平成２８年度
栗原市一般会計・特別会計
栗 原 市 事 業 会 計
決算審査意見書
栗原市監査委員
栗 監 第 ０ ９ ０ ６ ０ ０ １ 号
平 成 ２ ９ 年 ９ 月 ６ 日
栗原市長 千 葉 健 司 殿
栗原市監査委員 鈴 木 弘
栗原市監査委員 武 田 孝 一
栗原市監査委員 鹿 野 芳 幸
平成２８年度栗原市各種会計決算審査意見書の提出について
地方自治法第２３３条第２項及び第２４１条第５項並びに地方公営企業法第３０条第２項の規定
により審査に付された平成２８年度栗原市一般会計・特別会計並びに栗原市水道事業会計、栗
原市病院事業会計の決算及び証書類、その他政令で定められた書類並びに基金運用状況を審
査しましたので、別紙のとおり意見書を提出します。
～ 目 次 ～
一般会計・特別会計及び基金運用状況
第１ 審 査 の 概 要 ……… 1
１ 審 査 の 対 象 ……… 1
２ 審 査 の 期 間 ……… 1
３ 審 査 の 方 法 ……… 1
第２ 審 査 の 結 果 ……… 1
第３ 決 算 の 概 要 ……… 2
１ 各 会 計 の 総 括 ……… 2
２ 一 般 会 計 ……… 4
（１）歳 入 ……… 5
（２）歳 出 ……… 19
３ 特
別
会
計 ……… 30
（１）国民健康保険特別会計（事業勘定） ……… 30
（２）介護保険特別会計 ……… 33
（３）後期高齢者医療特別会計 ……… 35
（４）下水道事業特別会計 ……… 37
（５）農業集落排水事業特別会計 ……… 40
（６）合併処理浄化槽事業特別会計 ……… 42
（７）簡易水道事業特別会計 ……… 44
（８）診療所特別会計 ……… 47
（９）工業団地整備事業特別会計……… 48
４ 決 算 附 属 書 類 ……… 50
財産に関する調書 ……… 50
５ 基金運用状況 ……… 52
（１）土地開発基金 ……… 52
（２）高齢者等牛飼奨励対策事業基金 ……… 53
（３）優良家畜導入資金貸付基金 ……… 53
（４）奨学資金貸与基金 ……… 53
（５）国民健康保険高額療養費貸付基金 ……… 53
（６）介護保険高額介護サービス費等貸付基金 ……… 54
６ む す び ……… 55
審 査 資 料 ……… 58
事
業
会
計
第１ 審 査 の 対 象 ……… 80
第２ 審 査 の 期 間 ……… 80
第３ 審 査 の 方 法 ……… 80
第４ 審 査 の 結 果 ……… 80
水
道
事
業
会
計
第１ 予 算 の 執 行 に つ い て ……… 81
第２ 経 営 成 績 に つ い て ……… 84
第３ 財 政 状 態 に つ い て ……… 88
第４ 経 営 分 析 に つ いて ……… 90
第５ 建 設 改 良 事 業 に つ い て ……… 91
第６ 剰 余 金 処 分 計 算 書 に つ い て ……… 91
第７ む す び ……… 92
病
院
事
業
会
計
第１ 予 算 の 執 行 に つ い て ……… 93
第２ 経 営 成 績 に つ い て ……… 96
第３ 財 政 状 態 に つ い て ……… 102
第４ 経 営 分 析 に つ いて ……… 104
第５ 建 設 改 良 事 業 に つ い て ……… 104
第６ 欠 損 金 処 理 計 算 書 に つ い て ……… 106
第７ む す び ……… 106
審 査 資 料 ……… 108
１ 各表中の比率等は、表示単位未満を四捨五入して表示している。したがって、
合計と内訳の計が一致しない場合がある。
２ 各表中の符号の用法は、次のとおりである。
「 － 」……… 該当数値がないもの。算出不能または無意味なもの。
「 0.0 」……… 該当数値はあるが、単位未満のもの。
「 △ 」……… 負数。
凡 例
一般会計・特別会計及び
平成 28 年度栗原市一般会計・特別会計
決 算 及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見
第１ 審 査 の 概 要
１ 審 査 の 対 象
平成２８年度 栗原市一般会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市国民健康保険特別会計（事業勘定）歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市介護保険特別会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市後期高齢者医療特別会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市下水道事業特別会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市農業集落排水事業特別会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市合併処理浄化槽事業特別会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市簡易水道事業特別会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市診療所特別会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市工業団地整備事業特別会計歳入歳出決算 平成２８年度 栗原市財産に関する調書 平成２８年度 栗原市基金運用状況２ 審 査 の 期 間
平成２９年７月３日から平成２９年８月２１日まで３ 審 査 の 方 法
市長から送付された平成２８年度一般会計・特別会計歳入歳出決算書、同事項別明細書、実質収支に 関する調書、財産に関する調書及び基金運用状況について、関係諸帳簿と照合し、計数の正確性、収入 支出の合法性等の確認を行い、例月現金出納検査、定期監査の結果を参考とするとともに、関係職員から 説明を聴取するなどして審査を行った。 なお、現金・預金、証書類の検査については、例月現金出納検査で実施しているので省略した。 基金については、運用状況を示す書類並びに関係諸帳簿により、関係職員からの説明を聴取するなど して審査を行った。第２ 審 査 の 結 果
決算審査に付された各会計決算書及び付属書類並びに基金運用状況は適正に作成され、かつ、これ らの計数は正確であり、その内容及び予算執行状況も適正妥当であることを認めた。 決算の概要及び意見は以下に記述するとおりである。第３ 決 算 の 概 要
１ 各 会 計 の 総 括
本年度における栗原市一般会計・特別会計歳入歳出決算総括は下表のとおりであり、一般会計及び特 別会計の歳入総額 75,448,347,431 円（一般会計 47,790,406,356 円、特別会計 27,657,941,075 円）に対し、 歳出総額 73,356,976,830 円（一般会計 46,224,410,960 円、特別会計 27,132,565,870 円）で、差引額は 2,091,370,601 円（一般会計 1,565,995,396 円、特別会計 525,375,205 円）となっている。これを前年度と比 較すると、歳入総額では 941,710,352 円（1.2％）減少し、歳出総額では 133,866,993 円（0.2％）減少してい る。 歳入の収入率は、予算現額に対し 98.6％で、前年度 97.9％と比較し 0.7 ポイント上昇している。また、調 定額に対しては 97.7％で、前年度 97.6％と比較し 0.1 ポイントの上昇となっている。 歳出の執行率は 95.9％で、前年度 94.2％と比較し、1.7 ポイント上昇している。一 般 会 計 ・ 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 総 括
(単位：円、％) 調定額 収入済額 対予算収入率 対調定収入率 支出済額 対予算執行率 48,844,909,000 48,932,046,100 47,790,406,356 97.8 97.7 46,224,410,960 94.6 1,565,995,396 国 民 健 康 保 険 10,018,458,000 10,627,387,069 10,103,438,119 100.8 95.1 9,848,017,026 98.3 255,421,093 介 護 保 険 9,553,103,000 9,592,069,417 9,557,685,744 100.0 99.6 9,423,890,580 98.6 133,795,164 後 期 高 齢 者 医 療 817,569,000 825,125,995 821,418,395 100.5 99.6 815,971,019 99.8 5,447,376 下 水 道 事 業 3,019,257,000 2,991,452,415 2,909,731,460 96.4 97.3 2,867,931,696 95.0 41,799,764 農 業 集 落 排 水 事 業 240,090,000 242,416,057 240,241,843 100.1 99.1 233,317,016 97.2 6,924,827 合併処理浄化槽事業 264,404,000 265,467,493 264,547,894 100.1 99.7 257,651,560 97.4 6,896,334 簡 易 水 道 事 業 1,530,318,000 1,548,420,203 1,531,532,571 100.1 98.9 1,473,376,467 96.3 58,156,104 診 療 所 423,570,000 425,687,472 425,687,472 100.5 100.0 409,221,048 96.6 16,466,424 工 業 団 地 整 備 事 業 1,803,657,000 1,803,657,577 1,803,657,577 100.0 100.0 1,803,189,458 100.0 468,119 小 計 27,670,426,000 28,321,683,698 27,657,941,075 100.0 97.7 27,132,565,870 98.1 525,375,205 76,515,335,000 77,253,729,798 75,448,347,431 98.6 97.7 73,356,976,830 95.9 2,091,370,601 差引額 歳 入 歳 出 合 計 一 般 会 計 区 分 会 計 別 予算現額 特 別 会 計一 般 会 計 ・ 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 前 年 度 比 較
