平成２７年度
栗原市一般会計・特別会計
栗 原 市 事 業 会 計
決算審査意見書
栗原市監査委員
栗 監 第 ０ ９ ０ ６ ０ ０ １ 号
平 成 ２ ８ 年 ９ 月 ６ 日
栗原市長 佐 藤 勇 殿
栗原市監査委員 田 崎 次 男
栗原市監査委員 鈴 木 弘
栗原市監査委員 鹿 野 芳 幸
平成２７年度栗原市各種会計決算審査意見書の提出について
地方自治法第２３３条第２項及び第２４１条第５項並びに地方公営企業法第３０条第２項の規定
により審査に付された平成２７年度栗原市一般会計・特別会計並びに栗原市水道事業会計、栗
原市病院事業会計の決算及び証書類、その他政令で定められた書類並びに基金運用状況を審
査しましたので、別紙のとおり意見書を提出します。
～ 目 次 ～
一般会計・特別会計及び基金運用状況
第１ 審 査 の 概 要 ……… 1
１ 審 査 の 対 象 ……… 1
２ 審 査 の 期 間 ……… 1
３ 審 査 の 方 法 ……… 1
第２ 審 査 の 結 果 ……… 1
第３ 決 算 の 概 要 ……… 2
１ 各 会 計 の 総 括 ……… 2
２ 一 般 会 計 ……… 4
（１）歳 入 ……… 5
（２）歳 出 ……… 19
３ 特
別
会
計 ……… 30
（１）国民健康保険特別会計（事業勘定） ……… 30
（２）介護保険特別会計 ……… 33
（３）後期高齢者医療特別会計 ……… 35
（４）下水道事業特別会計 ……… 37
（５）農業集落排水事業特別会計 ……… 40
（６）合併処理浄化槽事業特別会計 ……… 42
（７）簡易水道事業特別会計 ……… 44
（８）診療所特別会計 ……… 47
（９）工業団地整備事業特別会計……… 48
４ 決 算 付 属 書 類 ……… 50
財産に関する調書 ……… 50
５ 基金運用状況 ……… 52
（１）土地開発基金 ……… 52
（２）高齢者等牛飼奨励対策事業基金 ……… 53
（３）優良家畜導入資金貸付基金 ……… 53
（４）奨学資金貸与基金 ……… 53
（５）国民健康保険高額療養費貸付基金 ……… 53
（６）介護保険高額介護サービス費等貸付基金 ……… 54
６ む す び ……… 55
審 査 資 料 ……… 58
事
業
会
計
第１ 審 査 の 対 象 ……… 80
第２ 審 査 の 期 間 ……… 80
第３ 審 査 の 方 法 ……… 80
第４ 審 査 の 結 果 ……… 80
水
道
事
業
会
計
第１ 予 算 の 執 行 に つ い て ……… 81
第２ 経 営 成 績 に つ い て ……… 84
第３ 財 政 状 態 に つ い て ……… 88
第４ 経 営 分 析 に つ いて ……… 90
第５ 建 設 改 良 事 業 に つ い て ……… 91
第６ 剰 余 金 処 分 計 算 書 に つ い て ……… 91
第７ む す び ……… 92
病
院
事
業
会
計
第１ 予 算 の 執 行 に つ い て ……… 93
第２ 経 営 成 績 に つ い て ……… 96
第３ 財 政 状 態 に つ い て ……… 102
第４ 経 営 分 析 に つ いて ……… 104
第５ 建 設 改 良 事 業 に つ い て ……… 104
第６ 欠 損 金 処 理 計 算 書 に つ い て ……… 106
第７ む す び ……… 106
審 査 資 料 ……… 108
１ 各表中の比率等は、表示単位未満を四捨五入して表示している。したがって、
合計と内訳の計が一致しない場合がある。
２ 各表中の符号の用法は、次のとおりである。
「 － 」……… 該当数値がないもの。算出不能または無意味なもの。
「 0.0 」……… 該当数値はあるが、単位未満のもの。
「 △ 」……… 負数。
凡 例
一般会計・特別会計及び
平成２７年度栗原市一般会計・特別会計
決 算 及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見
第１ 審 査 の 概 要
１ 審 査 の 対 象
平成２７年度 栗原市一般会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市国民健康保険特別会計（事業勘定）歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市介護保険特別会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市後期高齢者医療特別会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市下水道事業特別会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市農業集落排水事業特別会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市合併処理浄化槽事業特別会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市簡易水道事業特別会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市診療所特別会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市工業団地整備事業特別会計歳入歳出決算 平成２７年度 栗原市財産に関する調書 平成２７年度 栗原市基金運用状況２ 審 査 の 期 間
平成２８年６月３０日から平成２８年８月２２日まで３ 審 査 の 方 法
市長から送付された平成２７年度一般会計・特別会計歳入歳出決算書、同事項別明細書、実質収支に 関する調書、財産に関する調書及び基金運用状況について、関係諸帳簿と照合し、計数の正確性、収入 支出の合法性等の確認を行い、例月現金出納検査、定期監査の結果を参考とするとともに、関係職員から 説明を聴取するなどして審査を行った。 なお、現金・預金、証書類の検査については、例月現金出納検査で実施しているので省略した。 基金については、運用状況を示す書類並びに関係諸帳簿により、関係職員からの説明を聴取するなど して審査を行った。第２ 審 査 の 結 果
決算審査に付された各会計決算書及び付属書類並びに基金運用状況は適正に作成され、かつ、これ らの計数は正確であり、その内容及び予算執行状況も適正妥当であることを認めた。 決算の概要及び意見は以下に記述するとおりである。第３ 決 算 の 概 要
１ 各 会 計 の 総 括
本年度における栗原市一般会計・特別会計歳入歳出決算総括は下表のとおりであり、一般会計及び特 別会計の歳入総額 76,390,057,783 円（一般会計 48,927,110,578 円、特別会計 27,462,947,205 円）に対し、 歳出総額 73,490,843,823 円（一般会計 46,532,767,879 円、特別会計 26,958,075,944 円）で、差引額は 2,899,213,960 円（一般会計 2,394,342,699 円、特別会計 504,871,261 円）となっている。これを前年度と比 較すると、歳入総額では 3,626,188,458 円（5.0％）増加し、歳出総額では 3,042,749,766 円（4.3％）増加し ている。 歳入の収入率は、予算現額に対し 97.9％で、前年度 98.6％と比較し 0.7 ポイント低下している。また、調 定額に対しては 97.6％で、前年度 97.5％と比較し 0.1 ポイントの上昇となっている。 歳出の執行率は 94.2％で、前年度 95.4％と比較し、1.2 ポイント低下している。 なお、一般会計及び特別会計の歳入総額と歳出総額の差引額から、翌年度へ繰り越すべき財源を差し 引いた実質収支額は 1,465,952 千円となっている。一 般 会 計 ・ 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 総 括
(単位：円、％) 調定額 収入済額 対予算収入率 対調定収入率 支出済額 対予算執行率 50,507,747,240 50,084,446,300 48,927,110,578 96.9 97.7 46,532,767,879 92.1 2,394,342,699 国 民 健 康 保 険 10,382,248,000 11,087,329,138 10,470,634,269 100.9 94.4 10,180,940,961 98.1 289,693,308 介 護 保 険 9,366,964,000 9,404,954,348 9,377,713,742 100.1 99.7 9,261,343,329 98.9 116,370,413 後 期 高 齢 者 医 療 836,361,000 844,335,726 841,520,426 100.6 99.7 834,016,831 99.7 7,503,595 下 水 道 事 業 3,382,028,320 3,374,747,498 3,317,493,431 98.1 98.3 3,284,352,268 97.1 33,141,163 農 業 集 落 排 水 事 業 247,867,200 251,349,800 248,351,415 100.2 98.8 242,644,979 97.9 5,706,436 合併処理浄化槽事業 283,565,000 285,185,257 284,057,467 100.2 99.6 278,435,673 98.2 5,621,794 簡 易 水 道 事 業 1,555,770,000 1,480,285,874 1,468,348,368 94.4 99.2 1,434,982,883 92.2 33,365,485 診 療 所 400,562,000 402,418,381 402,418,381 100.5 100.0 389,935,571 97.3 12,482,810 工 業 団 地 整 備 事 業 1,052,410,000 1,052,409,706 1,052,409,706 100.0 100.0 1,051,423,449 99.9 986,257 計 27,507,775,520 28,183,015,728 27,462,947,205 99.8 97.4 26,958,075,944 98.0 504,871,261 78,015,522,760 78,267,462,028 76,390,057,783 97.9 97.6 73,490,843,823 94.2 2,899,213,960 差引額 歳 入 歳 出 合 計 一 般 会 計 区 分 会 計 別 予算現額 特 別 会 計一 般 会 計 ・ 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 前 年 度 比 較
