千円(27.3％)減少、その他の経費が 13,762,525千円(構成比 16.0％)で 870,157千円(5.9％)減少しています。なお、消費的経費のうち人件費が市税及び歳出決算額に占める割合は、次表のとおりです。（単位：千円、％）年度区分人. ２９. ２８. 費. (a). 14,978,390. 14,531,829. 14,056,531. 税. (b). 46,969,010. 45,916,743. 45,315,399. 歳出決算額. (c). 86,235,049. 87,212,934. 84,196,394. 市. 件. ３０. 人件費が市税に占める割合 ( a / b ) 人件費が歳出決算額に占める割合 ( a / c ). 31.9. 31.6. 31.0. 17.4. 16.7. 16.7. 人件費が市税に占める割合は、前年度に比べ 0.3㌽、人件費が歳出決算額に占める割合は 0.7㌽それぞれ上昇しています。. - 11 -.

(13) ２. 歳入（別表第２～第１１参照）第１款市税（別表第３、第４参照）決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 46,680,000. 48,341,848. 46,969,010. 97.2. 53.3. ２９. 45,740,000. 47,410,847. 45,916,743. 96.8. 51.7. 940,000. 931,001. 1,052,267. 0.4. 1.6. 増減（比率）. (2.1). (2.0). (2.3). 収入済額 ( 還付未済額 4,673 千円を含む ) は 46,969,010 千円で、前年度に比べ 1,052,267千円(2.3％)増加となっています。これは、市たばこ税が 1,547,972千円で 5,584千円(0.4％) 減少しましたが、市民税が 21,583,223千円で 527,720千円(2.5％)、固定資産税が 19,518,077千円で 423,938千円(2.2％)、都市計画税が 4,019,034千円で 95,418千円（2.4％）増加したことによるものです。市民税は、前年度に比べ、個人で 362,143千円(2.0％)、法人で 165,577千円(5.0％) 増加しています。なお、市税における人口１人当たりの収入済額は 166,828円で、前年度に比べ 3,701 円(2.3％)増加しています。次に、市税の収入状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）年度. 増減額３０. ２９. ２８. 区分調. (30対29) 定. 額. 48,341,848 (102.0). 収入済額. 46,969,010 (102.3). 不納欠損額. (101.1) 45,916,743 (101.3). 45,573 (146.7). 収入未済額. 47,410,847. 1,327,265. 46,896,778 (101.4) 45,315,399 (101.6). 31,059 (42.9) 1,463,045. 72,375 (91.5) 1,509,003. (90.7). (97.0). (96.3). 931,001 (2.0) 1,052,267 (2.3) 14,514 (46.7) △ 135,780 (△ 9.3). 収. 入. 率. 97.2. 96.8. 96.6. 0.4. 欠. 損. 率. 0.1. 0.1. 0.2. 0.0. 未. 収. 率. 2.7. 3.1. 3.2. △ 0.4. 注：（）内数値は対前年度比率. - 12 -.

(14) 収入率は 97.2％で、前年度に比べ 0.4㌽上昇しています。収入未済額は 1,327,265 千円で、135,780千円(9.3％)減少しています。これは市民税で 59,021千円(7.1％)、固定資産税で 60,969千円(12.3％)減少したことによるものです。不納欠損額は 45,573千円で、14,514千円(46.7％)増加しています。不納欠損処分の状況は、次表のとおりです。（単位：件、千円）区分. 滞納処分執行停止によるもの. 時効完成によるもの税目. 件数. 市. 民. 税. 額. 件数. 税. 合. 額. 件数. 計税. 額. 税. 298. 11,561. 214. 11,245. 512. 22,805. 個. 人. 277. 10,021. 200. 10,568. 477. 20,589. 法. 人. 21. 1,539. 14. 677. 35. 2,216. 固定資産税. 56. 11,691. 73. 5,808. 129. 17,499. 軽自動車税. 279. 798. 77. 331. 356. 1,129. 都市計画税. 56. 2,809. 71. 1,332. 127. 4,140. 689. 26,859. 435. 18,714. 1,124. 45,573. 合. 計. 不納欠損処分は、時効完成によるものが 689件で 26,859千円、滞納処分執行停止によるものが 435件で 18,714千円です。収入率が上昇傾向、また、収入未済額が減少傾向にあります。しかしながら、収入未済額は依然として多額な状況になっていますので、今後とも積極的な収納対策に努められるよう望みます。第２款地方譲与税決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 470,000. 482,290. 482,290. 100.0. 0.5. ２９. 490,000. 474,256. 474,256. 100.0. 0.5. △ 20,000. 8,034. 8,034. 0.0. 0.0. 増減（比率）. (△ 4.1). (1.7). (1.7). 収入済額は 482,290千円で、前年度に比べ 8,034千円(1.7％)増加しています。これは、地方揮発油譲与税が 139,255千円で 1,834千円(1.3％)、自動車重量譲与税が 343,035千円で 6,200千円(1.8％)増加したことによるものです。. - 13 -.

(15) 第３款利子割交付金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 110,000. 108,927. 108,927. 100.0. 0.1. ２９. 110,000. 115,087. 115,087. 100.0. 0.1. 0. △ 6,160. △ 6,160. 0.0. 0.0. 増減（比率）. (0.0). (△ 5.4). (△ 5.4). 第４款配当割交付金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 260,000. 259,328. 259,328. 100.0. 0.3. ２９. 320,000. 326,460. 326,460. 100.0. 0.4. △ 60,000. △ 67,132. △ 67,132. 0.0. △ 0.1. 増減（比率）. (△ 18.8). (△ 20.6). (△ 20.6). 第５款株式等譲渡所得割交付金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 220,000. 219,928. 219,928. 100.0. 0.2. ２９. 330,000. 330,751. 330,751. 100.0. 0.4. △ 110,000. △ 110,823. △ 110,823. 0.0. △ 0.2. 増減（比率）. (△ 33.3). (△ 33.5). (△ 33.5). - 14 -.

(16) 第６款地方消費税交付金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 4,720,000. 4,794,594. 4,794,594. 100.0. 5.4. ２９. 4,840,000. 4,904,614. 4,904,614. 100.0. 5.5. 増減. △ 120,000. △ 110,020. △ 110,020. 0.0. △ 0.1. （比率）. (△ 2.5). (△ 2.2). (△ 2.2). 第７款ゴルフ場利用税交付金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 84,000. 84,744. 84,744. 100.0. 0.1. ２９. 82,000. 86,995. 86,995. 100.0. 0.1. 増減. 2,000. △ 2,250. △ 2,250. 0.0. 0.0. （比率）. (2.4). (△ 2.6). (△ 2.6). 第８款自動車取得税交付金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 220,000. 261,318. 261,318. 100.0. 0.3. ２９. 240,000. 241,746. 241,746. 100.0. 0.3. △ 20,000. 19,572. 19,572. 0.0. 0.0. 増減（比率）. (△ 8.3). (8.1). (8.1). - 15 -.