（歳 入） 平成２８年度 平成２７年度 増減額 増減率 47,790,406,356 48,927,110,578 △ 1,136,704,222 △ 2.3 国 民 健 康 保 険 10,103,438,119 10,470,634,269 △ 367,196,150 △ 3.5 介 護 保 険 9,557,685,744 9,377,713,742 179,972,002 1.9 後 期 高 齢 者 医 療 821,418,395 841,520,426 △ 20,102,031 △ 2.4 下 水 道 事 業 2,909,731,460 3,317,493,431 △ 407,761,971 △ 12.3 農 業 集 落 排 水 事 業 240,241,843 248,351,415 △ 8,109,572 △ 3.3 合 併 処 理 浄 化 槽 事 業 264,547,894 284,057,467 △ 19,509,573 △ 6.9 簡 易 水 道 事 業 1,531,532,571 1,468,348,368 63,184,203 4.3 診 療 所 425,687,472 402,418,381 23,269,091 5.8 工 業 団 地 整 備 事 業 1,803,657,577 1,052,409,706 751,247,871 71.4 小 計 27,657,941,075 27,462,947,205 194,993,870 0.7 75,448,347,431 76,390,057,783 △ 941,710,352 △ 1.2 （単位：円、％） 合 計 一 般 会 計 区 分 会 計 別 歳入決算額 比較増減 特 別 会 計 （歳 出） 平成２８年度 平成２７年度 増減額 増減率 46,224,410,960 46,532,767,879 △ 308,356,919 △ 0.7 国 民 健 康 保 険 9,848,017,026 10,180,940,961 △ 332,923,935 △ 3.3 介 護 保 険 9,423,890,580 9,261,343,329 162,547,251 1.8 後 期 高 齢 者 医 療 815,971,019 834,016,831 △ 18,045,812 △ 2.2 下 水 道 事 業 2,867,931,696 3,284,352,268 △ 416,420,572 △ 12.7 農 業 集 落 排 水 事 業 233,317,016 242,644,979 △ 9,327,963 △ 3.8 合 併 処 理 浄 化 槽 事 業 257,651,560 278,435,673 △ 20,784,113 △ 7.5 簡 易 水 道 事 業 1,473,376,467 1,434,982,883 38,393,584 2.7 診 療 所 409,221,048 389,935,571 19,285,477 4.9 工 業 団 地 整 備 事 業 1,803,189,458 1,051,423,449 751,766,009 71.5 （単位：円、％） 一 般 会 計 区 分 会 計 別 歳出決算額 比較増減 特 別 会 計２ 一
般
会
計
(単位：円、％) 金 額 対予算 金 額 対予算 平 成 ２８年度 48,844,909,000 47,790,406,356 97.8 46,224,410,960 94.6 1,565,995,396 512,784,640 1,053,210,756 平 成 ２７年度 50,507,747,240 48,927,110,578 96.9 46,532,767,879 92.1 2,394,342,699 1,424,818,000 969,524,699 比較増減 △ 1,662,838,240 △ 1,136,704,222 - △ 308,356,919 - △ 828,347,303 △ 912,033,360 83,686,057 実質収支額 歳 入 歳 出 区分 年度 予算現額 差 引 額 翌年度へ繰り 越すべき財源 歳入総額 47,790,406,356 円(前年度比 2.3％減)に対し、歳出総額は 46,224,410,960 円（前年度比 0.7％ 減）で、差引額は 1,565,995,396 円となっている。歳入歳出決算額を予算現額と比較すると、歳入 97.8％、 歳出 94.6％となっている。翌年度繰越額については 1,705,679,640 円となっており、そのうち翌年度へ繰り 越すべき財源の額は 512,784,640 円となっている。なお、繰越事業の内訳については、21 頁の表を参照さ れたい。 一般会計における決算収支の状況は下表のとおりであり、実質収支額については 1,053,211 千円となっ ており、単年度収支額（本年度実質収支額－前年度実質収支額）で 83,686 千円、実質単年度収支額 75,518 千円の黒字となっている。 一 般 会 計 決 算 収 支 の 状 況 （単位：千円） 平成２８年度 平成２７年度 比較増減 47,790,406 48,927,111 △ 1,136,705 46,224,411 46,532,768 △ 308,357 1,565,995 2,394,343 △ 828,348 継続費逓次繰越額 0 0 0 繰越明許費繰越額 508,279 1,424,818 △ 916,539 事 故 繰 越 し 繰 越 額 4,505 0 4,505 計 512,784 1,424,818 △ 912,034 1,053,211 969,525 83,686 83,686 1,215 82,470 505,031 644,789 △ 139,758 0 0 0 513,199 0 513,199 75,518 646,004 △ 570,486 積 立 金 区 分 歳 入 総 額 歳 出 総 額 歳 入 歳 出 差 引 額 積 立 金 取 崩 額 実 質 単 年 度 収 支 翌年度へ繰り 越すべき財源 繰 上 償 還 金 実 質 収 支 単 年 度 収 支（１）歳 入
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 48,844,909,000 48,932,046,100 47,790,406,356 37,228,742 1,107,674,343 97.8 97.7 平 成 ２７年度 50,507,747,240 50,084,446,300 48,927,110,578 66,291,552 1,093,112,982 96.9 97.7 比較増減 △ 1,662,838,240 △ 1,152,400,200 △ 1,136,704,222 △ 29,062,810 14,561,361 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収入済額は 47,790,406,356 円で、予算現額に対する収入率は 97.8％、調定額に対しては 97.7％となっ ており、収入済額を前年度比較すると 1,136,704,222 円（2.3％）減少している。 不納欠損額 37,228,742 円は市税等で、前年度と比較し 29,062,810 円（43.8％）の減となっている。 収入未済額は 1,107,674,343 円となっており、前年度との比較では 14,561,361 円（1.3％）の増となってい る。款 別 歳 入 決 算 額 前 年 度 比 較
（単位：円、％） 決算額 構成比 決算額 構成比 増減額 増減率 市 税 7,132,821,060 14.9 6,890,242,188 14.1 242,578,872 3.5 地 方 譲 与 税 459,162,000 1.0 463,914,007 0.9 △ 4,752,007 △ 1.0 利 子 割 交 付 金 4,539,000 0.0 9,422,000 0.0 △ 4,883,000 △ 51.8 配 当 割 交 付 金 13,011,000 0.0 21,159,000 0.0 △ 8,148,000 △ 38.5 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 7,380,000 0.0 21,745,000 0.0 △ 14,365,000 △ 66.1 地 方 消 費 税 交 付 金 1,206,113,000 2.5 1,372,187,000 2.8 △ 166,074,000 △ 12.1 自 動 車 取 得 税 交 付 金 109,070,000 0.2 112,105,000 0.2 △ 3,035,000 △ 2.7 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 4,445,006 0.0 3,613,671 0.0 831,335 23.0 地 方 特 例 交 付 金 18,344,000 0.0 16,856,000 0.0 1,488,000 8.8 地 方 交 付 税 20,686,067,000 43.3 20,755,855,000 42.4 △ 69,788,000 △ 0.3 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 8,771,000 0.0 9,487,000 0.0 △ 716,000 △ 7.5 分 担 金 及 び 負 担 金 236,087,514 0.5 275,978,413 0.6 △ 39,890,899 △ 14.5 使 用 料 及 び 手 数 料 663,734,877 1.4 651,608,446 1.3 12,126,431 1.9 国 庫 支 出 金 3,573,058,973 7.5 3,978,108,762 8.1 △ 405,049,789 △ 10.2 県 支 出 金 2,672,823,008 5.6 3,215,490,808 6.6 △ 542,667,800 △ 16.9 財 産 収 入 215,624,477 0.5 197,572,982 0.4 18,051,495 9.1 寄 附 金 7,133,478 0.0 23,308,955 0.0 △ 16,175,477 △ 69.4 繰 入 金 1,453,466,000 3.1 629,606,000 1.3 823,860,000 130.9 款 平成２８年度 平成２７年度 比較増減一 般 財 源 ・ 特 定 財 源 別 決 算 額 金 額 構成比 金 額 構成比 市 税 7,132,821 ― 7,132,821 14.9 地 方 譲 与 税 459,162 ― 459,162 1.0 利 子 割 交 付 金 4,539 ― 4,539 0.0 配 当 割 交 付 金 13,011 ― 13,011 0.0 株式等譲渡 所得 割交 付金 7,380 ― 7,380 0.0 地 方 消 費 税 交 付 金 1,206,113 ― 1,206,113 2.5 自 動 車 取 得 税 交 付 金 109,070 ― 109,070 0.2 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 4,445 ― 4,445 0.0 地 方 特 例 交 付 金 18,344 ― 18,344 0.0 地 方 交 付 税 20,686,067 ― 20,686,067 43.3 交通安全対 策特 別交 付金 8,771 ― 8,771 0.0 分 担 金 及 び 負 担 金 190,338 190,338 0.4 0 ― 使 用 料 及 び 手 数 料 757,959 719,236 1.5 38,723 0.1 国 庫 支 出 金 3,519,021 3,506,576 7.3 12,445 0.0 県 支 出 金 2,733,121 2,681,076 5.6 