（歳 入） 平成２７年度 平成２６年度 増減額 増減率 48,927,110,578 46,772,576,380 2,154,534,198 4.6 国 民 健 康 保 険 10,470,634,269 9,612,347,897 858,286,372 8.9 介 護 保 険 9,377,713,742 9,053,336,938 324,376,804 3.6 後 期 高 齢 者 医 療 841,520,426 841,420,372 100,054 0.0 下 水 道 事 業 3,317,493,431 2,764,666,663 552,826,768 20.0 農 業 集 落 排 水 事 業 248,351,415 303,797,462 △ 55,446,047 △ 18.3 合 併 処 理 浄 化 槽 事 業 284,057,467 331,402,297 △ 47,344,830 △ 14.3 簡 易 水 道 事 業 1,468,348,368 1,780,786,363 △ 312,437,995 △ 17.5 診 療 所 402,418,381 378,128,560 24,289,821 6.4 工 業 団 地 整 備 事 業 1,052,409,706 925,406,393 127,003,313 13.7 計 27,462,947,205 25,991,292,945 1,471,654,260 5.7 76,390,057,783 72,763,869,325 3,626,188,458 5.0 （単位：円、％） 合 計 一 般 会 計 区 分 会 計 別 歳入決算額 比較増減 特 別 会 計 （歳 出） 平成２７年度 平成２６年度 増減額 増減率 46,532,767,879 45,022,041,375 1,510,726,504 3.4 国 民 健 康 保 険 10,180,940,961 9,381,422,867 799,518,094 8.5 介 護 保 険 9,261,343,329 8,882,339,509 379,003,820 4.3 後 期 高 齢 者 医 療 834,016,831 838,613,202 △ 4,596,371 △ 0.5 下 水 道 事 業 3,284,352,268 2,704,463,402 579,888,866 21.4 農 業 集 落 排 水 事 業 242,644,979 276,731,073 △ 34,086,094 △ 12.3 合 併 処 理 浄 化 槽 事 業 278,435,673 323,437,890 △ 45,002,217 △ 13.9 簡 易 水 道 事 業 1,434,982,883 1,731,246,341 △ 296,263,458 △ 17.1 診 療 所 389,935,571 363,881,711 26,053,860 7.2 （単位：円、％） 一 般 会 計 区 分 会 計 別 歳出決算額 比較増減 特 別 会 計２ 一
般
会
計
(単位：円、％) 金 額 対予算 金 額 対予算 平 成 ２７年度 50,507,747,240 48,927,110,578 96.9 46,532,767,879 92.1 2,394,342,699 1,424,818,000 969,524,699 平 成 ２６年度 47,537,328,960 46,772,576,380 98.4 45,022,041,375 94.7 1,750,535,005 782,225,240 968,309,765 比較増減 2,970,418,280 2,154,534,198 - 1,510,726,504 - 643,807,694 642,592,760 1,214,934 実質収支額 歳 入 歳 出 区分 年度 予算現額 差 引 額 翌年度へ繰り 越すべき財源 歳入総額 48,927,110,578 円(前年度比 4.6％増)に対し、歳出総額は 46,532,767,879 円（前年度比 3.4％ 増）で、差引額は 2,394,342,699 円となっている。歳入歳出決算額を予算現額と比較すると、歳入 96.9％、 歳出 92.1％となっている。 また、翌年度繰越額については 3,171,391,000 円となっており、そのうち翌年度へ繰り越すべき財源の額 は 1,424,818,000 円となっている。なお、繰越事業の内訳については、21 頁の表を参照されたい。一般会 計における決算収支の状況は下表のとおりであり、実質収支額については 969,525 千円となっている。 一 般 会 計 決 算 収 支 の 状 況（単位：千円）
平成２７年度
平成２６年度
比較増減
48,927,111
46,772,576
2,154,535
46,532,768
45,022,041
1,510,727
2,394,343
1,750,535
643,808
継続費逓次繰越額
0
0
0
繰越明許費繰越額
1,424,818
766,589
658,229
事 故 繰 越 し 繰 越額
0
15,636
△ 15,636
計
1,424,818
782,225
642,593
969,525
968,310
1,215
1,215
△ 23,502
24,717
644,789
1,736,210
△ 1,091,421
0
0
0
0
0
0
646,004
1,712,708
△ 1,066,704
区 分
歳
入
総
額
歳
出
総
額
歳
入
歳
出
差
引
額
積
立
金
取
崩
額
実
質
単
年
度
収
支
翌年度へ繰り
越すべき財源
繰
上
償
還
金
実
質
収
支
単
年
度
収
支
積
立
金
（１）歳 入
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 50,507,747,240 50,084,446,300 48,927,110,578 66,291,552 1,093,112,982 96.9 97.7 平 成 ２６年度 47,537,328,960 47,558,126,376 46,772,576,380 46,772,357 742,502,535 98.4 98.3 比較増減 2,970,418,280 2,526,319,924 2,154,534,198 19,519,195 350,610,447 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 収入済額は 48,927,110,578 円で、予算現額に対する収入率は 96.9％、調定額に対しては 97.7％となっ ており、収入済額を前年度比較すると 2,154,534,198 円（4.6％）増加している。 不納欠損額 66,291,552 円は市税等で、前年度と比較し 19,519,195 円（41.7％）の増となっている。 収入未済額は 1,093,112,982 円となっており、前年度との比較では 350,610,447 円（47.2％）の増となっ ている。款 別 歳 入 決 算 額 前 年 度 比 較
（単位：円、％） 決算額 構成比 決算額 構成比 増減額 増減率 市 税 6,890,242,188 14.1 7,148,490,845 15.3 △ 258,248,657 △ 3.6 地 方 譲 与 税 463,914,007 0.9 443,493,007 0.9 20,421,000 4.6 利 子 割 交 付 金 9,422,000 0.0 11,105,000 0.0 △ 1,683,000 △ 15.2 配 当 割 交 付 金 21,159,000 0.0 28,312,000 0.1 △ 7,153,000 △ 25.3 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 21,745,000 0.0 15,802,000 0.0 5,943,000 37.6 地 方 消 費 税 交 付 金 1,372,187,000 2.8 834,582,000 1.8 537,605,000 64.4 自 動 車 取 得 税 交 付 金 112,105,000 0.2 83,203,000 0.2 28,902,000 34.7 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 3,613,671 0.0 3,887,045 0.0 △ 273,374 △ 7.0 地 方 特 例 交 付 金 16,856,000 0.0 14,588,000 0.0 2,268,000 15.5 地 方 交 付 税 20,755,855,000 42.4 20,921,734,000 44.7 △ 165,879,000 △ 0.8 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 9,487,000 0.0 9,023,000 0.0 464,000 5.1 分 担 金 及 び 負 担 金 275,978,413 0.6 308,936,495 0.7 △ 32,958,082 △ 10.7 使 用 料 及 び 手 数 料 651,608,446 1.3 622,637,400 1.3 28,971,046 4.7 国 庫 支 出 金 3,978,108,762 8.1 4,035,366,495 8.6 △ 57,257,733 △ 1.4 県 支 出 金 3,215,490,808 6.6 2,707,270,500 5.8 508,220,308 18.8 財 産 収 入 197,572,982 0.4 274,428,787 0.6 △ 76,855,805 △ 28.0 寄 附 金 23,308,955 0.0 42,652,072 0.1 △ 19,343,117 △ 45.4 繰 入 金 629,606,000 1.3 663,335,083 1.4 △ 33,729,083 △ 5.1 繰 越 金 1,750,535,005 3.6 1,754,740,169 3.8 △ 4,205,164 △ 0.2 諸 収 入 1,362,215,341 2.8 1,246,589,482 2.7 115,625,859 9.3 款 平成２７年度 平成２６年度 比較増減一 般 財 源 ・ 特 定 財 源 別 決 算 額 金 額 構成比 金 額 構成比 市 税 6,890,242 0 ― 6,890,242 14.1 地 方 譲 与 税 463,914 0 ― 463,914 0.9 利 子 割 交 付 金 9,422 0 ― 9,422 0.0 配 当 割 交 付 金 21,159 0 ― 21,159 0.0 株式等譲渡 所得 割交 付金 21,745 0 ― 21,745 0.0 地 方 消 費 税 交 付 金 1,372,187 0 ― 1,372,187 2.8 自 動 車 取 得 税 交 付 金 112,105 0 ― 112,105 0.2 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 3,614 0 ― 3,614 0.0 地 方 特 例 交 付 金 16,856 0 ― 16,856 0.0 地 方 交 付 税 20,755,855 0 ― 20,755,855 42.4 交通安全対 策特 別交 付金 9,487 0 ― 9,487 0.0 分 担 金 及 び 負 担 金 275,978 275,978 0.6 0 ― 使 用 料 及 び 手 数 料 651,608 522,500 1.1 129,108 0.3 国 庫 支 出 金 3,978,109 3,649,099 7.5 329,010 0.7 県 支 出 金 3,215,491 3,193,123 6.5 22,368 0.0 財 産 収 入 197,573 59,376 0.1 138,197 0.3 寄 附 金 23,309 0 ― 23,309 0.0 繰 入 金 629,606 506,754 1.0 122,852 0.3 繰 越 金 1,750,535 658,139 1.3 1,092,396 2.2 諸 収 入 1,362,216 1,073,489 2.2 288,727 0.6 市 債 7,166,100 