(17) 第９款地方特例交付金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 244,304. 244,304. 244,304. 100.0. 0.3. ２９. 215,428. 215,428. 215,428. 100.0. 0.2. 増減. 28,876. 28,876. 28,876. 0.0. 0.1. （比率）. (13.4). (13.4). (13.4). 第１０款地方交付税決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 1,240,136. 1,474,287. 1,474,287. 100.0. 1.7. ２９. 1,466,288. 1,416,958. 1,416,958. 100.0. 1.6. 増減. △ 226,152. 57,329. 57,329. 0.0. 0.1. （比率）. (△ 15.4). (4.0). (4.0). 収入済額は 1,474,287千円で、前年度に比べ 57,329千円(4.0％)増加しています。これは、普通交付税が 1,047,772千円で 158,516千円(13.1％)減少し、特別交付税が 426,476千円で 215,869千円(102.5％)増加したことによるものです。第１１款交通安全対策特別交付金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 36,000. 36,472. 36,472. 100.0. 0.0. ２９. 47,000. 41,592. 41,592. 100.0. 0.0. △ 11,000. △ 5,120. △ 5,120. 0.0. 0.0. 増減（比率）. (△ 23.4). (△ 12.3). (△ 12.3). - 16 -.

(18) 第１２款分担金及び負担金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 476,233. 514,455. 460,008. 89.4. 0.5. ２９. 468,407. 538,140. 470,432. 87.4. 0.5. 7,826. △ 23,684. △ 10,424. 2.0. 0.0. 増. 減. （比率）. (1.7). (△ 4.4). (△ 2.2). 収入済額は 460,008千円で、前年度に比べ 10,424千円(2.2％)減少しています。これは、分担金が 18,665千円で 7,362千円(65.1％)増加しましたが、負担金が 441,343千円で 17,786千円(3.9％)減少したことによるものです。収入未済額は 48,047千円(私立保育所利用者負担額等)で、前年度に比べ 11,675千円 (19.5％)減少しています。また、不納欠損額は 6,400千円(公・私立保育所保育料)で、前年度に比べ 1,586千円 (19.9％)減少しています。今後とも、負担の公平性を維持するため、収入の確保に努められるよう望みます。第１３款使用料及び手数料（別表第５参照）決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 1,840,756. 1,839,233. 1,823,268. 99.1. 2.1. ２９. 1,814,150. 1,811,347. 1,797,760. 99.2. 2.0. 26,606. 27,886. 25,508. △ 0.1. 0.1. 増. 減. （比率）. (1.5). (1.5). (1.4). 収入済額は 1,823,268千円で、前年度に比べ 25,508千円(1.4％)増加しています。これは、手数料が 434,260千円で 26,054千円(6.4％)増加したことによるものです。手数料は、前年度に比べ、衛生手数料で 22,680千円(8.4％)増加しています。収入未済額は 15,914千円で、前年度に比べ 2,694千円(20.4％)増加しています。これは、市営住宅使用料が 824千円で 408千円(33.1％)減少しましたが、公立保育所利用者負担額が 8,948千円で 1,095千円(13.9％)、市営葬儀使用料が 909千円で 709千円 (354.0％)、斎場使用料が 429千円で 246千円(133.9％)、幼稚園利用者負担額が 2,151 千円で 579千円(36.8％)増加したことによるものです。. - 17 -.

(19) また、不納欠損額は 51千円で、前年度に比べ 316千円(86.1％)減少しています。これは、幼稚園使用料が 20千円(200.0％)増加しましたが、市営住宅使用料が 337千円 (皆減)減少したことによるものです。今後とも、収入を確保し、負担の公平性を維持するため、収入未済額及び不納欠損額の縮減に努められるよう望みます。第１４款国庫支出金（別表第６参照）決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 16,901,185. 16,487,843. 16,487,843. 100.0. 18.7. ２９. 18,086,279. 17,644,985. 17,644,985. 100.0. 19.9. △ 1,185,093. △ 1,157,143. △ 1,157,143. 0.0. △ 1.2. (△ 6.6). (△ 6.6). (△ 6.6). 増減（比率）. 収入済額は 16,487,843千円で、前年度に比べ 1,157,143千円(6.6％)減少しています。これは、国庫負担金が 14,025,735千円で 355,679千円(2.6％)増加しましたが、国庫補助金が 2,407,800千円で 1,429,101千円(37.2％)減少したことによるものです。国庫負担金は、前年度に比べ、民生費国庫負担金で 191,177千円(1.4％)、教育費国庫負担金で 162,042千円(※)増加しています。国庫補助金は、前年度に比べ、衛生費国庫補助金で 144,140千円(※)増加しましたが、民生費国庫補助金で 649,027千円(36.7％)、土木費国庫補助金で 941,315千円(56.5％) 減少しています。第１５款府支出金（別表第７参照）決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 6,942,208. 6,691,307. 6,691,307. 100.0. 7.6. ２９. 6,823,942. 6,847,775. 6,847,775. 100.0. 7.7. 118,266. △ 156,468. △ 156,468. 0.0. △ 0.1. 増減（比率）. (1.7). (△ 2.3). (△ 2.3). 収入済額は 6,691,307千円で、前年度に比べ 156,468千円(2.3％)減少しています。これは、府負担金が 4,738,101千円で 173,458千円(3.8％)、委託金が 477,379千円で. - 18 -.

(20) 43,402 千円 (10.0 ％ ) 増加しましたが、府補助金が 1,475,826 千円で 373,327 千円 (20.2％)減少したことによるものです。府負担金は、前年度に比べ、民生費府負担金で 95,793千円(2.1％)、災害復旧費府負担金で 73,915千円(皆増)増加しています。府補助金は、前年度に比べ、衛生費府補助金で 6,130千円(27.3％)、商工費府補助金で 5,427千円(109.4％)増加していますが、民生費府補助金で 398,341千円(22.4％)減少しています。委託金は、前年度に比べ、総務費委託金で 44,433千円(10.3％)増加しています。第１６款財産収入決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 138,175. 143,186. 143,186. 100.0. 0.2. ２９. 312,718. 307,706. 307,706. 100.0. 0.3. △ 174,543. △ 164,520. △ 164,520. 0.0. △ 0.1. 増. 減. （比率）. (△ 55.8). (△ 53.5). (△ 53.5). 収入済額は 143,186千円で、前年度に比べ 164,520千円(53.5％)減少しています。これは、不動産売払収入が 96,737千円で 154,644千円(61.5％)減少したことによるものです。第１７款寄附金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 315,077. 293,665. 293,665. 100.0. 0.3. ２９. 62,661. 70,847. 70,847. 100.0. 0.1. 252,416. 222,818. 222,818. 0.0. 0.2. 増. 減. （比率）. (402.8). (314.5). (314.5). 収入済額は 293,665千円で、前年度に比べ 222,818千円(314.5％)増加しています。寄附金の内訳は、一般寄附金が 136,265千円、市制施行70周年記念事業寄附金が 24,089千円、大阪北部地震災害支援寄附金が 30,786千円、文化施設整備等寄附金が 100,000千円などです。. - 19 -.