52,045 0.1 財 産 収 入 215,624 69,672 0.1 145,952 0.3 寄 附 金 7,133 ― 7,133 0.0 繰 入 金 1,453,466 608,954 1.3 844,512 1.8 繰 越 金 2,394,343 1,184,971 2.5 1,209,372 2.5 諸 収 入 1,154,878 1,051,898 2.2 102,980 0.2 市 債 5,714,800 4,490,700 9.4 1,224,100 2.6 合 計 47,790,406 14,503,421 30.3 33,286,985 69.7 （単位：千円、％） 区 分 決 算 額 特 定 財 源 一 般 財 源 自 主 財 源 ・ 依 存 財 源 決 算 額 (単位：円、％) 金 額 構成比 金 額 構成比 増減額 増減率 市 税 7,132,821,060 14.9 6,890,242,188 14.1 242,578,872 3.5 分 担 金 及 び 負 担 金 236,087,514 0.5 275,978,413 0.6 △ 39,890,899 △ 14.5 使 用 料 及 び 手 数 料 663,734,877 1.4 651,608,446 1.3 12,126,431 1.9 財 産 収 入 215,624,477 0.5 197,572,982 0.4 18,051,495 9.1 寄 附 金 7,133,478 0.0 23,308,955 0.0 △ 16,175,477 △ 69.4 繰 入 金 1,453,466,000 3.1 629,606,000 1.3 823,860,000 130.9 繰 越 金 2,394,342,699 5.0 1,750,535,005 3.6 643,807,694 36.8 諸 収 入 1,209,612,264 2.5 1,362,215,341 2.8 △ 152,603,077 △ 11.2 計 13,312,822,369 27.9 11,781,067,330 24.1 1,531,755,039 13.0 地 方 譲 与 税 459,162,000 1.0 463,914,007 0.9 △ 4,752,007 △ 1.0 利 子 割 交 付 金 4,539,000 0.0 9,422,000 0.0 △ 4,883,000 △ 51.8 配 当 割 交 付 金 13,011,000 0.0 21,159,000 0.0 △ 8,148,000 △ 38.5 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 7,380,000 0.0 21,745,000 0.0 △ 14,365,000 △ 66.1 地 方 消 費 税 交 付 金 1,206,113,000 2.5 1,372,187,000 2.8 △ 166,074,000 △ 12.1 自 動 車 取 得 税 交 付 金 109,070,000 0.2 112,105,000 0.2 △ 3,035,000 △ 2.7 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 4,445,006 0.0 3,613,671 0.0 831,335 23.0 地 方 特 例 交 付 金 18,344,000 0.0 16,856,000 0.0 1,488,000 8.8 地 方 交 付 税 20,686,067,000 43.3 20,755,855,000 42.4 △ 69,788,000 △ 0.3 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 8,771,000 0.0 9,487,000 0.0 △ 716,000 △ 7.5 国 庫 支 出 金 3,573,058,973 7.5 3,978,108,762 8.1 △ 405,049,789 △ 10.2 県 支 出 金 2,672,823,008 5.6 3,215,490,808 6.6 △ 542,667,800 △ 16.9 市 債 5,714,800,000 12.0 7,166,100,000 14.6 △ 1,451,300,000 △ 20.3 計 34,477,583,987 72.1 37,146,043,248 75.9 △ 2,668,459,261 △ 7.2 47,790,406,356 100.0 48,927,110,578 100.0 △ 1,136,704,222 △ 2.3 比較増減 合 計 依 存 財 源 平成２７年度 自 主 財 源 区 分 平成２８年度 ※国の地方財政状況調査の区分によるため実際の決算額とは一致しません。
第１款 市 税
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 7,004,695,000 7,601,951,396 7,132,821,060 36,686,668 435,616,982 101.8 93.8 平 成 ２７年度 6,756,904,000 7,394,034,178 6,890,242,188 64,734,320 441,008,870 102.0 93.2 比較増減 247,791,000 207,917,218 242,578,872 △ 28,047,652 △ 5,391,888 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 自主財源である、市税の収入済額は 7,132,821,060 円で、歳入総額に占める割合は 14.9％であり、前年 度と比較すると 242,578,872 円（3.5％）の増となっている。予算現額に対する収入率は 101.8％で、調定に 対しては 93.8％である。 税 目ごとの 収 入済額 を前年度 と比較すると、 市民 税 140,812,253 円（ 5.6 ％）の増 、固定資 産税 65,560,937 円（1.8％）の増、軽自動車税 42,720,846 円（21.1％）の増、市たばこ税 7,209,496 円（1.4％）の 減、入湯税 690,200 円（4.6％）の増、都市計画税 4,132 円皆増となっている。 収入済額のうち 3,173,314 円は、還付未済額であり、その内訳は市民税 2,267,514 円、固定資産税 735,900 円、軽自動車税 169,900 円となっている。 還付未済額を除いた税目ごとの調定に対する収入率の状況を見ると、市民税（個人分）現年課税分 98.4％、滞納繰越分 25.9％、市民税（法人分）現年課税分 99.3％、滞納繰越分 14.3％、固定資産税現年 課税分 98.2％、滞納繰越分 13.0％、国有資産等所在市町村交付金現年課税分 100.0％、軽自動車税現 年課税分 98.1％、滞納繰越分 18.5％、市たばこ税現年課税分 100.0％、入湯税現年課税分 100.0％、都 市計画税滞納繰越分 12.5％となっている。 不納欠損額の詳細は 8 頁の表のとおりであるが、総額で 36,686,668 円となっている。最も多いのが固定 資産税で 24,888,475 円（構成比 67.8％）、次いで市民税 10,345,224 円（構成比 28.2％）となっており、2 税 目を合わせると全体の 96.0％を占めている。前年度比較では、市民税が 4,071,076 円増加し、固定資産税 が 30,561,797 円減少している。 全庁的な収納対策体制の下、徴収対策に取り組んでいるが、今後も税収の確保に特段の意を払うととも に、税負担の公平性からも効果的な徴収対策を講じられるよう望むものである。市 税 徴 収 状 況
金 額 構成比 件 数 金 額 構成比 2,216,527,211 31.1 489 9,806,424 26.7 2,120,014 433,397,100 6.1 9 538,800 1.5 147,500 2,649,924,311 37.2 498 10,345,224 28.2 2,267,514 3,718,753,574 52.1 2,186 24,888,475 67.8 735,900 28 245,242,737 3.4 347 1,449,600 4.0 169,900 503,037,626 7.1 0 0 ― 0 15,858,680 0.2 0 0 ― 0 4,132 0.0 5 3,369 0.0 0 7,132,821,060 100.0 3,036 36,686,668 100.0 3,173,314 2,138,564,358 31.0 1,329 5,511,448 8.5 1,670,000 370,547,700 5.4 15 762,700 1.2 0 2,509,112,058 36.4 1,344 6,274,148 9.7 1,670,000 3,653,192,637 53.0 3,617 55,450,272 85.7 231,400 27 202,521,891 3.0 657 2,653,335 4.1 49,800 510,247,122 7.4 0 0 ― 0 15,168,480 0.2 0 0 ― 0 0 0.0 62 356,565 0.6 0 6,890,242,188 100.0 5,680 64,734,320 100.0 1,951,200 増減額 増減率 増減件数 増減額 増減率 増減額 77,962,853 3.6 △ 840 4,294,976 77.9 450,014 62,849,400 17.0 △ 6 △ 223,900 △ 29.4 147,500 140,812,253 5.6 △ 846 4,071,076 64.8 597,514 65,560,937 1.8 △ 1,431 △ 30,561,797 △ 55.1 504,500 42,720,846 21.1 △ 310 △ 1,203,735 △ 45.4 120,100 △ 7,209,496 △ 1.4 0 0 ― 0 690,200 4.6 0 0 ― 0 4,132 皆増 △ 57 △ 353,196 △ 99.1 0 242,578,872 3.5 △ 2,644 △ 28,047,652 △ 43.3 1,222,114 (単位：円、％、件) 還付未済額 不 納 欠 損 額 税 目 市民税 市 た ば こ 税 個 人 計 固 定 資 産 税 固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 都 市 計 画 税 収 入 済 額 軽 自 動 車 税 市民税 個 人 計 法 人 法 人 計 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 比 較 増 減 税 目 市 た ば こ 税 入 湯 税 市 た ば こ 税 入 湯 税 合 計 合 計 法 人 平 成 年 度 平 成 年 度 市民税 個 人 軽 自 動 車 税 入 湯 税 都 市 計 画 税 合 計第２款 地方譲与税