5,633,100 11.5 1,533,000 3.1 合 計 48,927,111 15,571,558 31.8 33,355,553 68.2 （単位：千円、％） 区 分 決 算 額 特 定 財 源 一 般 財 源 自 主 財 源 ・ 依 存 財 源 決 算 額 (単位：円、％) 金 額 構成比 金 額 構成比 増減額 増減率 市 税 6,890,242,188 14.1 7,148,490,845 15.3 △ 258,248,657 △ 3.6 分 担 金 及 び 負 担 金 275,978,413 0.6 308,936,495 0.7 △ 32,958,082 △ 10.7 使 用 料 及 び 手 数 料 651,608,446 1.3 622,637,400 1.3 28,971,046 4.7 財 産 収 入 197,572,982 0.4 274,428,787 0.6 △ 76,855,805 △ 28.0 寄 附 金 23,308,955 0.0 42,652,072 0.1 △ 19,343,117 △ 45.4 繰 入 金 629,606,000 1.3 663,335,083 1.4 △ 33,729,083 △ 5.1 繰 越 金 1,750,535,005 3.6 1,754,740,169 3.8 △ 4,205,164 △ 0.2 諸 収 入 1,362,215,341 2.8 1,246,589,482 2.7 115,625,859 9.3 計 11,781,067,330 24.1 12,061,810,333 25.8 △ 280,743,003 △ 2.3 地 方 譲 与 税 463,914,007 0.9 443,493,007 0.9 20,421,000 4.6 利 子 割 交 付 金 9,422,000 0.0 11,105,000 0.0 △ 1,683,000 △ 15.2 配 当 割 交 付 金 21,159,000 0.0 28,312,000 0.1 △ 7,153,000 △ 25.3 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 21,745,000 0.0 15,802,000 0.0 5,943,000 37.6 地 方 消 費 税 交 付 金 1,372,187,000 2.8 834,582,000 1.8 537,605,000 64.4 自 動 車 取 得 税 交 付 金 112,105,000 0.2 83,203,000 0.2 28,902,000 34.7 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金 3,613,671 0.0 3,887,045 0.0 △ 273,374 △ 7.0 地 方 特 例 交 付 金 16,856,000 0.0 14,588,000 0.0 2,268,000 15.5 地 方 交 付 税 20,755,855,000 42.4 20,921,734,000 44.7 △ 165,879,000 △ 0.8 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 9,487,000 0.0 9,023,000 0.0 464,000 5.1 国 庫 支 出 金 3,978,108,762 8.1 4,035,366,495 8.6 △ 57,257,733 △ 1.4 県 支 出 金 3,215,490,808 6.6 2,707,270,500 5.8 508,220,308 18.8 市 債 7,166,100,000 14.6 5,602,400,000 12.0 1,563,700,000 27.9 計 37,146,043,248 75.9 34,710,766,047 74.2 2,435,277,201 7.0 48,927,110,578 100.0 46,772,576,380 100.0 2,154,534,198 4.6 比較増減 合 計 依 存 財 源 平成２６年度 自 主 財 源 区 分 平成２７年度 ※ 地方財政状況調査による。
第１款 市 税
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 6,756,904,000 7,394,034,178 6,890,242,188 64,734,320 441,008,870 102.0 93.2 平 成 ２６年度 7,026,401,000 7,670,671,170 7,148,490,845 44,968,284 480,839,741 101.7 93.2 比較増減 △ 269,497,000 △ 276,636,992 △ 258,248,657 19,766,036 △ 39,830,871 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 自主財源の多くを占める市税の収入済額は 6,890,242,188 円で、歳入総額に占める割合は 14.1％であ り、前年度と比較すると 258,248,657 円（3.6％）の減となっている。予算現額に対する収入率は 102.0％で、 調定に対しては 93.2％である。 税 目ごとの 収 入済額 を前年度 と比較すると、 市民 税 199,464,655 円（ 7.4 ％）の減 、固定資 産税 51,283,967 円（1.4％）の減、軽自動車税 1,016,399 円（0.5％）の増、市たばこ税 8,736,343 円（1.7％）の減、 入湯税 222,060 円（1.5％）の増、都市計画税 2,151 円皆減となっている。 収入済額のうち 1,951,200 円は、還付未済額であり、その内訳は市民税 1,670,000 円、固定資産税 231,400 円、軽自動車税 49,800 円となっている。 還付未済額を除いた税目ごとの調定に対する収入率の状況を見ると、市民税（個人分）現年課税分 98.6％、滞納繰越分 20.2％、市民税（法人分）現年課税分 99.4％、滞納繰越分 12.1％、固定資産税現年 課税分 98.3％、滞納繰越分 13.7％、国有資産等所在市町村交付金現年課税分 100.0％、軽自動車税現 年課税分 98.2％、滞納繰越分 15.4％、市たばこ税現年課税分 100.0％、入湯税現年課税分 100.0％、都 市計画税滞納繰越分 0.0％となっている。 不納欠損額の詳細は 8 頁の表のとおりであるが、総額で 64,734,320 円となっている。最も多いのが固定 資産税で 55,450,272 円（構成比 85.7％）、次いで市民税 6,274,148 円（構成比 9.7％）となっており、2 税目 を合わせると全体の 95.4％を占めている。前年度比較では、市民税が 7,790,410 円減少し、固定資産税が 25,853,782 円増加している。 全庁的な収納対策体制の下、徴収対策に取り組んでいるが、今後も税収の確保に特段の意を払うととも に、税負担の公平性からも効果的な徴収対策を講じられるよう望むものである。市 税 徴 収 状 況
金 額 構成比 件 数 金 額 構成比 2,138,564,358 31.0 1,329 5,511,448 8.5 1,670,000 370,547,700 5.4 15 762,700 1.2 0 2,509,112,058 36.4 1,344 6,274,148 9.7 1,670,000 3,653,192,637 53.0 3,617 55,450,272 85.7 231,400 202,521,891 2.9 657 2,653,335 4.1 49,800 510,247,122 7.4 0 0 ― 0 15,168,480 0.2 0 0 ― 0 0 0.0 62 356,565 0.6 0 6,890,242,188 100.0 5,680 64,734,320 100.0 1,951,200 2,230,793,613 31.2 756 13,058,970 29.0 2,634,000 477,783,100 6.7 16 1,005,588 2.2 0 2,708,576,713 37.9 772 14,064,558 31.3 2,634,000 3,704,476,604 51.8 1,865 29,596,490 65.8 877,000 201,505,492 2.8 288 1,210,936 2.7 116,700 518,983,465 7.3 0 0 ― 0 14,946,420 0.2 0 0 ― 0 2,151 0.0 18 96,300 0.2 0 7,148,490,845 100.0 2,943 44,968,284 100.0 3,627,700 増減額 増減率 増減件数 増減額 増減率 増減額 △ 92,229,255 △ 4.1 573 △ 7,547,522 △ 57.8 △ 964,000 △ 107,235,400 △ 22.4 △ 1 △ 242,888 △ 24.2 0 △ 199,464,655 △ 7.4 572 △ 7,790,410 △ 55.4 △ 964,000 △ 51,283,967 △ 1.4 1,752 25,853,782 87.4 △ 645,600 1,016,399 0.5 369 1,442,399 119.1 △ 66,900 △ 8,736,343 △ 1.7 0 0 ― 0 222,060 1.5 0 0 ― 0 △ 2,151 皆減 44 260,265 270.3 0 △ 258,248,657 △ 3.6 2,737 19,766,036 44.0 △ 1,676,500 市民税 個 人 軽 自 動 車 税 比 較 増 減 税 目 平 成 ２ ６ 年 度 市 た ば こ 税 入 湯 税 市 た ば こ 税 入 湯 税 合 計 軽 自 動 車 税 入 湯 税 都 市 計 画 税 合 計 市民税 個 人 計 法 人 法 人 計 固 定 資 産 税 合 計 法 人 計 固 定 資 産 税 固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 都 市 計 画 税 収 入 済 額 軽 自 動 車 税 平 成 ２ ７ 年 度 (単位：円、％、件) 還付未済額 不 納 欠 損 額 税 目 市民税 市 た ば こ 税 個 人第２款 地方譲与税
