金融商品等受入担保金
本 Q&A においては 以下の略称を用いています 法 金商法 金融商品取引法 施行令 金融商品取引法施行令 府令 金商業等府令 金融商品取引業等に関する内閣府令 監督指針 金融商品取引業者等向けの総合的な監督指針 パブコメ 平成 19 年 7 月 31 日付金融庁 コメントの概要及びコ メントに対す
... ２．正会員及び電子募集会員は、既存顧客が、反社会的勢力であることが判明した 場合には、契約書又は取引約款等の解約条項（いわゆる「暴排条項」）に基づき、 既存契約を解除することが必要となります。 他方、既存顧客が、反社会的勢力であるとの疑いがある場合は、取引を解消（任 意（協議）解約）するか否かは、各社の判断となります。仮に、取引を継続する 場合には、不当要求防止責任者などの担当者、内部管理・監査部門において、そ ...
10
2018 年 4 月 米ドル債投資のポイント SMBC 日興証券株式会社 金融商品取引業者関東財務局長 ( 金商 ) 第 2251 号加入協会 : 日本証券業協会一般社団法人日本投資顧問業協会一般社団法人金融先物取引業協会一般社団法人第二種金融商品取引業協会
... 払込金・利金・償還金とも当該通貨建てとなります。利金・償還金のお受取は、変更のお申し出のない限り、あらかじめ指定した円貨また は外貨受取となります。なお、あらかじめ、受取通貨を指定しない場合、利金のお受取は円貨、償還金（円貨決済型外債を除く）につき ましては外貨でのお受取となります。変更の場合は、事前にその旨をご連絡ください。 ...
13
金融商品なんでも百科
... １．NISA（少額投資非課税制度） NISA（ニーサ）とは、平成26年1月から導入された「少額投資非課 税制度」のことです。NISA口座で購入した上場株式や株式投資信託 等の配当金及び売買益等が非課税になる制度です。イギリスのISA （Individual Savings Account）を参考に導入された制度で、日本 （NIPPON）の頭文字のNをとってNISAと名付けられました。 ...
6
金融商品なんでも百科
... 機構は金融機関から買取った住宅ローン債権を「 証券化 」し、市場で投資 家に販売（ＭＢＳ発行）して発行代金を受け取り、これを民間金融機関に買取 代金として支払います。 投資家は、住宅金融支援機構の公的な信用力を背景とする高い格付け等が 魅力の債券として購入し、住宅金融支援機構から元利金を受取ります。その ...
6
IFRSポイント講座 第6部 金融商品
... 場合について、上記の一般原則をどのように適用するかが規定されており、企業は 金融商品の区分ごとに取引日基準と決済日基準の二つの基準を選択することとな ります。通常の方法による取引とは、関連する市場規制や慣行により一般に定めら れている期間内での金融商品の受渡しを要求する契約による金融商品の購入また ...
27
金融商品や取引の特徴やリスク
... ③流動性リスク 社債は中途換金が可能ですが、市場環境の変化や信用リスクの変化（①もご覧くだ さい）により流動性（換金性）が低くなることも考えられます。証券会社は、自社 が販売した社債について、原則としてお客様の売却希望にお応えして買い取りを行 います。しかしながら、その社債について、市況環境が著しく悪化している場合や、 上記①の信用リスクが顕在化している場合には、その社債を買い付けていただける ...
46
取引説明書 店頭外国為替証拠金取引 ~EZ Deal( イージーディール )~ 法人口座 EZ インベスト証券株式会社 金融商品取引業者登録番号関東財務局長 ( 金商 ) 第 156 号
... ※週末等の取引停止期間を持ち越す場合は、取引再開時（毎週月曜の取引開始時 間等）の当社基準価格により約定についての判定が行われ、当社基準価格が指値 価格に達している場合は、当該当社基準価格に基づき約定します。 逆指値 指値注文と同様に価格を指定して行う注文ですが、指値注文とは異なり買いたい 場合は現在の価格より高い価格を指定し、売りたい場合は現在の価格より低い価 ...
32
金融商品取引法実施基準
... 証券 市 場が の機能 を 十 全に発 揮して い くた に 投 資 者に 対し て 企業情 報が 適 正に 開示 さ れ るこ が 必 要 可 る が 昨今 有 価 証 券報 告書の 開 示内 容 証券取引法上のタィスクュージャーを り 適正 事例が発生している これ ら の事例 を見る タィス クュー ジ ャーの信 頼 性を 確 保す るた の 企業にお る 内部統 制が有効に 機能し たので い い た こ がう がわれ こ ...