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 459,163,000 459,162,000 459,162,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 463,915,000 463,914,007 463,914,007 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 4,752,000 △ 4,752,007 △ 4,752,007 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 地方譲与税の収入済額は 459,162,000 円で、歳入総額に占める割合は 1.0％であり、予算及び調定に 対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較で 4,752,007 円（1.0％）の減となっている。 収入済額の内訳は、地方揮発油譲与税 134,118,000 円、自動車重量譲与税 325,044,000 円、地方道路 譲与税については、平成 21 年度から制度改正により、地方揮発油譲与税に移行し、経過措置における配分となっていることもあり 0 円となっている。
第３款 利子割交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 4,539,000 4,539,000 4,539,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 9,422,000 9,422,000 9,422,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 4,883,000 △ 4,883,000 △ 4,883,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 利子割交付金の収入済額は 4,539,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算及び調定に 対する収入率はともに 100.0％であるが、前年度比較では 4,883,000 円（51.8％）の減となっている。第４款 配当割交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 13,011,000 13,011,000 13,011,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 21,159,000 21,159,000 21,159,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 8,148,000 △ 8,148,000 △ 8,148,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 配当割交付金の収入済額は 13,011,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算及び調定に 対する収入率はともに 100.0％であるが、前年度比較では 8,148,000 円（38.5％）の減となっている。第５款 株式等譲渡所得割交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 7,380,000 7,380,000 7,380,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 21,745,000 21,745,000 21,745,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 14,365,000 △ 14,365,000 △ 14,365,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 株式等譲渡所得割交付金の収入済額は 7,380,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算 及び調定に対する収入率はともに 100.0％であるが、前年度比較で 14,365,000 円（66.1％）の減となってい る。第６款 地方消費税交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 1,206,113,000 1,206,113,000 1,206,113,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 1,372,187,000 1,372,187,000 1,372,187,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 166,074,000 △ 166,074,000 △ 166,074,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 地方消費税交付金の収入済額は 1,206,113,000 円で、歳入総額に占める割合は 2.5％であり、予算及 び調定に対する収入率はともに 100.0％であるが、前年度比較で 166,074,000 円（12.1％）の減となってい る。第７款 自動車取得税交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 109,070,000 109,070,000 109,070,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 112,105,000 112,105,000 112,105,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 3,035,000 △ 3,035,000 △ 3,035,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 自動車取得税交付金の収入済額は 109,070,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.2％であり、予算及 び調定に対する収入率はともに 100.0％であるが、前年度比較で 3,035,000 円（2.7％）の減となっている。第８款 ゴルフ場利用税交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 4,445,000 4,445,006 4,445,006 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 3,613,000 3,613,671 3,613,671 0 0 100.0 100.0 比較増減 832,000 831,335 831,335 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 ゴルフ場利用税交付金の収入済額は 4,445,006 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算及び 調定に対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較では 831,335 円（23.0％）の増となっている。第９款 地方特例交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 18,344,000 18,344,000 18,344,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 16,856,000 16,856,000 16,856,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 1,488,000 1,488,000 1,488,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 地方特例交付金の収入済額は 18,344,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算及び調定 に対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較では 1,488,000 円（8.8％）の増となっている。第１０款 地方交付税
対予算 対調定 平 成 ２８年度 20,686,067,000 20,686,067,000 20,686,067,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 20,755,855,000 20,755,855,000 20,755,855,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 69,788,000 △ 69,788,000 △ 69,788,000 0 0 - -(単位：円、％) 収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 地方交付税の収入済額は 20,686,067,000 円で、歳入総額に占める割合は 43.3％と半数近くを占めてい る。前年度比較では 69,788,000 円（0.3％）の減となっている。 収入済額の内訳は、普通交付税 18,832,796,000 円、特別交付税 1,541,667,000 円、震災復興特別交付 税 311,604,000 円であり、それぞれを前年度と比較すると、普通交付税が 130,727,000 円（0.7％）の減、特 別交付税が 104,532,000 円（6.3％）の減、震災復興特別交付税が 165,471,000 円（113.2％）増となってい る。第１１款 交通安全対策特別交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 8,771,000 8,771,000 8,771,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 9,487,000 9,487,000 9,487,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 716,000 △ 716,000 △ 716,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 交通安全対策特別交付金の収入済額は 8,771,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算 及び調定に対する収入率はともに 100.0％であるが、前年度比較で 716,000 円（7.5％）の減となっている。第１２款 分担金及び負担金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 231,860,000 237,614,897 236,087,514 1,215 1,526,168 101.8 99.4 平 成 ２７年度 268,269,000 278,824,262 275,978,413 253,232 2,592,617 102.9 99.0 比較増減 △ 36,409,000 △ 41,209,365 △ 39,890,899 △ 252,017 △ 1,066,449 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 分担金及び負担金の収入済額は 236,087,514 円で、歳入総額に占める割合は 0.5％であり、前年度比 較では 39,890,899 円（14.5％）の減となっている。 収入済額の内訳は、総務費分担金 2,940,000 円、農林水産業費分担金 52,825,889 円、災害復旧費分担 金 84,420 円、総務費負担金 769,824 円、民生費負担金 155,542,980 円、衛生費負担金 2,717,335 円、農 林水産業費負担金 3,729,428 円、消防費負担金 12,644,528 円、教育費負担金 4,833,110 円となっている。 収入未済額は 1,526,168 円で、その内訳は農林水産業費分担金 348,228 円、民生費負担金 1,177,940 円である。これを前年度と比較すると、農林水産業費分担金 399,560 円（53.4％）減少、災害復旧費分担金 123,000 円皆減、民生費負担金 497,870 円（29.7％）減少、衛生費負担金は 46,019 円皆減である。第１３款 使用料及び手数料