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 463,915,000 463,914,007 463,914,007 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 443,494,000 443,493,007 443,493,007 0 0 100.0 100.0 比較増減 20,421,000 20,421,000 20,421,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 地方譲与税の収入済額は 463,914,007 円で、歳入総額に占める割合は 0.9％であり、予算及び調定に 対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較で 20,421,000 円（4.6％）の増となっている。 収入済額の内訳は、地方揮発油譲与税 140,917,000 円、自動車重量譲与税 322,997,000 円、地方道路 譲与税 7 円となっている。第３款 利子割交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 9,422,000 9,422,000 9,422,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 11,105,000 11,105,000 11,105,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 1,683,000 △ 1,683,000 △ 1,683,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 利子割交付金の収入済額は 9,422,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算及び調定に 対する収入率はともに 100.0％となっている。前年度比較では 1,683,000 円（15.2％）の減となっている。第４款 配当割交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 21,159,000 21,159,000 21,159,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 28,312,000 28,312,000 28,312,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 7,153,000 △ 7,153,000 △ 7,153,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 配当割交付金の収入済額は 21,159,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算及び調定に 対する収入率はともに 100.0％となっている。前年度比較では 7,153,000 円（25.3％）の減となっている。第５款 株式等譲渡所得割交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 21,745,000 21,745,000 21,745,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 15,802,000 15,802,000 15,802,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 5,943,000 5,943,000 5,943,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 株式等譲渡所得割交付金の収入済額は 21,745,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算 及び調定に対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較で 5,943,000 円（37.6％）の増となっている。第６款 地方消費税交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 1,372,187,000 1,372,187,000 1,372,187,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 834,582,000 834,582,000 834,582,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 537,605,000 537,605,000 537,605,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 地方消費税交付金の収入済額は 1,372,187,000 円で、歳入総額に占める割合は 2.8％であり、予算及 び調定に対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較で 537,605,000 円（64.4％）の増となっている。第７款 自動車取得税交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 112,105,000 112,105,000 112,105,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 83,203,000 83,203,000 83,203,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 28,902,000 28,902,000 28,902,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 自動車取得税交付金の収入済額は 112,105,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.2％であり、予算及 び調定に対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較で 28,902,000 円（34.7％）の増となっている。第８款 ゴルフ場利用税交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 3,613,000 3,613,671 3,613,671 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 3,887,000 3,887,045 3,887,045 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 274,000 △ 273,374 △ 273,374 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 ゴルフ場利用税交付金の収入済額は 3,613,671 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算及び 調定に対する収入率はともに 100.0％であるが、前年度比較では 273,374 円（7.0％）の減となっている。第９款 地方特例交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 16,856,000 16,856,000 16,856,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 14,588,000 14,588,000 14,588,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 2,268,000 2,268,000 2,268,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 地方特例交付金の収入済額は 16,856,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算及び調定 に対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較では 2,268,000 円（15.5％）の増となっている。第１０款 地方交付税
対予算 対調定 平 成 ２７年度 20,755,855,000 20,755,855,000 20,755,855,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 20,921,734,000 20,921,734,000 20,921,734,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 165,879,000 △ 165,879,000 △ 165,879,000 0 0 - -(単位：円、％) 収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 地方交付税の収入済額は 20,755,855,000 円で、歳入総額に占める割合は 42.4％と半数近くを占めてい る。前年度比較では 165,879,000 円（0.8％）の減となっている。 収入済額の内訳は、普通交付税 18,963,523,000 円、特別交付税 1,646,199,000 円、震災復興特別交付 税 146,133,000 円であり、それぞれを前年度と比較すると、普通交付税が 110,574,000 円（0.6％）の減、特 別交付税が 34,903,000 円（2.2％）の増、震災復興特別交付税が 90,208,000 円（38.2％）減となっている。第１１款 交通安全対策特別交付金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 9,487,000 9,487,000 9,487,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 9,023,000 9,023,000 9,023,000 0 0 100.0 100.0 比較増減 464,000 464,000 464,000 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 交通安全対策特別交付金の収入済額は 9,487,000 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、予算 及び調定に対する収入率はともに 100.0％であり、前年度比較で 464,000 円（5.1％）の増となっている。第１２款 分担金及び負担金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 268,269,000 278,824,262 275,978,413 253,232 2,592,617 102.9 99.0 平 成 ２６年度 302,172,000 311,788,874 308,936,495 34,932 2,817,447 102.2 99.1 比較増減 △ 33,903,000 △ 32,964,612 △ 32,958,082 218,300 △ 224,830 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 分担金及び負担金の収入済額は 275,978,413 円で、歳入総額に占める割合は 0.6％であり、前年度比 較では 32,958,082 円（10.7％）の減となっている。 収入済額の内訳は、農林水産業費分担金 38,720,377 円、災害復旧費分担金 103,200 円、民生費負担 金 215,002,416 円、衛生費負担金 2,650,052 円、農林水産業費負担金 3,688,628 円、消防費負担金 12,578,740 円、教育費負担金 3,235,000 円となっている。 収入未済額は 2,592,617 円で、その内訳は農林水産業費分担金 747,788 円、災害復旧費分担金 123,000 円、民生費負担金 1,675,810 円、衛生費負担金 46,019 円である。これを前年度と比較すると、農 林水産業費分担金 208,110 円（21.8％）減少、災害復旧費分担金 123,000 円皆増、民生費負担金 139,720第１３款 使用料及び手数料