(21) 第１８款繰入金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 1,502,510. 1,252,339. 1,252,339. 100.0. 1.4. ２９. 59,434. 57,364. 57,364. 100.0. 0.1. 1,443,076. 1,194,975. 1,194,975. 0.0. 1.3. 増. 減. （比率）. ( ※ ). ( ※ ). ( ※ ). 収入済額は 1,252,339千円で、前年度に比べ 1,194,975千円(※)増加しています。これは、福祉事業推進基金繰入が 2,650千円(5.8％)、財産区特別会計繰入金が 2,375千円(97.6％)減少しましたが、財政調整基金繰入金が 1,200,000千円(皆増)増加したことによるものです。第１９款繰越金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 1,186,645. 1,186,646. 1,186,646. 100.0. 1.3. ２９. 1,888,614. 1,888,614. 1,888,614. 100.0. 2.1. △ 701,968. △ 701,968. △ 701,968. 0.0. △ 0.8. 増. 減. （比率）. (△ 37.2). (△ 37.2). (△ 37.2). 収入済額は 1,186,646千円で、前年度に比べ 701,968千円(37.2％)減少しています。繰越金の内訳は、前年度からの純繰越金(前年度決算剰余金)が 468,582千円、繰越事業費等充当財源繰越金(継続費、繰越明許費及び事故繰越し)が 718,063千円です。. - 20 -.

(22) 第２０款諸収入（別表第８参照）決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 3,144,430. 3,416,489. 3,154,540. 92.3. 3.6. ２９. 3,406,618. 3,639,439. 3,376,166. 92.8. 3.8. △ 262,188. △ 222,950. △ 221,627. △ 0.5. △ 0.2. 増. 減. （比率）. (△ 7.7). (△ 6.1). (△ 6.6). 収入済額は 3,154,540千円で、前年度に比べ 221,627千円(6.6％)減少しています。これは、延滞金加算金及び過料が 66,165千円で 7,898千円(13.6％)、収益事業収入が 112,625千円で 6,232千円(5.9％)増加しましたが、雑入が 2,561,353千円で 234,133千円(8.4％)減少したことによるものです。雑入は、過年度収入で 61,670 千円 (125.5 ％ ) 、助成金収入で 84,633 千円 (86.8％)増加していますが、返還金・精算金等で 121,794千円(35.3％)、事業負担金で 279,102千円(57.2％)減少しています。返還金・精算金等の減少は、下水道等事業会計返還金で 95,887千円(85.8％)によるものです。事業負担金の減少は、ダム関連道路整備負担金 242,721 千円 (73.0％)によるものです。収入未済額は 255,911千円で、前年度に比べ 7,089千円(2.8％)増加しています。不納欠損額は 6,039千円で、前年度に比べ 8,412千円(58.2％)減少しています。収入未済額は増加していますが、不納欠損額は減少しています。債権管理を徹底するとともに、早期収納に取り組み、収入未済額及び不納欠損額の縮減に努められるよう望みます。第２１款市債（別表第９～第１１参照）決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分予算現額. 調. 定. 額. 収入済額. 収入率. 歳入構成比. 年度３０. 4,247,000. 1,768,400. 1,768,400. 100.0. 2.0. ２９. 4,913,600. 2,337,300. 2,337,300. 100.0. 2.6. △ 666,600. △ 568,900. △ 568,900. 0.0. △ 0.6. 増. 減. （比率）. (△ 13.6). (△ 24.3). (△ 24.3). 収入済額は 1,768,400千円で、前年度に比べ 568,900千円(24.3％)減少しています。. - 21 -.

(23) これは、総務債が 430,500千円で 395,800千円(※)、消防債が 163,000千円(皆増)増加しましたが、臨時財政対策債が 232,200 千円で 257,200 千円 (52.6 ％ ) 、借換債が 764,300千円(皆減)減少したことによるものです。次に、事業別市債発行状況は、前年度に比べ、災害復旧事業債が 317,100千円(皆増)、一般単独事業債(借換債を含む)が 621,300千円で 125,376千円(25.3％)増加していますが、公共事業債(借換債を含む)が 183,700千円で 80,956千円(30.6％)、教育・福祉施設等整備事業債(借換債を含む)が 264,400千円で 98,350千円(27.1％)、財源対策債が 149,700千円で 83,170千円(35.7％)、臨時財政対策債(借換債を含む)が 232,200千円で 748,900千円(76.3％)の減少となっています。また、資金別市債発行状況は、政府資金が 1,100,900千円で 92,100千円(7.7％)、その他の資金が 667,500千円で 476,800千円(41.7％)減少しています。なお、政府資金の全体に占める割合は 62.3％となっています。. - 22 -.

(24) ３. 歳出. （別表第９、第１０、第１２～第１５参照）. 第１款議会費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 515,860. 507,227. 0. 8,633. 98.3. 0.6. ２９. 530,784. 522,152. 0. 8,632. 98.4. 0.6. △ 14,924. △ 14,925. 0. 1. △ 0.1. 0.0. 増減（比率）. (△ 2.8). (△ 2.9). (―). (0.0). 支出済額は 507,227千円で、前年度に比べ 14,925千円(2.9％)減少しています。第２款総務費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 9,279,427. 8,544,471. 366,511. 368,445. 92.1. 9.9. ２９. 7,889,184. 7,551,277. 59,724. 278,183. 95.7. 8.7. 増減. 1,390,243. 993,194. 306,787. 90,262. △ 3.6. 1.2. （比率）. (17.6). (13.2). (513.7). (32.4). 支出済額は 8,544,471千円で、前年度に比べ 993,194千円(13.2％)増加しています。これは、徴税費が 741,490千円で 81,567千円(9.9％)、選挙費が 79,223千円で 33,053 千円 (29.4 ％ ) 減少しましたが、総務管理費が 4,899,151 千円で 853,321千円(21.1％)、統計調査費が 30,706千円で 6,079千円(24.7％)増加したことによるものです。総務管理費は、一般管理費で 593,338千円(18.5％)、財産管理費で 125,926千円(22.9％)増加しています。徴税費は、税務総務費で 17,006千円 (4.2％)増加、賦課費で 21,120千円 (11.9％)、徴収費で 77,453千円(31.7％)減少しています。選挙費は、府議会議員選挙執行費で 40,258千円(皆増)増加、衆議院議員選挙執行費で 73,335千円(皆減)減少しています。統計調査費は、統計調査費(目)で 7,587千円(213.4％)増加、統計調査総務費で 1,507千円(7.2％)減少しています。翌年度繰越額は 366,511千円で、継続費逓次繰越(市民会館跡地エリア活用事業、 - 23 -.