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 648,769,000 687,302,024 663,734,877 293,500 23,322,647 102.3 96.6 平 成 ２７年度 634,711,000 676,874,566 651,608,446 1,304,000 23,966,860 102.7 96.3 比較増減 14,058,000 10,427,458 12,126,431 △ 1,010,500 △ 644,213 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 使用料及び手数料の収入済額は 663,734,877 円で、歳入総額に占める割合は 1.4％であり、前年度比 較では 12,126,431 円（1.9％）の増となっている。 収入済額の内訳は、使用料 418,131,884 円、手数料 245,602,993 円となっている。 収入未済額は 23,322,647 円で、前年度比較すると 644,213 円（2.7％）減少している。収入未済額の主な ものは土木使用料における公営住宅使用料 17,889,725 円、教育使用料における幼稚園使用料 2,120,850 円、総務手数料における税務手数料 2,415,387 円などとなっている。第１４款 国庫支出金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 4,093,063,000 4,098,912,973 3,573,058,973 0 525,854,000 87.3 87.2 平 成 ２７年度 4,275,709,000 4,276,183,762 3,978,108,762 0 298,075,000 93.0 93.0 比較増減 △ 182,646,000 △ 177,270,789 △ 405,049,789 0 227,779,000 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 国庫支出金の収入済額は 3,573,058,973 円で、歳入総額に占める割合は 7.5％であり、前年度比較では 405,049,789 円（10.2％）の減となっている。 収入済額の内訳は、国庫負担金 2,518,007,176 円、国庫補助金 999,053,258 円、委託金 55,998,539 円 となっている。 また、収入未済額の 525,854,000 円は、臨時福祉給付金給付事業（経済対策）など翌年度への繰越事 業によるものである。第１５款 県支出金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 2,702,935,000 2,741,136,608 2,672,823,008 0 68,313,600 98.9 97.5 平 成 ２７年度 3,445,379,000 3,491,521,542 3,215,490,808 0 276,030,734 93.3 92.1 比較増減 △ 742,444,000 △ 750,384,934 △ 542,667,800 0 △ 207,717,134 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 県支出金の収入済額は 2,672,823,008 円で、歳入総額に占める割合は 5.6％であり、前年度比較では 542,667,800 円（16.9％）の減となっている。 収入済額の内訳は、県負担金 982,504,612 円、県補助金 1,567,118,868 円、委託金 123,199,528 円とな っている。 また、収入未済額の 68,313,600 円は、県営ほ場整備事業など翌年度への繰越事業によるものである。第１６款 財産収入
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 210,312,000 217,409,339 215,624,477 0 1,784,862 102.5 99.2 平 成 ２７年度 193,471,000 199,528,977 197,572,982 0 1,955,995 102.1 99.0 比較増減 16,841,000 17,880,362 18,051,495 0 △ 171,133 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 財産収入の収入済額は 215,624,477 円で、歳入総額に占める割合は 0.5％であり、前年度比較では 18,051,495 円（9.1％）の増となっている。 収入済額の内訳は、財産運用収入 95,324,046 円、財産売払収入 120,300,431 円となっている。 財産運用収入の収入済額の内訳は、財産貸付収入 65,345,047 円、利子及び配当金が 29,978,999 円と第１７款 寄附金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 7,123,000 7,133,478 7,133,478 0 0 100.1 100.0 平 成 ２７年度 23,209,000 23,308,955 23,308,955 0 0 100.4 100.0 比較増減 △ 16,086,000 △ 16,175,477 △ 16,175,477 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 寄附金の収入済額は 7,133,478 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、前年度比較では 16,175,477 円（69.4％）の減となっている。 収入済額の内訳は、寄附金 1,695,478 円、ふるさとくりはら応援寄附金（ふるさと納税）5,438,000 円であ る。第１８款 繰入金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２８年度 1,453,466,000 1,453,466,000 1,453,466,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 629,606,000 629,606,000 629,606,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 823,860,000 823,860,000 823,860,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 繰入金の収入済額は 1,453,466,000 円で、歳入総額に占める割合は 3.1％であり、前年度比較では 823,860,000 円（130.9％）の増となっている。 収入済額の内訳は、基金繰入金 1,430,153,000 円、特別会計繰入金 23,313,000 円である。第１９款 繰越金
対予算 対調定 平 成 ２８年度 2,394,342,000 2,394,342,699 2,394,342,699 0 0 100.0 100.0 平 成 ２７年度 1,750,534,240 1,750,535,005 1,750,535,005 0 0 100.0 100.0 比較増減 643,807,760 643,807,694 643,807,694 0 0 - -(単位：円、％) 収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 繰越金の収入済額は 2,394,342,699 円で、歳入総額に占める割合は 5.0％であり、前年度比較では 643,807,694 円（36.8％）の増となっている。 収入済額の内訳は、前年度繰越金 969,524,699 円、事業費繰越金（繰越明許費）1,424,818,000 円とな っている。第２０款 諸収入
対予算 対調定 平 成 ２８年度 1,187,341,000 1,261,074,680 1,209,612,264 247,359 51,256,084 101.9 95.9 平 成 ２７年度 1,329,411,000 1,411,585,375 1,362,215,341 0 49,482,906 102.5 96.5 比較増減 △ 142,070,000 △ 150,510,695 △ 152,603,077 247,359 1,773,178 - -(単位：円、％) 収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 諸収入の収入済額は 1,209,612,264 円で、歳入総額に占める割合は 2.5％となっている。前年度比較で は 152,603,077 円（11.2％）の減となっている。 収入済額の内訳は、延滞金加算金及び過料 10,104,745 円、市預金利子 851,396 円、公営企業貸付金 元利収入 2,000,000 円、貸付金元利収入 465,100,271 円、受託事業収入 14,809,554 円、雑入 716,746,298 円となっている。 収入未済額は 51,256,084 円で、前年度比較すると 1,773,178 円（3.6％）増加している。収入未済額の主第２１款 市 債