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 634,711,000 676,874,566 651,608,446 1,304,000 23,966,860 102.7 96.3 平 成 ２６年度 601,665,000 648,438,280 622,637,400 288,200 25,517,656 103.5 96.0 比較増減 33,046,000 28,436,286 28,971,046 1,015,800 △ 1,550,796 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 使用料及び手数料の収入済額は 651,608,446 円で、歳入総額に占める割合は 1.3％であり、前年度比 較では 28,971,046 円（4.7％）の増となっている。 収入済額の内訳は、使用料 398,281,900 円、手数料 253,326,546 円となっている。 収入未済額は 23,966,860 円で、前年度比較すると 1,550,796 円（6.1％）減少している。収入未済額の主 なものは土木使用料における公営住宅使用料 18,520,325 円、教育使用料における幼稚園使用料 2,122,840 円、総務手数料における税務手数料 2,541,860 円などとなっている。第１４款 国庫支出金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 4,275,709,000 4,276,183,762 3,978,108,762 0 298,075,000 93.0 93.0 平 成 ２６年度 4,079,089,000 4,100,234,495 4,035,366,495 0 64,868,000 98.9 98.4 比較増減 196,620,000 175,949,267 △ 57,257,733 0 233,207,000 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 国庫支出金の収入済額は 3,978,108,762 円で、歳入総額に占める割合は 8.1％であり、前年度比較では 57,257,733 円（1.4％）の減となっている。 収入済額の内訳は、国庫負担金 2,317,489,985 円、国庫補助金 1,641,786,969 円、委託金 16,427,291 円となっている。 収入未済額は 298,075,000 円で、翌年度への繰越事業によるものである。第１５款 県支出金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 3,445,379,000 3,491,521,542 3,215,490,808 0 276,030,734 93.3 92.1 平 成 ２６年度 2,769,479,000 2,824,526,024 2,707,270,500 0 117,255,524 97.8 95.8 比較増減 675,900,000 666,995,518 508,220,308 0 158,775,210 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 県支出金の収入済額は 3,215,490,808 円で、歳入総額に占める割合は 6.6％であり、前年度比較では 508,220,308 円（18.8％）の増となっている。 収入済額の内訳は、県負担金 1,039,667,381 円、県補助金 1,995,644,030 円、委託金 180,179,397 円と なっている。 収入未済額は 276,030,734 円で、翌年度への繰越事業によるものである。第１６款 財産収入
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 193,471,000 199,528,977 197,572,982 0 1,955,995 102.1 99.0 平 成 ２６年度 272,298,000 276,051,524 274,428,787 0 1,622,737 100.8 99.4 比較増減 △ 78,827,000 △ 76,522,547 △ 76,855,805 0 333,258 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 財産収入の収入済額は 197,572,982 円で、歳入総額に占める割合は 0.4％であり、前年度比較では 76,855,805 円（28.0％）の減となっている。 収入済額の内訳は、財産運用収入 74,708,654 円、財産売払収入 122,864,328 円となっている。 財産運用収入の収入済額の内訳は、財産貸付収入 56,183,175 円、利子及び配当金が 18,525,479 円と第１７款 寄附金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 23,209,000 23,308,955 23,308,955 0 0 100.4 100.0 平 成 ２６年度 42,606,000 42,652,072 42,652,072 0 0 100.1 100.0 比較増減 △ 19,397,000 △ 19,343,117 △ 19,343,117 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 寄附金の収入済額は 23,308,955 円で、歳入総額に占める割合は 0.0％であり、前年度比較では 19,343,117 円（45.4％）の減となっている。 収入済額の内訳は、寄附金 12,753,432 円、ふるさとくりはら応援寄附金（ふるさと納税）10,555,523 円で ある。第１８款 繰入金
(単位：円、％) 対予算 対調定 平 成 ２７年度 629,606,000 629,606,000 629,606,000 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 663,336,000 663,335,083 663,335,083 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 33,730,000 △ 33,729,083 △ 33,729,083 0 0 - -収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 繰入金の収入済額は 629,606,000 円で、歳入総額に占める割合は 1.3％であり、前年度比較では 33,729,083 円（5.1％）の減となっている。 収入済額の内訳は、基金繰入金 572,054,000 円、特別会計繰入金 57,552,000 円である。第１９款 繰越金
対予算 対調定 平 成 ２７年度 1,750,534,240 1,750,535,005 1,750,535,005 0 0 100.0 100.0 平 成 ２６年度 1,754,739,960 1,754,740,169 1,754,740,169 0 0 100.0 100.0 比較増減 △ 4,205,720 △ 4,205,164 △ 4,205,164 0 0 - -(単位：円、％) 収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 繰越金の収入済額は 1,750,535,005 円で、歳入総額に占める割合は 3.6％であり、前年度比較では 4,205,164 円（0.2％）の減となっている。 収入済額の内訳は、前年度繰越金 968,309,765 円、事業費繰越金（繰越明許費）766,589,000 円、事業 費繰越金（事故繰越）15,626,240 円となっている。第２０款 諸収入
対予算 対調定 平 成 ２７年度 1,329,411,000 1,411,585,375 1,362,215,341 0 49,482,906 102.5 96.5 平 成 ２６年度 1,209,513,000 1,297,559,633 1,246,589,482 1,480,941 49,581,430 103.1 96.1 比較増減 119,898,000 114,025,742 115,625,859 △ 1,480,941 △ 98,524 - -(単位：円、％) 収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 諸収入の収入済額は 1,362,215,341 円で、歳入総額に占める割合は 2.8％となっている。前年度比較で は 115,625,859 円（9.3％）の増となっている。 収入済額の内訳は、延滞金加算金及び過料 16,022,167 円、市預金利子 1,666,659 円、公営企業貸付 金元利収入 2,000,000 円、貸付金元利収入 470,541,271 円、受託事業収入 15,703,880 円、雑入 856,281,364 円となっている。 収入未済額は 49,482,906 円で、前年度比較すると 98,524 円（0.2％）減少している。収入未済額の主な第２１款 市 債
対予算 対調定 平 成 ２７年度 8,414,200,000 7,166,100,000 7,166,100,000 0 0 85.2 100.0 平 成 ２６年度 6,450,300,000 5,602,400,000 5,602,400,000 0 0 86.9 100.0 比較増減 1,963,900,000 1,563,700,000 1,563,700,000 0 0 - -(単位：円、％) 収 入 率 区分 年度 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額 不納欠損額 収入未済額 市債の収入済額は 7,166,100,000 円で、歳入総額に占める割合は 14.6％であり、前年度比較では 1,563,700,000 円（27.9％）の増となっている。 なお、本年度における市債の発行額の内訳は下表のとおりである。市 債 の 発 行 額