(25) 西河原市民プール維持補修事業)が 48,600千円、繰越明許費(市役所本館・合同庁舎改修事業ほか６件)が 317,911千円です。不用額は 368,445千円で、総務管理費の一般管理費 77,259千円、防災対策費 16,684千円、まち魅力発信費 22,142千円、徴税費の徴収費 83,308千円、戸籍住民基本台帳費の戸籍住民基本台帳費 (目 ) 48,419千円、文化振興費の文化振興費 (目) 24,264千円、スポーツ推進費 36,446千円です。第３款民生費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 42,758,401. 41,617,541. 32,000. 1,108,860. 97.3. 48.3. ２９. 44,008,974. 42,355,593. 0. 1,653,381. 96.2. 48.6. △ 1,250,573. △ 738,052. 32,000. △ 544,521. 1.1. △ 0.3. 増減（比率）. (△ 2.8). (△ 1.7). (皆増). (△ 32.9). 支出済額は 41,617,541千円で、前年度に比べ 738,052千円 (1.7％)減少しています。これは、社会福祉費が 17,129,434千円で 372,403千円(2.1％)、生活保護費が 6,571,409千円で 276,648千円(4.0％)減少したことによるものです。社会福祉費は、医療費で 123,276 千円 (6.3 ％ ) 、障害更生費で 357,183 千円 (7.0％) 増加、社会福祉総務費で 333,301千円(3.7％)、臨時福祉給付金給付費で 501,903千円(79.1％)減少しています。生活保護費は、生活保護総務費で 62,405千円(15.7％)増加、扶助費で 339,053千円(5.3％)減少しています。翌年度繰越額は 32,000千円で、繰越明許費(地域密着型介護施設整備補助事業) が 32,000千円です。不用額は 1,108,860千円で、社会福祉費の社会福祉総務費 107,866千円、障害更生費 98,052千円、児童福祉費の児童福祉総務費 514,763千円、保育所費 40,667千円、生活保護費の扶助費 128,224千円です。. - 24 -.

(26) 第４款衛生費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 7,425,770. 7,189,622. 0. 236,148. 96.8. 8.3. ２９. 6,956,242. 6,715,612. 0. 240,630. 96.5. 7.7. 469,528. 474,010. 0. △ 4,482. 0.3. 0.6. 増減（比率）. (6.7). (7.1). (―). (△ 1.9). 支出済額は 7,189,622千円で、前年度に比べ 474,010千円(7.1％)増加しています。これは、清掃費が 4,362,053千円で 423,462千円(10.8％)増加したことによるものです。清掃費は、環境衛生センター費で 416,999 千円 (22.6％ ) 増加、清掃総務費で 11,109千円(1.1％)減少しています。不用額は 236,148千円で、保健衛生費の保健衛生総務費 39,249千円、予防接種費 63,570千円、母子保健費 44,472千円、清掃費のごみ処理費 13,789千円、環境衛生センター費 27,740千円です。第５款労働費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 27,633. 23,415. 0. 4,218. 84.7. 0.0. ２９. 24,194. 19,876. 0. 4,318. 82.2. 0.0. 増減. 3,439. 3,539. 0. △ 100. 2.5. 0.0. （比率）. (14.2). (17.8). (―). (△ 2.3). 支出済額は 23,415千円で、前年度に比べ 3,539千円(17.8％)増加しています。. - 25 -.

(27) 第６款農林水産業費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 419,232. 387,329. 16,123. 15,780. 92.4. 0.4. ２９. 388,170. 374,116. 0. 14,054. 96.4. 0.4. 増減. 31,062. 13,213. 16,123. 1,726. △ 4.0. 0.0. （比率）. (8.0). (3.5). (皆増). (12.3). 支出済額は 387,329千円で、前年度に比べ 13,213千円(3.5％)増加しています。これは、農業費が 343,915千円で 12,054千円(3.6％)増加したことによるものです。農業費は、農業委員会費で 10,930 千円 (21.1 ％ ) 、農村整備費で 7,344 千円 (47.0％)増加、農地費で 8,221千円(9.0％)減少しています。翌年度繰越額は 16,123千円で、繰越明許費(被災農業者向け経営体育成支援事業)が 16,123千円です。不用額は 15,780千円で、農業費の農業振興費 4,006千円、農地費 5,288千円、林業費の林業振興費 1,472千円、緑化推進費 2,263千円です。第７款商工費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 1,075,681. 1,024,843. 19,753. 31,085. 95.3. 1.2. ２９. 1,098,005. 1,081,756. 0. 16,249. 98.5. 1.2. 増減. △ 22,324. △ 56,913. 19,753. 14,836. △ 3.2. 0.0. （比率）. (△ 2.0). (△ 5.3). (皆増). (91.3). 支出済額は 1,024,843千円で、前年度に比べ 56,913千円(5.3％)減少しています。これは、消費生活費が 5,388千円(23.3％)増加、商工業振興費が 54,450千円 (11.0％)、観光費が 9,657千円(17.8％)減少したことによるものです。翌年度繰越額は 19,753千円で、繰越明許費 (プレミアム付商品券発行事業 )が 19,753千円です。不用額は 31,085千円で、商工総務費 1,398千円、商工業振興費 22,898千円です。 - 26 -.

(28) 第８款土木費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 6,859,890. 6,432,727. 100,109. 327,054. 93.8. 7.5. ２９. 10,103,719. 9,482,803. 261,432. 359,484. 93.9. 10.9. △ 3,243,829. △ 3,050,076. △ 161,323. △ 32,430. △ 0.1. △ 3.4. 増減（比率）. (△ 32.1). (△ 32.2). (△ 61.7). (△ 9.0). 支出済額は 6,432,727千円で、前年度に比べ 3,050,076千円 (32.2％)減少しています。これは、水路費が 292,544千円で 143,818千円(96.7％)増加しましたが、道路橋梁費が 1,818,490 千円で 830,792 千円 (31.4 ％ ) 、交通対策事業費が 403,942千円で 1,978,570千円(83.0％)減少したことによるものです。道路橋梁費は、道路新設改良費で 759,722千円(41.0％)減少しています。水路費は、水路維持費で 103,944千円(133.3％)増加しています。交通対策事業費は、ＪＲ駅舎整備費で 1,957,049千円(89.7％)減少しています。翌年度繰越額は 100,109千円で、繰越明許費(道路新設・改良事業ほか４件)が 80,765千円、事故繰越し(水路改修事業)が 19,344千円です。不用額は 327,054千円で、土木管理費の土木総務費 52,337千円、道路橋梁費の道路維持費 28,361千円、道路新設改良費 60,857千円、橋梁維持費 15,289千円、都市計画費の都市計画総務費 80,657千円、住宅費の住宅管理費 16,503千円、水路費の水路改修費 15,289千円です。第９款消防費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 3,101,361. 3,081,158. 0. 20,203. 99.3. 3.6. ２９. 2,506,913. 2,492,239. 0. 14,674. 99.4. 2.9. 594,448. 588,919. 0. 5,529. △ 0.1. 0.7. 増減（比率）. (23.7). (23.6). (―). (37.7). 支出済額は 3,081,158千円で、前年度に比べ 588,919千円(23.6％)増加しています。これは、消防施設費が 498,775千円(395.7％)増加したことによるものです。不用額は 20,203千円で、常備消防費 9,226千円、非常備消防費 6,502千円です。 - 27 -.