対予算 対調定 平 成 ２８年度 6,394,100,000 5,714,800,000 5,714,800,000 0 0 89.4 100.0 平 成 ２７年度 8,414,200,000 7,166,100,000 7,166,100,000 0 0 85.2 100.0 比較増減 △ 2,020,100,000 △ 1,451,300,000 △ 1,451,300,000 0 0 - -(単位：円、％) 収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 市債の収入済額は 5,714,800,000 円で、歳入総額に占める割合は 12.0％であり、前年度比較では 1,451,300,000 円（20.3％）の減となっている。 なお、本年度における市債の発行額の内訳は下表のとおりである。市 債 の 発 行 額
（単位：円） 区 分 携 帯 電 話 基 地 局 整 備 事 業 債 4,100,000 庁 舎 等 整 備 事 業 債 580,800,000 ま ち づ く り 基 金 積 立 事 業 債 950,000,000 鉄 道 公 園 施 設 整 備 事 業 債 262,800,000 鉄 道 公 園 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 80,000,000 情報システム強靭性向上モデル構築事業債（繰越明許費） 10,700,000 す こ や か 子 育 て 支 援 金 支 給 事 業 債 16,000,000 子 育 て 応 援 医 療 費 助 成 事 業 債 124,000,000 保 育 所 建 設 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 289,100,000 地 域 医 療 整 備 基 金 事 業 債 50,000,000 任 意 予 防 接 種 費 用 助 成 事 業 債 32,000,000 水 道 事 業 出 資 債 26,600,000 水 道 事 業 出 資 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 7,200,000 廃 棄 物 処 理 施 設 整 備 事 業 債 327,900,000 林 道 整 備 事 業 債 28,800,000 林 道 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 2,900,000 県 営 ほ 場 整 備 事 業 債 64,100,000 商 店 街 等 誘 客 施 設 整 備 事 業 債 29,300,000 市 道 舗 装 改 良 整 備 事 業 債 413,600,000 市 道 舗 装 改 良 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 93,800,000 都 市 計 画 街 路 整 備 事 業 債 210,900,000 都 市 計 画 街 路 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 6,500,000 消 防 施 設 整 備 事 業 債 94,300,000 幼 稚 園 施 設 整 備 事 業 債 55,300,000 小 学 校 施 設 整 備 事 業 債 22,400,000 中 学 校 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 114,700,000 補 助 教 員 の 配 置 事 業 債 44,000,000 少 人 数 学 級 推 進 事 業 債 35,100,000 幼 稚 園 預 か り 保 育 事 業 債 20,000,000 語 学 指 導 を 行 う 外 国 青 年 招 致 事 業 債 18,000,000 『 国 際 田 園 都 市 』 づ く り 英 語 教 育 導 入 事 業 債 12,000,000 社 会 体 育 施 設 整 備 事 業 債 47,300,000 社 会 体 育 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 57,500,000 臨 時 財 政 対 策 債 1,223,400,000 農 林 水 産 業 施 設 災 害 復 旧 事 業 債 3,800,000 農 林 水 産 業 施 設 災 害 復 旧 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 128,400,000 公 共 土 木 施 設 災 害 復 旧 事 業 債 2,500,000 公 共 土 木 施 設 災 害 復 旧 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 171,300,000 公 共 施 設 及び 公用 施設 災害 復旧 事業 債（ 繰越 明許 費） 53,700,000 金 額（２）歳 出
当初予算額 補正予算額 継続費及び繰越事業費繰越額 計 平 成 ２８年度 46,340,000,000 △ 666,482,000 3,171,391,000 48,844,909,000 46,224,410,960 1,705,679,640 914,818,400 94.6 平 成 ２７年度 47,600,000,000 1,208,199,000 1,699,548,240 50,507,747,240 46,532,767,879 3,171,391,000 803,588,361 92.1 比較増減 △ 1,260,000,000 △ 1,874,681,000 1,471,842,760 △ 1,662,838,240 △ 308,356,919 △ 1,465,711,360 111,230,039 -(単位：円、％) 執行率 不用額 区分 年度 支 出 済 額 予 算 現 額 翌 年 度 繰 越 額 予算現額 48,844,909,000 円に対し、支出済額は 46,224,410,960 円で、不用額は 914,818,400 円となっ ており、執行率は 94.6％である。支出済額を前年度と比較すると 308,356,919 円（0.7％）の減となっている。 款別の支出済額構成比は下表のとおりであるが、民生費が最も多く、全体の 23.6％を占めており、次い で総務費 14.3％、衛生費 12.4％、公債費 11.3％、教育費 10.7％の順となっている。 性質別決算額を前年度と比較すると（次頁の表を参照）、義務的経費が 493,367 千円（2.8％）増、投資的 経費が 1,201,833 千円（11.3％）減、その他の経費は 400,109 千円（2.2％）の増となっている。款 別 歳 出 決 算 額 前 年 度 比 較
決算額 構成比 決算額 構成比 増減額 増減率 議 会 費 291,671,654 0.6 319,058,479 0.7 △ 27,386,825 △ 8.6 総 務 費 6,597,054,308 14.3 6,309,524,693 13.6 287,529,615 4.6 民 生 費 10,912,447,851 23.6 10,990,846,858 23.6 △ 78,399,007 △ 0.7 衛 生 費 5,724,091,458 12.4 4,687,139,145 10.1 1,036,952,313 22.1 労 働 費 81,101,101 0.2 162,206,976 0.3 △ 81,105,875 △ 50.0 農 林 水 産 業 費 3,009,046,594 6.5 2,912,195,552 6.3 96,851,042 3.3 商 工 費 2,272,228,294 4.9 1,563,378,497 3.4 708,849,797 45.3 土 木 費 4,427,534,701 9.6 4,282,618,783 9.2 144,915,918 3.4 消 防 費 1,540,292,822 3.3 2,134,816,928 4.6 △ 594,524,106 △ 27.8 教 育 費 4,958,936,939 10.7 7,661,918,238 16.5 △ 2,702,981,299 △ 35.3 災 害 復 旧 費 1,189,878,474 2.6 574,111,049 1.2 615,767,425 107.3 公 債 費 5,220,126,764 11.3 4,934,952,681 10.6 285,174,083 5.8 予 備 費 0 ― 0 ― 0 ― 46,224,410,960 100.0 46,532,767,879 100.0 △ 308,356,919 △ 0.7 (単位：円、％) 合 計 款 平成２８年度 平成２７年度 比較増減性 質 別 歳 出 決 算 額 人 件 費 7,472,688 16.2 7,699,598 16.5 △ 226,910 △ 2.9 扶 助 費 5,311,029 11.4 4,875,928 10.5 435,101 8.9 公 債 費 5,220,111 11.3 4,934,935 10.6 285,176 5.8 計 18,003,828 38.9 17,510,461 37.6 493,367 2.8 普 通 建 設 事 業 8,166,491 17.7 10,026,711 21.5 △ 1,860,220 △ 18.6 災 害 復 旧 事 業 1,312,212 2.8 653,825 1.4 658,387 100.7 計 9,478,703 20.5 10,680,536 23.0 △ 1,201,833 △ 11.3 物 件 費 6,280,939 13.6 6,291,291 13.5 △ 10,352 △ 0.2 維 持 補 修 費 625,532 1.4 601,165 1.3 24,367 4.1 補 助 費 等 3,791,736 8.2 3,956,125 8.5 △ 164,389 △ 4.2 積 立 金 1,600,005 3.5 1,188,581 2.6 411,424 34.6 投 資 ・ 出 資 ・ 貸 付 金 1,016,532 2.2 955,063 2.1 61,469 6.4 繰 出 金 5,427,136 11.7 5,349,546 11.5 77,590 1.5 計 18,741,880 40.6 18,341,771 39.4 400,109 2.2 46,224,411 100.0 46,532,768 100.0 △ 308,357 △ 0.7 増減率 比較増減 平成２７年度 決算額 構成比 増減額 （単位：千円、％） 区 分 決算額 構成比 合 計 義 務 的 経 費 投 資 的 経 費 その他の経費 平成２８年度 ※ 国の地方財政状況調査の区分による。
繰越明許費にかかる翌年度繰越額については、20 事業で 1,596,062,000 円が、また、事故繰越しにか かる翌年度繰越額については、2 事業で 109,617,640 円がそれぞれ翌年度に繰り越しされている。なお、そ の内訳は下表のとおりである。
繰 越 明 許 費 の 状 況