（単位：円） 区 分 庁 舎 等 整 備 事 業 債 460,200,000 駐 車 場 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 4,400,000 鉄 道 公 園 施 設 整 備 事 業 債 258,500,000 鉄 道 公 園 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 27,100,000 す こ や か 子 育 て 支 援 金 支 給 事 業 債 12,000,000 子 育 て 応 援 医 療 費 助 成 事 業 債 68,000,000 災 害 援 護 資 金 貸 付 金 1,700,000 保 育 所 建 設 事 業 債 277,600,000 保 育 所 建 設 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 12,900,000 地 域 医 療 整 備 基 金 事 業 債 50,000,000 任 意 予 防 接 種 費 用 助 成 事 業 債 24,000,000 水 道 事 業 出 資 債 17,500,000 林 道 整 備 事 業 債 13,500,000 林 道 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 5,200,000 市 道 舗 装 改 良 整 備 事 業 債 372,100,000 市 道 舗 装 改 良 整 備 事 業 債 ( 繰 越 明 許 費 ） 435,000,000 都 市 計 画 街 路 整 備 事 業 債 154,100,000 幼 稚 園 改 築 整 備 事 業 債 1,731,000,000 幼 稚 園 改 築 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 38,800,000 中 学 校 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 52,800,000 『 国 際 田 園 都 市 』 づ く り 英 語 教 育 導 入 事 業 債 7,000,000 語 学 指 導 を 行 う 外 国 青 年 招 致 事 業 債 14,000,000 補 助 教 員 の 配 置 事 業 債 35,000,000 ス ク ー ル バ ス 運 行 事 業 債 91,400,000 幼 稚 園 預 か り 保 育 事 業 債 29,000,000 少 人 数 学 級 推 進 事 業 債 30,000,000 社 会 体 育 施 設 整 備 事 業 債 59,400,000 社 会 体 育 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 45,300,000 保 健 体 育 施 設 整 備 事 業 債 993,700,000 保 健 体 育 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 36,900,000 全 国 防 災 事 業 債 26,500,000 消 防 施 設 整 備 事 業 債 70,900,000 消 防 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 1,700,000 防 災 施 設 整 備 事 業 債 （ 繰 越 明 許 費 ） 1,200,000 臨 時 財 政 対 策 債 1,533,000,000 農 林 水 産 業 施 設 災 害 復 旧 事 業 債 87,000,000 公 共 土 木 施 設 災 害 復 旧 事 業 債 69,200,000 公 共 施 設 及 び 公 用 施 設 災 害 復 旧 事 業 債 18,500,000 合 計 7,166,100,000 金 額（２）歳 出
当初予算額 補正予算額 継続費及び繰越事業費繰越額 計 平 成 ２７年度 47,600,000,000 1,208,199,000 1,699,548,240 50,507,747,240 46,532,767,879 3,171,391,000 803,588,361 92.1 平 成 ２６年度 44,700,000,000 84,989,000 2,752,339,960 47,537,328,960 45,022,041,375 1,699,548,240 815,739,345 94.7 比較増減 2,900,000,000 1,123,210,000 △ 1,052,791,720 2,970,418,280 1,510,726,504 1,471,842,760 △ 12,150,984 -(単位：円、％) 執行率 不用額 区分 年度 支 出 済 額 予 算 現 額 翌 年 度 繰 越 額 予算現額 50,507,747,240 円に対し、支出済額は 46,532,767,879 円で、不用額は 803,588,361 円となっ ており、執行率は 92.1％である。支出済額を前年度と比較すると 1,510,726,504 円（3.4％）の増となってい る。 款別の支出済額構成比は下表のとおりであるが、民生費が最も多く、全体の 23.6％を占めており、次い で教育費 16.5％、総務費 13.6％、公債費 10.6％、衛生費 10.1％の順となっている。 性質別決算額を前年度と比較すると（次頁の表を参照）、義務的経費が 435,320 千円（2.4％）減、投資的 経費が 2,009,954 千円（23.2％）増、その他の経費は 63,907 千円（0.3％）の減となっている。款 別 歳 出 決 算 額 前 年 度 比 較
決算額 構成比 決算額 構成比 増減額 増減率 議 会 費 319,058,479 0.7 305,054,898 0.7 14,003,581 4.6 総 務 費 6,309,524,693 13.6 5,947,164,035 13.2 362,360,658 6.1 民 生 費 10,990,846,858 23.6 10,174,143,431 22.6 816,703,427 8.0 衛 生 費 4,687,139,145 10.1 4,786,069,851 10.6 △ 98,930,706 △ 2.1 労 働 費 162,206,976 0.3 368,096,035 0.8 △ 205,889,059 △ 55.9 農 林 水 産 業 費 2,912,195,552 6.3 2,838,783,190 6.3 73,412,362 2.6 商 工 費 1,563,378,497 3.4 1,757,482,969 3.9 △ 194,104,472 △ 11.0 土 木 費 4,282,618,783 9.2 4,402,589,847 9.8 △ 119,971,064 △ 2.7 消 防 費 2,134,816,928 4.6 2,649,985,444 5.9 △ 515,168,516 △ 19.4 教 育 費 7,661,918,238 16.5 6,258,965,755 13.9 1,402,952,483 22.4 災 害 復 旧 費 574,111,049 1.2 244,082,115 0.5 330,028,934 135.2 公 債 費 4,934,952,681 10.6 5,289,623,805 11.7 △ 354,671,124 △ 6.7 (単位：円、％) 款 平成２７年度 平成２６年度 比較増減性 質 別 歳 出 決 算 額 人 件 費 7,699,598 16.5 7,779,982 17.3 △ 80,384 △ 1.0 扶 助 費 4,875,928 10.5 4,876,199 10.8 △ 271 0.0 公 債 費 4,934,935 10.6 5,289,600 11.7 △ 354,665 △ 6.7 計 17,510,461 37.6 17,945,781 39.9 △ 435,320 △ 2.4 普 通 建 設 事 業 10,026,711 21.5 8,371,344 18.6 1,655,367 19.8 災 害 復 旧 事 業 653,825 1.4 299,238 0.7 354,587 118.5 計 10,680,536 23.0 8,670,582 19.3 2,009,954 23.2 物 件 費 6,291,291 13.5 5,953,488 13.2 337,803 5.7 維 持 補 修 費 601,165 1.3 610,666 1.4 △ 9,501 △ 1.6 補 助 費 等 3,956,125 8.5 3,378,914 7.5 577,211 17.1 積 立 金 1,188,581 2.6 2,404,110 5.3 △ 1,215,529 △ 50.6 投 資 ・ 出 資 ・ 貸 付 金 955,063 2.1 1,149,700 2.6 △ 194,637 △ 16.9 繰 出 金 5,349,546 11.5 4,908,800 10.9 440,746 9.0 計 18,341,771 39.4 18,405,678 40.9 △ 63,907 △ 0.3 46,532,768 100.0 45,022,041 100.0 1,510,727 3.4 区 分 決算額 構成比 合 計 義 務 的 経 費 投 資 的 経 費 その他の経費 平成２７年度 増減率 比較増減 平成２６年度 決算額 構成比 増減額 （単位：千円、％） ※ 地方財政状況調査による。
繰越明許費にかかる翌年度繰越額については、28 事業で 3,171,391,000 円が翌年度へ繰り越しされて いる。なお、その内訳は下表のとおりである。
繰 越 明 許 費 の 状 況
（単位：円） 既収入特定財源 未収入特定財源 一般財源 1庁 舎 等 管 理 費 20,294,000 20,294,000 2定 住 促 進 分 譲 地 造 成 事 業 費 39,255,000 39,255,000 3くりはら田園鉄道旧若柳駅等活用事業費 88,469,000 83,000,000 5,469,000 4く り は ら 交 流 プ ラ ザ 管 理 費 6,493,000 6,493,000 5情報システム強靭性向上モデル構築事業 111,073,000 21,450,000 89,623,000 6臨 時 福 祉 給 付 金 給 付 事 業 308,026,000 308,025,000 1,000 7あ っ た か ト イ レ 整 備 事 業 1,952,000 1,952,000 8築 館 地 区 保 育 所 建 設 事 業 325,293,000 290,800,000 34,493,000 9子ども・子育て支援制度システム改修事業 0 10災 害 対 策 経 費 （放射性物質吸収抑制対策事業補助金） 73,168,000 73,168,000 11（ 東 日 本 ） 保 管 牧 草 等 対 策 経 費 59,068,000 59,068,000 12水 道 事 業 会 計 出 資 金 7,582,000 7,500,000 82,000 13農 業 用 施 設 維 持 管 理 経 費 16,682,000 16,682,000 14林 業 振 興 事 業 5,942,000 5,909,000 33,000 15観 光 施 設 整 備 事 業 87,259,000 60,800,000 26,459,000 16栗 駒 山 麓 ジ オ パ ー ク 推 進 事 業 0 17道 路 新 設 改 良 事 業 51,300,000 29,800,000 21,500,000 18社 会 資 本 整 備 総 合 交 付 金 事 業 195,400,000 121,404,000 73,996,000 19都 市 計 画 道 路 整 備 事 業 17,046,000 16,544,000 502,000 20都 市 下 水 路 整 備 事 業 9,936,000 9,936,000 21公 共 住 宅 建 設 事 業 89,399,000 32,207,000 57,192,000 22小 学 校 跡 地 利 活 用 事 業 費 11,585,000 4,500,000 7,085,000 23中 学 校 施 設 整 備 事 業 267,876,000 255,512,000 12,364,000 24体 育 施 設 整 備 事 業 100,248,000 57,500,000 42,748,000 25農 業 用 施 設 災 害 復 旧 費 630,646,000 365,268,000 265,378,000 26林 業 施 設 災 害 復 旧 費 52,415,000 51,476,000 939,000 27道 路 橋 り ょ う 災 害 復 旧 費 529,550,000 346,003,000 183,547,000 28そ の 他 公 共 施 設 ・ 公 用 施 設 災 害 復 旧 費 65,434,000 62,200,000 3,234,000 3,171,391,000 373,325,000 1,746,573,000 1,051,493,000 左 の 財 源 内 訳 計 事 業 名 翌年度繰越額