(29) 第１０款教育費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 10,895,626. 9,220,952. 1,186,463. 488,211. 84.6. 10.7. ２９. 9,941,700. 8,579,852. 931,400. 430,448. 86.3. 9.8. 953,926. 641,100. 255,063. 57,763. △ 1.7. 0.9. 増減（比率）. (9.6). (7.5). (27.4). (13.4). 支出済額は 9,220,952千円で、前年度に比べ 641,100千円(7.5％)増加しています。これは、社会教育費が 1,465,713千円で 13,880千円(0.9％)減少しましたが、小学校費が 4,194,091千円で 529,842千円(14.5％)増加したことによるものです。小学校費は、学校管理費で 540,648千円(17.2％)増加、教育振興費で 15,823千円(7.3％)減少しています。社会教育費は、図書館費で 92,061千円(24.5％)増加、青少年育成費で 65,047 千円(30.0％)、公民館費で 56,002千円(20.8％)減少しています。翌年度繰越額は 1,186,463千円で、繰越明許費(小学校プールフェンス設置事業ほか10件)が 1,186,463千円です。不用額は 488,211千円で、小学校費の学校管理費 291,520千円、中学校費の学校管理費 36,756千円、幼稚園費の幼稚園管理費 40,692千円、社会教育費の文化財保護費 27,172千円です。第１１款災害復旧費決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 1,158,076. 803,209. 147,366. 207,501. 69.4. 0.9. ２９. 91,802. 18,097. 13,085. 60,620. 19.7. 0.0. 1,066,274. 785,112. 134,281. 146,881. 49.7. 0.9. 増減（比率）. (※). (※). (※). (242.3). 支出済額は 803,209千円で、前年度に比べ 785,112千円(※)増加しています。これは、災害応急対策費が 736,610千円で 718,513千円(※)増加したことによるものです。翌年度繰越額は 147,366千円で、繰越明許費(農林業施設災害復旧事業ほか５件)が 147,366千円です。 - 28 -.

(30) 不用額は 207,501千円で、災害応急対策費の大阪府北部地震対策費 169,025千円です。第１２款公債費（別表第９、第１０参照）決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 5,068,378. 5,048,367. 0. 20,011. 99.6. 5.9. ２９. 5,644,916. 5,624,915. 0. 20,001. 99.6. 6.4. 増減. △ 576,538. △ 576,548. 0. 10. 0.0. △ 0.5. （比率）. (△ 10.2). (△ 10.2). (―). (0.1). 支出済額(償還額)は 5,048,367千円で、前年度に比べ 576,548千円(10.2％)減少しています。これは、元金償還分が 4,594,959千円で 510,792千円(10.0％)減少したことによるものです。償還状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）年度. 対前年度比較（30対29）３０. 区分. ２９. ２８. 増減額. 増減率. 元. 金. 4,594,959. 5,105,751. 4,774,058. △ 510,792. △ 10.0. 利. 子. 453,408. 519,165. 594,411. △ 65,756. △ 12.7. 総. 額. 5,048,367. 5,624,915. 5,368,469. △ 576,548. △ 10.2. 元金の償還額は 4,594,959千円で、前年度に比べ 510,792千円(10.0％)減少しています。これは、公共事業債で 78,395千円(73.0％)増加しましたが、一般単独事業債で 172,468千円(13.9％)、臨時財政対策債で 311,234千円(13.2％)減少したことによるものです。また、元利償還総額の事業別構成割合は、教育・福祉施設等整備事業債が 9.6％、一般単独事業債が 23.7％、減税補てん債が 7.4％、臨時財政対策債が 44.0％です。なお、平成30年度末の市債現在高は 50,828,681千円で、前年度と比べ 2,826,559千円(5.3％)減少しています。. - 29 -.

(31) 第１３款諸支出金決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 歳出予算現額. 支出済額. 翌年度繰越額. 不用額. 執行率. 年度. 構成比. ３０. 2,373,429. 2,354,187. 0. 19,242. 99.2. 2.7. ２９. 2,502,536. 2,394,646. 0. 107,890. 95.7. 2.7. 増減. △ 129,107. △ 40,459. 0. △ 88,648. 3.5. 0.0. （比率）. (△ 5.2). (△ 1.7). (―). (△ 82.2). 支出済額は 2,354,187千円で、前年度に比べ 40,459千円(1.7％)減少しています。これは、基金費が 250,510千円で 110,050千円(78.3％)増加しましたが、公営企業費が 2,092,317千円で 161,629千円(7.2％)減少したことによるものです。不用額は 19,242千円で、公営企業費の水道事業会計繰出金 1,332千円、下水道等事業会計繰出金 14,000千円です。第１４款予備費当初予算額は 30,000千円で、総務費に 7,862千円、教育費に 2,242千円充用しています。《参. 考》一般会計から特別会計への繰出金の状況. (別表第１参照) （単位：千円）. 年度３０. ２９. ２８. 会計財. 産. 区. 計. 0. 0. 0. 国民健康保険事業特別会計. 2,035,400. 2,333,275. 1,993,440. 後期高齢者医療事業特別会計. 594,975. 585,612. 551,475. 介護保険事業特別会計. 2,530,446. 2,481,514. 2,329,599. 5,160,821. 5,400,401. 4,874,513. 合. 特. 別. 計. 会. - 30 -.

(32) Ⅲ 特別会計１. 財産区特別会計. （別表第１、第１６、第１７参照）. 平成30年度の決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 翌年度へ繰り歳. 入. 歳. 出. 形式収支. 年度. 実質収支越すべき財源. ３０. 5,067,622. 102,479. 4,965,144. 0. 4,965,144. ２９. 5,160,080. 93,339. 5,066,741. 0. 5,066,741. 増減. △ 92,458. 9,139. △ 101,597. 0. △ 101,597. （比率）. (△ 1.8). (9.8). (△ 2.0). (―). (△ 2.0). 歳入は 5,067,622千円、歳出は 102,479千円、形式収支及び実質収支はともに 4,965,144千円の黒字で、翌年度へ繰り越されています。単年度収支は 101,597千円の赤字となっています。 <歳入> 調定額及び収入済額はともに 5,067,622千円で、前年度に比べ 92,458千円(1.8 ％)減少し、収入率は 100％です。財産収入(不動産売払収入)で 11,020千円(皆減)、繰越金(5,066,741千円構成比 100.0％)で 80,574千円(1.6％)減少しています。 <歳出> 支出済額は 102,479千円で、予算執行率は 2.0％です。前年度に比べ、支出済額は 9,139千円(9.8％)増加、予算執行率は 0.2㌽上昇しています。財産の処分等による一般会計への繰出金(59千円構成比 0.1％)で 2,375千円(97.6％)減少していますが、事業交付金として財産区内の公共施設の運営・管理等に支出される諸支出金 (地方振興事業費)(102,420千円構成比 99.9％)で 11,514千円(12.7％)増加しています。. - 31 -.