（単位：円） 既収入特定財源 未収入特定財源 一般財源 1く り は ら 交 流 プ ラ ザ 管 理 費 25,846,000 25,846,000 2個 人 番 号 制 度 事 務 経 費 5,592,000 5,592,000 3臨 時 福 祉 給 付 金 給 付 事 業 （ 経 済 対 策 ） 216,027,000 216,027,000 4児 童 館 管 理 運 営 費 0 5子 育 て 支 援 施 設 改 修 等 事 業 0 6災 害 対 策 経 費 （放射性物質吸収抑制対策事業補助金） 30,000,000 30,000,000 7（ 東 日 本 ） 保 管 牧 草 等 対 策 経 費 4,625,000 4,625,000 8農 業 基 盤 整 備 促 進 事 業 31,835,000 17,405,000 14,430,000 9農 業 用 施 設 維 持 管 理 経 費 56,000,000 56,000,000 10県 営 ほ 場 整 備 事 業 29,328,000 29,324,000 4,000 11林 業 振 興 事 業 48,805,000 45,212,000 3,593,000 12商 店 街 等 誘 客 施 設 整 備 事 業 0 13観 光 施 設 整 備 事 業 19,963,000 5,500,000 14,463,000 14道 路 橋 り ょ う 維 持 事 業 206,900,000 44,000,000 162,900,000 15道 路 橋 り ょ う 新 設 改 良 事 業 621,418,000 589,995,000 31,423,000 16都 市 計 画 道 路 整 備 事 業 27,037,000 26,345,000 692,000 17公 営 住 宅 建 設 事 業 80,411,000 34,783,000 45,628,000 18学 校 施 設 整 備 事 業 13,924,000 8,000,000 5,924,000 19幼 保 一 体 施 設 整 備 事 業 57,220,000 54,300,000 2,920,000 20公 民 館 管 理 費 5,944,000 5,944,000 21遺 跡 等 整 備 事 業 4,698,000 4,698,000 22体 育 施 設 整 備 事 業 24,937,000 19,300,000 5,637,000 23総 合 運 動 施 設 管 理 費 85,552,000 85,552,000 1,596,062,000 8,000,000 1,087,783,000 500,279,000 左 の 財 源 内 訳 計 事 業 名 翌年度繰越額事 故 繰 越 し の 状 況
（単位：円） 既収入特定財源 未収入特定財源 一般財源 1プ ー ル 改 築 事 業109,218,040
104,812,000
4,406,040
（Ｈ27.9月大雨）農業用施設災害復旧事業費 左 の 財 源 内 訳 事 業 名 翌年度繰越額
第１款 議 会 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 296,484,000 291,671,654 0 4,812,346 98.4 平 成 ２７年度 324,432,000 319,058,479 0 5,373,521 98.3 比較増減 △ 27,948,000 △ 27,386,825 0 △ 561,175 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 議会費の支出済額は 291,671,654 円で、歳出総額に占める割合は 0.6％であり、執行率は 98.4％となっ ている。また、支出済額を前年度と比較すると、27,386,825 円（8.6％）の減となっている。 支出済額の主なものは、議員報酬、費用弁償、給料、職員手当等、共済費などの人件費が 276,958,839 円で、議会費の支出済額総額の 95.0％を占めている。また、市議会だより印刷代等印刷製本費 5,267,716 円、会議録作成経費 3,479,220 円、政務活動費補助金として 2,279,056 円などが予算執行されている。第２款 総 務 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 6,827,676,000 6,597,054,308 31,438,000 199,183,692 96.6 平 成 ２７年度 6,760,066,240 6,309,524,693 265,584,000 184,957,547 93.3 比較増減 67,609,760 287,529,615 △ 234,146,000 14,226,145 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 総務費の支出済額は 6,597,054,308 円で、歳出総額に占める割合は 14.3％であり、執行率は 96.6％と なっている。また、支出済額を前年度と比較すると 287,529,615 円（4.6％）の増となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、総務管理費 302,590,914 円（5.4％）増、徴税費 17,623,254 円 （5.2％）増、戸籍住民基本台帳費 18,336,968 円（7.0％）減、選挙費 15,278,648 円（45.8％）増、統計調査 費 28,983,721 円（87.7％）減、監査費 642,512 円（2.0％）減となっている。 主な事業として、栗原市まちづくり基金 1,000,000,000 円、栗駒山火山対策事業 2,481,045 円、防災指導 員フォローアップ事業 1,360,800 円、職員研修 6,965,390 円、総合支所建設事業 387,490,464 円、交通安 全施設整備事業 12,953,520 円、防犯灯整備事業 6,538,320 円、市政情報発信事業 2,128,972 円、携帯電 話基地局整備事業 25,481,600 円、自治会活動事例発表会事業「輝け！おらいのまちづくり大賞発表会」2,082,632 円、くりはら田園鉄道旧若柳駅等活用事業 383,705,923 円、定住促進事業 16,018,208 円、移住 定住情報発信事業 8,586,157 円、住民自治活動助成事業 99,147,380 円、地域集会施設新築改築修繕事 業 42,372,320 円、台湾との国際交流事業 4,466,705 円、地域おこし協力隊事業 33,107,157 円、市民活動 支援事業 6,815,580 円、地域交通対策事業 229,015,948 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 31,438,000 円の内訳は、くりはら交流プラザ管理費 25,846,000 円、個人番号制度 事務費 5,592,000 円である。
第３款 民 生 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 11,323,626,000 10,912,447,851 250,652,000 160,526,149 96.4 平 成 ２７年度 11,939,766,000 10,990,846,858 767,507,000 181,412,142 92.1 比較増減 △ 616,140,000 △ 78,399,007 △ 516,855,000 △ 20,885,993 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 民生費の支出済額は 10,912,447,851 円で、歳出総額に占める割合は 23.6％であり、執行率は 96.4％と なっている。また、支出済額を前年度と比較すると 78,399,007 円（0.7％）の減となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、社会福祉費 50,306,065 円（0.8％）増、児童福祉費 72,498,135 円（2.1％）増、生活保護費 53,893,265 円（5.6％）増、国民年金事務取扱費 288,630 円（2.5％）減、災害救 助費 254,807,842 円（43.4％）減となっている。 主な事業として、高齢者生きがい健康づくり等事業 69,419,422 円、老人クラブ活動等事業 11,089,300 円、 あったかトイレ整備事業 61,119,320 円、子育て応援医療費助成事業 232,888,423 円、児童手当支給事業 882,640,082 円、保育所運営事業 1,237,982,061 円、築館地区保育所建設事業 323,914,040 円、子ども・ 子育て支援事業 122,481,690 円、母子・父子家庭医療費支給事業 12,453,387 円、児童扶養手当支給事 業 279,380,640 円、すこやか子育て支援金支給事業 17,420,000 円、地域子育て支援センター運営事業 18,313,490 円、放射能除染対策事業 149,128,521 円、（東日本）原子力災害健康不安対策 5,591,263 円、 放射性物質吸収抑制対策事業 83,386,750 円、保管牧草等対策事業 54,406,720 円、東日本大震災による 中小企業等支援事業 7,312,030 円、放課後児童クラブ事業 166,958,296 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 250,652,000 円の内訳は、臨時福祉給付金給付事業 216,027,000 円、災害対策経第４款 衛 生 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 5,752,621,000 5,724,091,458 0 28,529,542 99.5 平 成 ２７年度 4,728,085,000 4,687,139,145 7,582,000 33,363,855 99.1 比較増減 1,024,536,000 1,036,952,313 △ 7,582,000 △ 4,834,313 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 衛生費の支出済額は 5,724,091,458 円で、歳出総額に占める割合は 12.4％であり、執行率は 99.5％と なっている。また、支出済額を前年度と比較すると 1,036,952,313 円（22.1％）の増となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、保健衛生費 355,044,121 円（9.9％）増、清掃費 681,908,192 円 （61.3％）増となっている。 主な事業として、大崎市民病院救命救急センター事業 53,651,000 円、定期予防接種経費 160,846,408 円、任意予防接種経費 52,206,409 円、環境調和型地域づくり推進事業 11,938,000 円、健康診査事業 164,587,161 円、健康推進事業 12,337,010 円、母子保健健康診査事業 48,236,299 円、いのちを守る総合 対策事業 102,114,471 円、栗原市クリーンセンター基幹的設備改良事業 771,439,360 円などが予算執行さ れている。