第１款 議 会 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 324,432,000 319,058,479 0 5,373,521 98.3 平 成 ２６年度 313,493,000 305,054,898 0 8,438,102 97.3 比較増減 10,939,000 14,003,581 0 △ 3,064,581 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 議会費の支出済額は 319,058,479 円で、歳出総額に占める割合は 0.7％であり、執行率は 98.3％となっ ている。また、支出済額を前年度と比較すると、14,003,581 円（4.6％）の増となっている。 支出済額の主なものは、議員報酬、費用弁償、給料、職員手当等、共済費などの人件費が 301,390,910 円で、議会費の支出済額総額の 94.5％を占めている。また、市議会だより印刷代等印刷製本費 4,417,308 円、会議録作成経費 3,448,656 円、政務活動費補助金として 2,144,653 円などが予算執行されている。第２款 総 務 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 6,760,066,240 6,309,524,693 265,584,000 184,957,547 93.3 平 成 ２６年度 6,470,747,000 5,947,164,035 334,219,240 189,363,725 91.9 比較増減 289,319,240 362,360,658 △ 68,635,240 △ 4,406,178 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 総務費の支出済額は 6,309,524,693 円で、歳出総額に占める割合は 13.6％であり、執行率は 93.3％と なっている。また、支出済額を前年度と比較すると 362,360,658 円（6.1％）の増となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、総務管理費 340,742,602 円（6.5％）増、徴税費 16,630,957 円 （5.1％）増、戸籍住民基本台帳費 3,414,316 円（1.3％）増、選挙費 9,784,460 円（22.7％）減、統計調査費 10,370,113 円（45.9％）増、監査費 987,130 円（3.1％）増となっている。 主な事業として、職員研修 6,060,006 円、住まいる栗原シェアリングタウン事業 95,028,618 円、合併１０ 周年記念協賛事業者金交付事業 5,883,000 円、プレミアム付商品券発行事業 109,811,450 円、低所得者 向商品券交付事業 14,370,432 円、プレミアム付旅行券発行事業 33,948,100 円、ファン・リピーター獲得事 業 16,732,972 円、来てみらいんＩＪＵＴＪＵ（移住定住）情報発信事業 9,047,705 円くりはら田園鉄道旧若柳駅等活用事業 287,399,109 円、定住促進事業 12,188,645 円、交通安全指導員設置運営事業 24,703,168 円、栗原市合併１０周年記念式典及び平成２７年度栗原市表彰式 3,362,787 円、コミュニティ組織一括交付 金事業 61,983,210 円、集会施設新築改築補修事業 60,511,520 円、地域交通対策 229,376,470 円、賦課 徴収事務 183,977,974 円、戸籍住民基本台帳費 262,912,292 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 265,584,000 円の内訳は、庁舎管理費 20,294,000 円、定住促進分譲地造成事業 39,255,000 円、くりはら田園鉄道旧若柳駅等活用事業 88,469,000 円、くりはら交流プラザ管理費 6,493,000 円、情報システム強靭性向上モデル構築事業 111,073,000 円である。
第３款 民 生 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 11,939,766,000 10,990,846,858 767,507,000 181,412,142 92.1 平 成 ２６年度 10,535,411,000 10,174,143,431 186,089,000 175,178,569 96.6 比較増減 1,404,355,000 816,703,427 581,418,000 6,233,573 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 民生費の支出済額は 10,990,846,858 円で、歳出総額に占める割合は 23.6％であり、執行率は 92.1％と なっている。また、支出済額を前年度と比較すると 816,703,427 円（8.0％）の増となっている。 項 別 の 支 出 済 額 を 前 年 度 と 比 較 す る と 、 社 会 福 祉 費 265,800,707 円 （ 4.7 ％ ） 増 、 児 童 福 祉 費 308,724,179 円（9.7％）増、生活保護費 22,479,890 円（2.4％）増、国民年金事務取扱費 2,155,319 円 （15.6％）減、災害救助費 221,853,970 円（60.7％）増となっている。 主な事業として、臨時福祉給付金給付事業 137,225,845 円、老人クラブ活動助成事業 11,506,350 円、 敬老事業 48,475,169 円、高齢者生きがい健康づくり等事業 65,391,791 円、老人保護措置事業 66,881,516 円、あったかトイレ整備事業（高齢者に優しい温水洗浄便座トイレ整備事業）144,617,840 円、障害者福祉 自立支援給付費 1,339,596,058 円、障害者地域生活支援費 108,267,797 円、子育て応援医療費助成事業 （乳幼児分）84,122,098 円、子育て世帯臨時特例給付金給付事業 26,005,538 円、児童手当支給事業 911,284,829 円、保育所運営事業 1,259,221,657 円、築館地区保育所建設事業 308,776,259 円、子ども・ 子育て支援事業 122,655,270 円、障害児通所支援等給付費 30,559,266 円、母子・父子家庭医療費支給 事業 13,361,981 円、児童扶養手当支給事業 278,793,510 円、子育て応援医療費助成事業（小中学生分）震災による中小企業等支援事業 10,636,315 円、平成 27 年 9 月関東・東北豪雨による住宅の応急修理制 度 16,243,612 円、住宅補修工事等助成事業 5,375,000 円、宅地等災害復旧助成事業 9,830,000 円、集会 施設等復旧事業 1,688,586 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 767,507,000 円の内訳は、臨時福祉給付金給付事業 308,026,000 円、あったかトイ レ整備事業 1,952,000 円、築館地区保育所建設事業 325,293,000 円、災害対策経費（放射性物質吸収抑 制対策事業補助金）73,168,000 円、（東日本）保管牧草等対策経費 59,068,000 円である。
第４款 衛 生 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 4,728,085,000 4,687,139,145 7,582,000 33,363,855 99.1 平 成 ２６年度 4,843,499,000 4,786,069,851 0 57,429,149 98.8 比較増減 △ 115,414,000 △ 98,930,706 7,582,000 △ 24,065,294 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 衛生費の支出済額は 4,687,139,145 円で、歳出総額に占める割合は 10.1％であり、執行率は 99.1％と なっている。また、支出済額を前年度と比較すると 98,930,706 円（2.1％）の減となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、保健衛生費 140,402,525 円（3.8％）減、清掃費 41,471,819 円 （3.9％）増となっている。 主な事業として、大崎市民病院救命救急センター事業 50,815,000 円、予防接種事業 220,523,190 円、 住宅用太陽光発電設備事業 11,391,000 円、健康診査事業 168,434,491 円、健康推進事業 12,280,884 円、 母子保健健康診査事業 52,933,978 円、くりはら斎苑管理運営事業 38,950,000 円、いのちを守る総合対策 事業 101,935,484 円、クリーンセンター管理運営事業 399,874,351 円、ごみ収集事業 194,262,799 円、衛 生センター管理運営事業 462,511,821 円などが予算執行されている。第５款 労 働 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 164,990,000 162,206,976 0 2,783,024 98.3 平 成 ２６年度 392,147,000 368,096,035 24,043,000 7,965 93.9 比較増減 △ 227,157,000 △ 205,889,059 △ 24,043,000 2,775,059 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 労働費の支出済額は 162,206,976 円で、歳出総額に占める割合は 0.3％であり、執行率は 98.3％となっ ている。また、支出済額を前年度と比較すると 205,889,059 円（55.9％）の減となっている。 主な事業として、労働福祉事業 61,727,638 円、シルバー人材センター事業 7,280,000 円、緊急雇用創 出事業 93,199,338 円などが予算執行されている。第６款 農林水産業費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 2,963,227,000 2,912,195,552 22,624,000 28,407,448 98.3 平 成 ２６年度 2,911,165,000 2,838,783,190 43,463,000 28,918,810 97.5 比較増減 52,062,000 73,412,362 △ 20,839,000 △ 511,362 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 農林水産業費の支出済額は 2,912,195,552 円で、歳出総額に占める割合は 6.3％であり、執行率は 98.3％となっている。また、支出済額を前年度と比較すると 73,412,362 円（2.6％）の増となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、農業費 300,975,765 円（23.5％）増、農村整備費 145,281,669 円（11.0％）減、林業費 82,281,734 円（35.5％）減、水産業費は同額となっている。 主な事業として、農業委員会費 47,615,228 円、中山間地域等直接支払事業 96,891,163 円、多面的機 能支払交付金事業 430,291,296 円、農業振興推進事業 98,446,000 円、栗原ブランドの確立・支援事業 5,900,000 円、環境にやさしい農業支援事業 43,394,700 円、強い農業経営体づくり事業 19,067,500 円、6い排水事業 392,872,340 円、農道、水路の整備 95,090,106 円、農業用施設維持管理 379,424,893 円、経 営体育成基盤整備事業 122,758,954 円、土地改良事業推進事業 188,435,219 円、林道整備・森林整備・ 森林病害虫等防除事業 147,661,872 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 22,624,000 円の内訳は、農業用施設維持管理経費 16,682,000 円、林業振興事業 5,942,000 円である。