(33) ２. 国民健康保険事業特別会計. （別表第１、第１８、第１９参照）. 平成30年度の決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 翌年度へ繰り歳. 入. 歳. 出. 形式収支. 年度. 実質収支越すべき財源. ３０. 28,167,524. 27,232,136. 935,388. 0. 935,388. ２９. 32,515,207. 31,640,576. 874,631. 0. 874,631. △ 4,347,682. △ 4,408,440. 60,758. 0. 60,758. (△ 13.4). (△ 13.9). 増減（比率）. (6.9). (―). (6.9). 歳入は 28,167,524千円、歳出は 27,232,136千円、形式収支及び実質収支はともに 935,388千円の黒字で、翌年度へ繰り越されています。単年度収支は 60,758千円の黒字となっています。被保険者数(年度末)は 53,926人で、前年度に比べ 2,468人(4.4％)減少しています。これは、一般被保険者数が 53,849人で 2,078人(3.7％)、退職被保険者等数が 77人で 390人(83.5％)減少したことによるものです。国民健康保険制度については、平成30年度より、市町村の個別運営から都道府県が財政運営責任を担うなど中心的役割を果たす都道府県単位の運営となり、本市に納付された保険料を元に、大阪府へ保険制度運営に必要な費用を納付するとともに、大阪府から本市へ医療費等の費用が交付されるように改正されました。 <歳入> 調定額は 29,987,796千円、収入済額は 28,167,524千円で、収入率は 93.9％です。前年度に比べ、調定額は 4,507,360千円(13.1％)、収入済額は 4,347,682千円 (13.4％)減少、収入率は 0.4㌽低下しています。増加しているものは、府支出金(19,302,307千円構成比 68.5％)で 17,643,893 千円(※)、繰越金(874,631千円構成比 3.1％)で 647,071千円(284.4％)です。減少しているものは、国民健康保険料(5,878,703千円構成比 20.9％)で 354,848千円(5.7％)、国庫支出金(632千円構成比 0.0％)で 6,145,992千円(100.0％)、療養給付費等交付金で 377,618千円(皆減)、前期高齢者交付金で 8,821,070千円(皆減)、共同事業交付金で 6,648,235千円(皆減)、繰入金(2,035,400千円構成比 7.2％)で 297,875千円(12.8％)です。なお、保険料の収入済額には、還付未済額 12,286千円を含んでいます。. - 32 -.

(34) 保険料の収入状況は、次表のとおりです。. 年度. ３０. ２９. ２８. 区分. 増減額現年度分. 調定額. 6,329,900 1,872,821. 6,411,688 2,020,317. △ 403,852 △ 107,242. △ 6.4 △ 5.7. 7,691,626 5,501,628 377,075. 8,202,720 5,832,974 400,577. 8,432,005 5,888,775 452,445. △ 511,094 △ 331,346 △ 23,502. △ 6.2 △ 5.7 △ 5.9. 5,878,703 ― 154,552 154,552. 6,233,551 ― 200,427 200,427. 6,341,220 ― 202,175 202,175. △ 354,848 △ 5.7 ― ― △ 45,874 △ 22.9 △ 45,874 △ 22.9. 424,419 1,233,952 1,658,371 92.8. 496,926 1,271,817 1,768,742 92.1. 522,913 1,365,697 1,888,610 91.8. △ 72,507 △ 14.6 △ 37,865 △ 3.0 △ 110,372 △ 6.2 0.7 ―. 滞納繰越分. 21.4 76.4 7.2 69.9. 21.4 76.0 7.9 67.9. 22.4 75.2 8.2 67.6. 0.0 0.4 △ 0.7 2.0. ― ― ― ―. 計. 21.6. 21.6. 22.4. 0.0. ―. 収入済額. 滞納繰越分. 不. 計現年度分. 納. 滞納繰越分. 欠損額入. 計現年度分滞納繰越分. 未済額. 計現年度分. 収入率. 滞納繰越分. 計現年度分未収率. 増減率. 5,926,047 1,765,579. 滞納繰越分. 計現年度分. 収. （単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. 収入率は、現年度分が 92.8％、滞納繰越分が 21.4％、全体では 76.4％で、前年度に比べ、それぞれ 0.7㌽上昇、変動なし、0.4㌽上昇しています。また、収入未済額は 110,372千円(6.2％)減少、不納欠損額は 45,874千円(22.9％)減少しています。現年度分の収入率は改善傾向にありますが、滞納繰越分に変動はありません。今後とも国民健康保険事業の健全な運営と負担の公平性を期すため、収入の確保に努められるよう望みます。. - 33 -.

(35) 国庫支出金及び府支出金の収入状況は、次表のとおりです。《国庫支出金》. （単位：千円、％）年度. ３０. ２９. 対前年度比率（30対29）. ２８. 科目(項・目). 増減額. 療養給付費等. 国庫負担金. ―. 4,477,454. ―. 179,567. 191,225. △ 179,567. 皆減. ―. 29,780. 30,388. △ 29,780. 皆減. ―. 4,686,801. 4,819,469 △ 4,686,801. 皆減. ―. 1,459,449. 1,528,397 △ 1,459,449. 皆減. 災害臨時特例補助金. 632. 50. 94. 582. ※. システム開発費等補助金. ―. 324. 10,152. △ 324. 皆減. 632. 1,459,823. 1,538,643 △ 1,459,191 △ 100.0. 632. 6,146,624. 6,358,112 △ 6,145,992 △ 100.0. 負担金高額医療費共同事業負担金特定健康診査等負担金小. 計. 調整交付金国庫補助金. 小. 計. 国庫支出金計. 4,597,855 △ 4,477,454. 《府支出金》３０. ２９. 対前年度比率 (30対29). ２８. 科目(項・目). 増減額. 高額医療費共同事業負担金特定健康診査等負担金小. 計. 事業助成補助金府補助金. 皆減. （単位：千円、％）年度. 府負担金. 増減率. 調整交付金保険給付費等交付金. 小府支出金計. 計. 増減率. ―. 179,567. 191,225. △ 179,567. 皆減. ―. 29,780. 30,388. △ 29,780. 皆減. ―. 209,347. 221,613. △ 209,347. 皆減. 27,068. 34,982. 37,033. ―. 1,414,085. 19,275,239. ―. ―. 19,275,239. 皆増. 19,302,307. 1,449,067. 1,610,051. 17,853,240. ※. 19,302,307. 1,658,414. 1,831,665. 17,643,893. ※. △ 7,914 △ 22.6. 1,573,018 △ 1,414,085. 皆減. 収入未済額の状況は、返納金(国民健康保険給付費返納金)で 4,780千円、雑入 (国民健康保険診療報酬の不適切な請求に係る返還金)で 2,568千円生じています。収入未済額の縮減に努められるよう望みます。 - 34 -.