第５款 労 働 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 84,522,000 81,101,101 0 3,420,899 96.0 平 成 ２７年度 164,990,000 162,206,976 0 2,783,024 98.3 比較増減 △ 80,468,000 △ 81,105,875 0 637,875 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 労働費の支出済額は 81,101,101 円で、歳出総額に占める割合は 0.2％であり、執行率は 96.0％となっ ている。また、支出済額を前年度と比較すると 81,105,875 円（50.0％）の減となっている。 主な事業として、労働福祉事業 1,100,000 円、シルバー人材センター事業 8,381,000 円、緊急雇用創出 事業 31,159,0000 円などが予算執行されている。第６款 農林水産業費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 3,200,482,000 3,009,046,594 165,968,000 25,467,406 94.0 平 成 ２７年度 2,963,227,000 2,912,195,552 22,624,000 28,407,448 98.3 比較増減 237,255,000 96,851,042 143,344,000 △ 2,940,042 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 農林水産業費の支出済額は 3,009,046,594 円で、歳出総額に占める割合は 6.5％であり、執行率は 94.0％となっている。また、支出済額を前年度と比較すると 96,851,042 円（3.3％）の増となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、農業費 44,883,303 円（2.8％）増、農村整備費 58,972,442 円 （5.0％）増、林業費 7,004,703 円（4.7％）減、水産業費は同額となっている。 主な事業として、農業委員会費 35,507,260 円、中山間地域等直接支払交付金事業 100,694,660 円、多 面的機能支払交付金事業 448,148,823 円、環境保全型農業直接支払交付金事業 47,210,422 円、農地集 積支援事業 10,501,200 円、農地集積・集約化対策事業 68,262,500 円、新規就農・経営継承総合支援事 業 18,515,825 円、経営体育成支援事業 16,111,000 円、野生鳥獣対策事業 7,294,128 円、くりはら和牛の 郷づくり支援強化事業 21,580,000 円、牧野運営事業 17,010,932 円、有機センター管理運営事業 31,306,177 円、かんがい排水事業 282,569,285 円、農業経営効率化のための用排水路整備事業 89,864,415 円、水利施設・農業用施設等維持管理事業 434,079,058 円、県営ほ場整備事業 245,612,227 円、土地改良推進事業 185,428,969 円、林道開設事業 89,649,040 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 165,968,000 円の内訳は、農業基盤整備促進事業 31,835,000 円、農業用施設維 持管理経費 56,000,000 円、県営ほ場整備事業 29,328,000 円、林道振興事業 48,805,000 円である。第７款 商 工 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 2,342,168,000 2,272,228,294 19,963,000 49,976,706 97.0 平 成 不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額商工費の支出済額は 2,272,228,294 円で、歳出総額に占める割合は 4.9％であり、執行率は 97.0％とな っている。また、支出済額を前年度と比較すると 708,849,797 円（45.3％）の増となっている。 主な事業として、消費生活相談員設置事業 5,110,110 円、中小企業振興対策事業 343,878,553 円、商 店街活性化事業 12,187,000 円、商工振興事業 58,404,223 円、商店街等誘客施設整備事業 29,328,000 円、新産業創出支援事業 7,027,200 円、観光関連施設整備事業 296,766,245 円、観光振興事業 198,557,491 円、企業誘致等促進対策事業 629,718,800 円、企業誘致推進事業 11,070,248 円、栗駒山麓 ジオパーク推進事業 80,613,606 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 19,963,000 円の内訳は、観光施設整備事業である。
第８款 土 木 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 5,410,284,000 4,427,534,701 935,766,000 46,983,299 81.8 平 成 ２７年度 4,703,704,000 4,282,618,783 363,081,000 58,004,217 91.0 比較増減 706,580,000 144,915,918 572,685,000 △ 11,020,918 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 土木費の支出済額は 4,427,534,701 円で、歳出総額に占める割合は 9.6％であり、執行率は 81.8％とな っている。また、支出済額を前年度と比較すると 144,915,918 円（3.4％）の増となっている。 項 別の支出済額 を前 年度 と比較す ると 、 土木管理費 22,188,796 円 （ 6.4％ ）増 、道路 橋 りょう費 292,226,911 円（13.7％）減、河川費 1,775,328 円（13.0％）減、都市計画費 145,345,581 円（9.9％）増、住 宅費 271,383,780 円（83.7％）増となっている。 主な事業として、道路の安全維持管理 872,533,898 円、市道の新設及び改良（道路新設改良事業） 391,931,318 円、社会資本整備総合交付金事業 533,893,232 円、市街地活性化まちなみ整備事業 19,616,040 円、都市下水路整備事業 38,079,393 円、都市計画街路事業 291,790,797 円、公園整備事業 45,098,955 円、住宅の維持管理費 104,689,335 円、建築物震災対策事業 18,147,433 円、住環境リフォー ム助成事業 34,831,000 円、公営住宅建設事業 347,600,003 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 935,766,000 円の内訳は、道路橋りょう維持事業 206,900,000 円、道路橋りょう新設 改良事業 621,418,000 円、都市計画道路整備事業 27,037,000 円、公営住宅建設事業 80,411,000 円であ る。第９款 消 防 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 1,574,322,000 1,540,292,822 0 34,029,178 97.8 平 成 ２７年度 2,168,249,000 2,134,816,928 0 33,432,072 98.5 比較増減 △ 593,927,000 △ 594,524,106 0 597,106 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 消防費の支出済額は 1,540,292,822 円で、歳出総額に占める割合は 3.3％であり、執行率は 97.8％とな っている。また、支出済額を前年度と比較すると 594,524,106 円（27.8％）の減となっている。 主な事業として、災害対策事業 20,650,680 円、消防団装備充実強化事業 24,994,440 円、消防施設整 備事業 89,950,310 円などが予算執行されている。第１０款 教 育 費
(単位：円、％） 平 成 ２８年度 5,469,193,000 4,958,936,939 301,493,040 208,763,021 90.7 平 成 ２７年度 8,231,342,000 7,661,918,238 379,709,000 189,714,762 93.1 比較増減 △ 2,762,149,000 △ 2,702,981,299 △ 78,215,960 19,048,259 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 教育費の支出済額は 4,958,936,939 円で、歳出総額に占める割合は 10.7％であり、執行率は 90.7％と なっている。また、支出済額を前年度と比較すると 2,702,981,299 円（35.3％）の減となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、教育総務費 84,725,032 円（9.8％）増、小学校費 4,005,457 円 （0.8％）減、中学校費 24,823,608 円（5.3％）増、幼稚園費 1,947,911,332 円（71.9％）減、社会教育費 156,921,648 円（18.3％）増、保健体育費 1,017,534,798 円（44.8％）減となっている。 主な事業として、幼稚園給食費補助制度 8,065,420 円、築館多目的競技場整備事業 12,823,200 円、学事業 34,636,668 円、学校教育活性化プラン 59,506,708 円、教育用コンピュータ整備事業 18,658,325 円、 学校ＩＣＴ環境推進事業 93,796,260 円、瀬峰地区幼保一体施設整備事業 73,310,079 円、幼稚園就園奨励 費 25,117,530 円、幼稚園預かり保育事業 99,328,669 円、青空大使派遣事業 5,694,164 円、文化振興事 業 27,589,706 円、文化施設整備事業 193,369,680 円、スポーツ振興事業 5,572,600 円、クロスカントリーコ ース整備事業 36,941,400 円、北部学校給食センター整備事業 79,908,199 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 301,493,040 円の内訳は、学校施設整備事業 13,924,000 円、幼保一体施設整備 事業 57,220,000 円、公民館管理費 5,944,000 円、遺跡等整備事業 4,698,000 円、体育施設整備事業 24,937,000 円、総合運動施設管理費 85,552,000 円、プール改築事業 109,218,040 円である。