第７款 商 工 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 1,683,710,000 1,563,378,497 87,259,000 33,072,503 92.9 平 成 ２６年度 1,853,143,000 1,757,482,969 63,440,000 32,220,031 94.8 比較増減 △ 169,433,000 △ 194,104,472 23,819,000 852,472 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 商工費の支出済額は 1,563,378,497 円で、歳出総額に占める割合は 3.4％であり、執行率は 92.9％とな っている。また、支出済額を前年度と比較すると 194,104,472 円（11.0％）の減となっている。 主な事業として、消費生活相談員設置事業 5,143,322 円、商工振興 68,702,351 円、新産業創出支援 6,387,700 円、中小企業金融 340,159,725 円、観光振興事業 197,878,507 円、観光施設整備事業 100,643,309 円、細倉マインパーク整備事業 54,000,000 円、工場誘致等対策事業 227,862,013 円、くりは ら田園観光都市創造事業 58,228,674 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 87,259,000 円の内訳は、観光施設整備事業である。第８款 土 木 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 4,703,704,000 4,282,618,783 363,081,000 58,004,217 91.0 平 成 ２６年度 5,106,159,960 4,402,589,847 659,737,000 43,833,113 86.2 比較増減 △ 402,455,960 △ 119,971,064 △ 296,656,000 14,171,104 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額土木費の支出済額は 4,282,618,783 円で、歳出総額に占める割合は 9.2％であり、執行率は 91.0％とな っている。また、支出済額を前年度と比較すると 119,971,064 円（2.7％）の減となっている。 項 別 の 支 出 済 額 を前 年 度 と 比 較 す る と 、 土 木 管 理 費 3,340,565 円 （ 1.0 ％ ） 減 、道 路 橋 りょ う 費 257,701,548 円（13.8％）増、河川費 1,469,840 円（12.0％）増、都市計画費 24,397,504 円（1.6％）減、住宅 費 351,404,383 円（52.0％）減となっている。 主な事業として、道路の安全維持管理 1,023,175,459 円、市道の新設及び改良（道路新設改良事業） 618,315,999 円、社会資本整備総合交付金事業 442,655,012 円、市街地活性化まちなみ整備事業 22,571,960 円、都市下水路整備事業 4,379,010 円、都市計画街路事業 258,582,977 円、公園整備事業 48,379,646 円、住宅維持管理事務費 45,308,930 円、建築物震災対策費 28,550,062 円、住環境リフォーム 助成事業 47,634,000 円、公営住宅建設事業 94,301,340 円などが予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 363,081,000 円の内訳は、道路新設改良事業 51,300,000 円、社会資本整備総合 交付金事業 195,400,000 円、都市計画道路整備事業 17,046,000 円、都市下水路整備事業 9,936,000 円、 公営住宅建設事業 89,399,000 円である。
第９款 消 防 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 2,168,249,000 2,134,816,928 0 33,432,072 98.5 平 成 ２６年度 2,804,678,000 2,649,985,444 100,182,000 54,510,556 94.5 比較増減 △ 636,429,000 △ 515,168,516 △ 100,182,000 △ 21,078,484 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 消防費の支出済額は 2,134,816,928 円で、歳出総額に占める割合は 4.6％であり、執行率は 98.5％とな っている。また、支出済額を前年度と比較すると 515,168,516 円（19.4％）の減となっている。 主な事業として、非常備消防費及び水防費 173,189,891 円、消防施設整備事業 100,645,714 円、再生 可能エネルギー等導入事業 664,498,560 円、栗原市総合防災訓練事業 2,717,285 円などが予算執行され ている。第１０款 教 育 費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 8,231,342,000 7,661,918,238 379,709,000 189,714,762 93.1 平 成 ２６年度 6,707,327,000 6,258,965,755 288,375,000 159,986,245 93.3 比較増減 1,524,015,000 1,402,952,483 91,334,000 29,728,517 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 教育費の支出済額は 7,661,918,238 円で、歳出総額に占める割合は 16.5％であり、執行率は 93.1％と なっている。また、支出済額を前年度と比較すると 1,402,952,483 円（22.4％）の増となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、教育総務費 292,522,717 円（25.2％）減、小学校費 183,942,211 円（27.2％）減、中学校費 122,092,483 円（20.8％）減、幼稚園費 1,204,491,670 円（80.1％）増、社会教育 費 124,941,341 円（12.7％）減、保健体育費 921,959,565 円（68.2％）増となっている。 主な事業として、少人数学級推進事業費 63,414,567 円、教育研究センター事業 15,915,446 円、市内 小・中学校統一学力調査 4,599,703 円、小学校英語教育導入事業 17,290,800 円、補助教員等の配置（小 学校）45,800,628 円、補助教員等の配置（中学校）8,730,733 円、一迫幼稚園園舎増築事業 151,662,680 円、志波姫地区幼保一体施設整備 876,230,532 円、栗駒地区幼保一体施設整備 1,045,267,608 円、瀬峰 地区幼保一体施設整備事業 36,324,092 円、補助教諭等の配置（幼稚園）95,372,892 円、文化芸術事業 （文化振興事業費関係）33,684,122 円、生涯学習推進事業 10,805,162 円、図書館事業 45,235,150 円、体 育施設整備事業 174,100,384 円、学校給食事業 585,906,125 円、北部学校給食センター整備事業 1,210,645,440 円等が予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 379,709,000 円の内訳は、小学校跡地利活用事業 11,585,000 円、中学校施設整 備事業 267,876,000 円、体育施設整備事業 100,248,000 円である。第１１款 災害復旧費
(単位：円、％） 平 成 ２７年度 1,855,222,000 574,111,049 1,278,045,000 3,065,951 30.9 平 成 ２６年度 259,934,000 244,082,115 0 15,851,885 93.9 比較増減 1,595,288,000 330,028,934 1,278,045,000 △ 12,785,934 -不 用 額 執 行 率 区分 年度 予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額災害復旧費の支出済額は 574,111,049 円で、歳出総額に占める割合は 1.2％、執行率は 30.9％となっ ている。また、支出済額を前年度と比較すると 330,028,934 円（135.2％）の増となっている。 項別の支出済額を前年度と比較すると、農林水産施設災害復旧費 161,481,130 円（81.6％）増、公共土 木施設災害復旧費 145,084,090 円（313.6％）増、その他公共施設・公用施設災害復旧費 23,463,714 円 （皆増）となっている。 主な事業として、農業用施設災害復旧事業 315,565,807 円、林業施設災害復旧事業 42,783,017 円、公 共土木施設災害復旧事業 186,743,123 円、その他公共施設・公用施設災害復旧事業 23,463,714 円など が予算執行されている。 なお、翌年度繰越額 1,278,045,000 円は、農業用施設災害復旧費 630,646,000 円、林業施設災害復旧 費 52,415,000 円、道路橋りょう災害復旧費 529,550,000 円、その他公共施設・公用施設災害復旧費 65,434,000 円である。