(36) <歳出> 支出済額は 27,232,136千円で、予算執行率は 98.2％です。支出済額は、前年度に比べ 4,408,440千円(13.9％)減少していますが、予算執行率は 7.1㌽上昇しています。増加しているものは、国民健康保険事業費納付金 (7,524,754千円構成比 27.6 ％)で皆増、諸支出金(356,662千円構成比 1.3％)で 223,600千円(168.0％)です。減少しているものは、総務費(370,486千円構成比 1.4％)で 244,929千円(39.8％)、保険給付費(18,820,438千円構成比 69.1％)で 130,757千円(0.7％)、後期高齢者支援金等で 3,334,227千円(皆減)、前期高齢者納付金等で 12,180千円(皆減)、介護納付金で 1,203,099千円(皆減)、共同事業拠出金で 7,230,400千円(皆減)です。保険給付費の状況は、次表のとおりです。. 年度. ３０. ２９. （単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. ２８. 科目(項) 療. 諸. 増減率. 費. 16,409,661. 16,541,040. 17,378,363. △ 131,378. △ 0.8. 高額療養費. 2,276,495. 2,263,210. 2,406,262. 13,285. 0.6. 費. 0. 0. 0. 0. ―. 出産育児諸費. 79,021. 90,481. 108,311. 葬. 費. 15,600. 17,000. 15,850. △ 1,400. △ 8.2. 医療給付金. 39,660. 39,465. 38,613. 196. 0.5. 18,820,438. 18,951,195. 19,947,399. △ 130,757. △ 0.7. 移. 養. 増減額. 送祭計. △ 11,459 △ 12.7. 療養諸費は 16,409,661千円で、前年度に比べ 131,378千円(0.8％)減少しています。これは、一般被保険者療養給付費で 16,904千円(0.1％)増加しましたが、退職被保険者等療養給付費で 131,982千円(54.5％)、一般被保険者療養費で 20,141千円(7.2％)減少したことによるものです。また、高額療養費は 13,285千円(0.6％) 増加しています。これは、退職被保険者等高額療養費で 23,332千円(56.5％)減少しましたが、一般被保険者高額療養費で 37,981千円(1.7％)増加したことによるものです。. - 35 -.

(37) ３. 後期高齢者医療事業特別会計. （別表第１、第２０、第２１参照）. 平成30年度の決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 翌年度へ繰り歳. 入. 歳. 出. 形式収支. 年度. 実質収支越すべき財源. ３０. 3,931,765. 3,786,098. 145,668. 0. 145,668. ２９. 3,825,176. 3,684,547. 140,629. 0. 140,629. 106,589. 101,550. 5,039. 0. 5,039. 増減（比率）. (2.8). (2.8). (3.6). (―). (3.6). 歳入は 3,931,765千円、歳出は 3,786,098千円、形式収支及び実質収支はともに 145,668千円の黒字で、翌年度へ繰り越されています。単年度収支は 5,039千円の黒字となっています。被保険者数(年度末)は 32,387人で、前年度に比べ 1,447人(4.7％)増加しています。市の窓口受付での高額療養費等の支給件数は 39,654件で 643件(1.6％)減少しています。 <歳入> 調定額は 3,947,548千円、収入済額は 3,931,765千円で、収入率は 99.6％です。前年度に比べ、調定額は 104,293千円(2.7％)、収入済額は 106,589千円(2.8 ％)増加しています。増加しているものは、後期高齢者医療保険料(3,193,773千円構成比 81.2％)で 110,004千円(3.6％)、繰入金(594,975千円構成比 15.1％)で 9,363千円(1.6％)です。減少しているものは、諸収入 (2,221千円構成比 0.1％)で 22,120千円(90.9 ％)です。なお、後期高齢者医療保険料の収入済額には、還付未済額 4,853千円を含んでいます。. - 36 -.

(38) 後期高齢者医療保険料の収入状況は、次表のとおりです。. 年度. ３０. ２９. ２８. 区分. 増減額現年度分. 調定額. 3,080,271 21,576. 2,893,912 23,400. 109,151 △ 1,443. 3.5 △ 6.7. 3,209,555 3,184,613 9,160. 3,101,847 3,075,015 8,753. 2,917,311 2,889,628 8,499. 107,708 109,597 407. 3.5 3.6 4.6. 3,193,773 ― 540 540. 3,083,768 ― 3,427 3,427. 2,898,127 ― 2,365 2,365. 110,004 3.6 ― ― △ 2,887 △ 84.2 △ 2,887 △ 84.2. 4,809 10,434 15,243 99.8. 5,255 9,396 14,652 99.8. 4,284 12,535 16,819 99.9. △ 447 1,038 591 0.0. 滞納繰越分. 45.5 99.5 0.2 51.8. 40.6 99.4 0.2 43.5. 36.3 99.3 0.1 53.6. 4.9 0.1 0.0 8.3. ― ― ― ―. 計. 0.5. 0.5. 0.6. 0.0. ―. 滞納繰越分. 収入済額. 滞納繰越分. 不. 計現年度分. 納. 滞納繰越分. 欠損額入. 計現年度分滞納繰越分. 未済額. 計現年度分. 収入率. 滞納繰越分. 計現年度分未収率. 増減率. 3,189,422 20,134. 計現年度分. 収. （単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. △ 8.5 11.0 4.0 ―. 収入率は、現年度分が 99.8％、滞納繰越分が 45.5％、全体では 99.5％で、前年度に比べ、それぞれ変動なし、4.9㌽上昇、0.1㌽上昇となっています。また、収入未済額は 591千円(4.0％)増加、不納欠損額は 2,887千円(84.2％)減少しています。現年度分の収入率はほぼ横ばいとなっていますが、滞納繰越分は改善しています。今後とも後期高齢者医療事業の健全な運営と負担の公平性を期すため、収入の確保に努められるよう望みます。 <歳出> 支出済額は 3,786,098千円で、予算執行率は 98.8％です。前年度に比べ、支出済額は 101,550千円(2.8％)増加、予算執行率は 0.1㌽上昇しています。増加しているものは、後期高齢者医療広域連合納付金 (3,705,466千円構成比 97.9％)で 145,456千円(4.1％)です。減少しているものは、総務費(74,396千円構成比 2.0％)で 43,063千円(36.7％)です。. - 37 -.

(39) ４. 介護保険事業特別会計. （別表第１、第２２、第２３参照）. 平成30年度の決算状況は、次表のとおりです。（単位：千円、％）区分. 翌年度へ繰り歳. 入. 歳. 出. 形式収支. 年度. 実質収支越すべき財源. ３０. 17,802,687. 17,458,884. 343,803. 0. 343,803. ２９. 17,561,132. 17,225,957. 335,176. 0. 335,176. 241,555. 232,927. 8,627. 0. 8,627. 増減（比率）. (1.4). (1.4). (2.6). (―). (2.6). 歳入は 17,802,687千円、歳出は 17,458,884千円、形式収支及び実質収支はともに 343,803千円の黒字で、翌年度へ繰り越されています。単年度収支は 8,627千円の黒字となっています。 65歳以上である第１号被保険者数(年度末)は 67,592人で、前年度に比べ 773人 (1.2％)増加しています。サービスの受給者数(年間延べ人数)は、居宅介護(予防) サービスが 83,778人、地域密着型介護(予防)サービスが 18,126人、施設介護サービスが 14,657人で、それぞれ 610人(0.7％)減少、862人(5.0％)増加、987人(6.3 ％)減少しています。 <歳入> 調定額は 17,946,857千円、収入済額は 17,802,687千円で、収入率は 99.2％です。前年度に比べ、調定額は 259,345千円(1.5％)、収入済額は 241,555千円(1.4 ％)増加しています。増加しているものは、介護保険料(4,360,793千円構成比 24.5％)で 329,320千円(8.2％)、国庫支出金(3,667,155千円構成比 20.6％)で 117,486千円(3.3％)です。減少しているものは、支払基金交付金 (4,473,413 千円構成比 25.1 ％ ) で 39,973千円(0.9％)、繰入金(2,530,446千円構成比 14.2％)で 140,768千円(5.3 ％)、繰越金(335,176千円構成比 1.9％) で 105,039千円(23.9％)です。なお、介護保険料の収入済額には、還付未済額 7,472千円を含んでいます。. - 38 -.

