[PDF] Top 20 措置の状況２：平成27年６月９日 定期監査 長野市ホームページ

... 適正な事務処理を徹底されたい。 長野市財務規則第 185 条第１項及び第 186 条の 規定については、政令第 171 条の６第１項第１号 に債務 者が無資力又 はこれに近 い状 態にある場合 はこの 限りでないと されている 。生 活保護受給者 につい ては生活保護 開始時に資 産調 査を行い、無 資力で あることを確 認している こと に加え、毎年 度 課 税 調 査 等 に ... 完全なドキュメントを参照

... （報告書３ページ） 長野市契約規則では、 随意契約によるとき は、 原則として２人以上の者から見積書を徴 するものとされているが、契約規則第 31 条 第１項ただし書きに該当するときは、 １人の 者 か ら 見 積 書 を 徴 す る こ と が で き る と さ れ ている。 ... 完全なドキュメントを参照

...  21年2月24日に上記協議会事務局（佐久市下水道管 理センター）に電話し、監査で指摘を受けているため、 負担額の見直し及び事業内容の検討をお願いしたが、 事務局では「負担金は規約に基づく額であり、直ちに減 額の対応をとることは不可能」との回答であった。 現在会費を上回る支出があり繰越額が減少している。 ... 完全なドキュメントを参照

... 今後、適正な繰越額になる まで継続する。 千曲川・犀川河川緑地連 絡会への負担金の見直し は、平成22年度の措置を継 続することで繰越金を減少 させている。今後、適正な繰 越額になるまで継続する。 ... 完全なドキュメントを参照

...  特に長野県都市施設協会会費については、団体のあり方や事業割負担の 改善を強く要請されたい。 千曲川・犀川河川緑地連絡会への負担金の見直しに ついては、平成19年度に実施済みであることから、調 査・研究（活性化事業）についての経費を開催市で賄う ... 完全なドキュメントを参照

...  補助金等の執行について、補助団体の決算等を確認したところ、事業費の 決算額より繰越金が多い団体や多額の繰越金、剰余金が生じている団体が あった。補助金等の執行に当たっては、必要性の観点から、また、継続する 場合でも補助額の見直しを検討されたい。 ... 完全なドキュメントを参照

... あるため） 、遅滞なく滞納者に督促の通知を発送す るとともに、納期を守らない許可業者には納期経 過１ヶ月をもって即納に切り替える（許可業者は、 従業員に現金を持たせることになり多大なリスク ... 完全なドキュメントを参照

... 指摘事項については、契約書を取り交わす際、 契約の相手方が提出し市で保管すべき「印紙が貼 付された」契約書と、市が作成し契約の相手方に おいて保管すべき「印紙の貼付されていない」契 ... 完全なドキュメントを参照

...  各種団体に対する負担金等の支出について、団体の決算等を確認したとこ ろ、事業費の決算額より繰越金が多い団体や多額の繰越金、剰余金が生じて いる団体があった。 これらの事業展開のために一時的に繰越金等が多くなることはあり得るもの の、団体によっては明らかに過大と思われるものがある。負担金等の執行に当 ... 完全なドキュメントを参照

... 長野市会計事務の手引によると、 コピー使 用料については、 １か月ごと、 ただし収納金 額 が １ 万 円 を 超 え た 場 合 に は 速 や か に 調 定 し 指 定 金 融 機 関 等 へ 払 い 込 む こ と と し て い る。 ... 完全なドキュメントを参照

... 長野 市監 査委 員告 示 第７ 号 地 方 自 治 法 第 1 9 9 条 第 1 2 項 及 び 第 2 5 2 条 の 3 8 第 ６ 項 の 規 定 に 基 づ き 、 長 野 市 長 か ら 措 置 を 講 じ た 旨 の 通 知 が あ っ た の で 、 同 項 の 規 定 に よ り そ の 内 ... 完全なドキュメントを参照

... 道路土工要綱によれば、 路体盛土 （１ｍ より下の部分）は30cm以下ごと、路床盛 土（舗装面から１ｍの厚さ部分）は20cm 以下ごとで各層を締め固めなければなら ないとされている。 道路盛土などの土構造 物は、コンクリート構造物に比較すると、 外力が働くことで容易に可変しやすい性 質があり、 施工方法やその品質が適切でな ければ沈下するおそれもある。 工事の手順 ... 完全なドキュメントを参照

... 長野 市監 査委 員告 示 第７ 号 地 方 自 治 法 第 1 9 9 条 第 1 2 項 及 び 第 2 5 2 条 の 3 8 第 ６ 項 の 規 定 に 基 づ き 、 長 野 市 長 か ら 措 置 を 講 じ た 旨 の 通 知 が あ っ た の で 、 同 項 の 規 定 に よ り そ の 内 ... 完全なドキュメントを参照

... 長野 市監 査委 員告 示 第 号 地 方 自 治 法 第 1 9 9 条 第 1 2 項 及 び 第 2 5 2 条 の 3 8 第 項 の 規 定 に 基 づ 長 野 市 長 措 置 を 講 た 旨 の 通 知 あ っ た の で 同 項 の 規 定 に そ の 内 容 を公 表 ... 完全なドキュメントを参照

... また、保管場所について確認したところ、 預 金 通 帳 と 通 帳 印 が 同 じ 場 所 に 保 管 さ れ て いる事例があった。 預金通帳と通帳印は、 管理者及び保管場所 を 分 け 、 鍵 の か か る 場 所 で 管 理 す る と と も に、 預金の引出しの際には複数人による確認 を行うよう徹底されたい。 ... 完全なドキュメントを参照

... ① 後期で監査した児童扶養手当返納金、し尿処理手数料（非強制徴収公債権）及び水道料 金、母子父子寡婦福祉資金貸付金償還金（私債権）については、一般的には督促後も納付 されない場合には、催告状の送付や電話催告、訪問徴収を行い、それでも納付に応じない 場合には強制執行等に移行しなければならない。しかし強制執行等の措置を取る時期等に ... 完全なドキュメントを参照

... 務に加え、債権回収に係る業務を行っており、債権管理に対する専門知識やノウハウが十分 といえない状況が見られた。 各債権の回収を的確、適正に行うためにも、職員の債権に関する知識の向上や法的措置に 関する理解を深めることが必須であり、また、組織的に対応することが不可欠であることか ... 完全なドキュメントを参照

... １ 収入事務について 今後とも、 債権管理を徹底し、 市内移管した場合などは転出先の福祉事務所との連携を密 にする等対策を講じ、未収金の解消に努めてまいります。 特に、長期未納者に対しては、不納欠損とならないよう、計画的な催告に努めてまいりま す。 ... 完全なドキュメントを参照

...  所管部局は、今後の本観光施設の経営状況を十分に見極め、次善策につ いて早急に検討されたい。 平成24年度から施行される地方公営企業法の大幅改 正に伴い、資本関係の組み換えが可能となることから、 これにより長期借入金を解消し本会計の健全化に向け 検討している。 ... 完全なドキュメントを参照

... 補助事業の概要 平成22年度に策定された「長野市やまざと振興計画」では、「「やまざと」のもつ魅力や資 源をいかし、未来につなぐ、いきいきと元気な地域づくり」を基本目標とし、中山間地域（※） の振興に向けて「魅力ある地域づくりの推進」「地域資源を活用した農林業等の産業の振興」 ... 完全なドキュメントを参照