(40) 介護保険料の収入状況は、次表のとおりです。. 年度. ３０. ２９. ２８. 区分. 増減額現年度分. 調定額. 4,051,807 80,031. 3,975,304 75,405. 321,005 6,058. 7.9 7.6. 4,458,900 4,344,118 16,674. 4,131,837 4,020,711 10,761. 4,050,709 3,943,548 11,682. 327,063 323,407 5,913. 7.9 8.0 54.9. 4,360,793 ― 27,995 27,995. 4,031,472 ― 19,748 19,748. 3,955,230 ― 20,272 20,272. 329,320 ― 8,248 8,248. 8.2 ― 41.8 41.8. 28,693 41,419 70,112 99.3. 31,095 49,522 80,617 99.2. 31,756 43,451 75,208 99.2. 滞納繰越分. 19.4 97.8 0.7 48.1. 13.4 97.6 0.8 61.9. 15.5 97.6 0.8 57.6. 6.0 0.2 △ 0.1 △ 13.8. ― ― ― ―. 計. 1.6. 2.0. 1.9. △ 0.4. ―. 収入済額. 滞納繰越分. 不. 計現年度分. 納. 滞納繰越分. 欠損額入. 計現年度分滞納繰越分. 未済額. 計現年度分. 収入率. 滞納繰越分. 計現年度分未収率. 増減率. 4,372,811 86,089. 滞納繰越分. 計現年度分. 収. （単位：千円、％）対前年度比率（30対29）. △ 2,402 △ 7.7 △ 8,103 △ 16.4 △ 10,505 △ 13.0 0.1 ―. 収入率は、現年度分が 99.3％、滞納繰越分が 19.4％、全体では 97.8％で、前年度に比べ、それぞれ 0.1㌽、6.0㌽、0.2㌽上昇となっています。また、収入未済額は 10,505千円 (13.0％ )減少、不納欠損額は 8,248千円(41.8％ )増加しています。現年度分の収入率はほぼ横ばいとなっていますが、滞納繰越分は改善しています。今後とも介護保険事業の健全な運営と負担の公平性を期すため、債権管理を徹底し、収入の確保に努められるよう望みます。 <歳出> 支出済額は 17,458,884千円で、予算執行率は 98.0％です。前年度に比べ、支出済額は 232,927千円(1.4％)増加、予算執行率は 0.7㌽上昇しています。増加しているものは、保険給付費(15,861,941千円構成比 90.9％)で 308,771千円(2.0％)、地域支援事業費(1,037,574千円構成比 5.9％)で 158,386千円(18.0 ％ ) です。減少しているものは、要介護認定費 (120,750 千円構成比 0.7 ％ ) で 8,541千円(6.6％)、基金積立金(124,524千円構成比 0.7％)で 197,445千円(61.3 ％)、諸支出金(67,849千円構成比 0.4％)で 28,590千円(29.6％)です。. - 39 -.

(41) 保険給付費の状況は、次表のとおりです。. 年度. ３０. ２９. ２８. 科目（項・目）. （単位：千円、％）対前年度比率（30対29）増減額. 増減率. 介護サービス等諸費介護サービス等諸費. 14,666,101. 14,228,205. 13,363,348. 437,896. 3.1. 居宅介護サービス給付費. 7,492,466. 7,175,673. 6,668,287. 316,792. 4.4. 地域密着型介護サービス給付費. 2,211,336. 2,070,165. 1,904,281. 141,171. 6.8. 施設介護サービス給付費. 4,015,237. 4,103,512. 3,967,028. △ 88,275. △ 2.2. 居宅介護福祉用具購入費. 18,315. 19,381. 18,758. △ 1,067. △ 5.5. 居宅介護住宅改修費. 40,990. 43,399. 45,696. △ 2,409. △ 5.6. 居宅介護サービス計画給付費介護予防サービス等諸費. 887,758. 816,074. 759,299. 71,684. 8.8. 347,528. 512,521. 841,204. △ 164,992 △ 32.2. 介護予防サービス給付費. 232,643. 380,964. 663,595. △ 148,321 △ 38.9. 地域密着型介護予防サービス給付費. 19,104. 19,490. 22,991. △ 386. △ 2.0. 介護予防福祉用具購入費. 5,214. 5,735. 6,191. △ 520. △ 9.1. 介護予防住宅改修費. 25,846. 26,009. 34,704. △ 163. △ 0.6. 介護予防サービス計画給付費特定入所者介護サービス等費高額介護サービス等費. 64,720. 80,323. 113,723. 368,101. 374,169. 396,491. △ 6,068. △ 1.6. 418,274. 374,889. 358,991. 43,385. 11.6. 47,821. 49,587. 45,089. △ 1,766. △ 3.6. 14,117. 13,801. 13,965. 316. 2.3. 15,861,941. 15,553,171. 15,019,089. 308,771. 2.0. 高額医療合算介護サービス等費その他諸費. △ 15,603 △ 19.4. < 審査支払手数料 > 合. 計. - 40 -.

(42) Ⅳ 財産１公有財産 (1) 土地及び建物土地は 2,856,106㎡(行政財産 2,778,921㎡、普通財産 77,185㎡)、建物は 699,310㎡(行政財産 688,294㎡、普通財産 11,016㎡)で、前年度に比べ、土地が 18,967㎡(行政財産 20,558㎡増加、普通財産 1,591㎡減少)増加、建物が 168㎡(行政財産 165㎡増加、普通財産 3㎡増加)増加しています。土地の増加は、固定資産の精査によるものです。 (2) 出資による権利平成30年度末現在高は 1,012,956千円で、前年度に比べ 289千円減少しています。これは、一般財団法人アジア・太平洋人権情報センターに対する出捐金が 217千円減少したことによるものです。２物品取得価格又は評価価格 100万円以上の重要物品の平成30年度末現在高は 784 点で、年度中の異動は、増加したもの 17点、減少したもの 18点で、前年度に比べ 1点減少しています。３債権平成30年度末現在高は 2,198,562千円で、前年度に比べ 83,053千円増加しています。これは、市税(個人市民税特別徴収４・５月分)が増加したことによるものです。４基金（別表第２４参照）平成30年度末現在高は 23,217,431千円で、前年度に比べ 394,104千円増加しています。これは、財政調整基金で 729,490千円減少しましたが、衛生処理施設整備等基金で 200,000千円、文化施設建設基金で 400,000千円、駅周辺再整備基金で 200,000千円、公共施設等総合管理基金で 250,000千円増加したことによるものです。なお、平成29年度に生じた剰余金のうち 470,000千円は、茨木市財政調整基金条例第２条第２項の規定により、平成30年６月、財政調整基金に編入されています。. - 41 -.

平成 30 年度 茨木市一般 特別会計歳入歳出決算及び基金運用状況審査意見書 茨木市監査委員

平成 30 年度茨木市一般特別会計歳入歳出決算及び基金運用状況審査意見書茨木市監査委員