129
目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 995> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業 の内容及び方法の概要 当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項の
... ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みいただき、ご自身でご判断ください。 ●ファンドに関する金融商品取引法第 15 条第３項に規定する目論見書（以下「請求目論見書」 といいます。 ）は、委託会社のホームページで閲覧、ダウンロードできます。また、販売会社にご請求 いただければ当該販売会社を通じて交付いたします。なお、請求目論見書をご請求された場合は、 その旨をご自身で記録しておくようにしてください。 ...
10
目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 8208> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業 の内容及び方法の概要 当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項
... ・ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本、円ヘッジ・円ベース）は、FTSE Fixed Income LLCにより運営され、日本を除く 世界主要国の国債の総合収益率を各市場の時価総額で加重平均した債券インデックスです。FTSE Fixed Income LLCは、本ファンドのスポンサーではなく、本ファンドの推奨、販売あるいは販売促進を行っておりません。このインデッ クスのデータは、情報提供のみを目的としており、FTSE Fixed ...
15
店頭デリバティブ取引マニュアル 株式会社 DMM.com 証券 金融商品取引業者登録番号 : 関東財務局長 ( 金商 ) 第 1629 号
... 当社では、スリッページを設定できる成行注文（パソコンからの成行注文）と、スリッページを設 定できない成行注文（即時決済による注文、時間成行、モバイルツールからの成行注文、外為ジャ パン MINI からの注文、リスクコントロール設定による決済等 ）があります。それぞれの成行注 文では、お客様の注文を当社システムで受け付け、実際にお客様の注文を約定処理する時点におい ...
32
目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 3830> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業 の内容及び方法の概要 当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項
... ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法律第198号）に 基づき事前に受益者の意向を確認いたします。 ファンドの信託財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されています。 投資信託説明書（請求目論見書）については、販売会社にご請求いただければ当該販売会社を通じて交付いたします。その際、 投資者は自ら請求したことを記録しておいてください。 ...
12
金融商品のリスク回避と適合性原則
... どうかで判断される。 目的物の品質・性能が、契約上予定されたかどうかの判断の指標に行 政上の指針が含まれるか。 これを認めたものに、シックハウスに関する東京地判平 17・12・5（判 タ 1219・266、判時 1914・107）がある。事案は、分譲マンション（本 件建物）を購入した原告らが、本件建物は環境物質対策基準に適合した 住宅との表示であったにもかかわらずいわゆるシックハウスであり、居 ...
72
2019 年 2 月 18 日 Presale Report Residential Mortgage Backed Securitization 住宅金融支援機構貸付債権担保第 142 回住宅金融支援機構債券 アナリスト : 薗田浩東京
... 本案件では一部の住宅ローン債権に関し、団信に関する保険料支払いがウォーターフォー ルに組み込まれている。しかしながら、1）一部の住宅ローン債権では団信が付保されてお らず、将来的には全債権について団信が付保されていないプールとなる可能性がある、2） ウォーターフォールから支払い可能な保険料に上限が設定されており、団信が付保されてい る住宅ローン債権についても、受益権行使事由発生後に受託者に団信契約が継承されない可 ...
15
目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 3955> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業の内容及び方法の概要会社の概要 (2018 年 9 月末現在 ) 当社が行う金融商品取引業は
... ※３採用銘柄中に増資権利落ち等の市況変動によらない株価変動があった場合には、日経平均株価の連続性を保つため、 原則として除数を修正します。また、採用銘柄の入替えがあった場合も除数を修正します。 （ⅱ）構成銘柄の入替え 毎年定期的に構成銘柄を見直します。定期見直しによる銘柄入替えは、原則として毎年１回、 10月の第１営業日に行われます。なお、定期見直しによる入替え銘柄数には上限はありません。 ...
15
金融商品取引法における広告等規制について（第４版） 自主規制規則・広告関係 | 日本証券業協会
... 関する規制が導入されました。 金商法施行前の本協会における 広告等規制では、広告等を「広告、勧誘資料、説明資料、宣伝物 その他いかなる名称であるかを問わず、協会員がその営業に関し、有価証券の売買その他の取引 等を誘引する手段として行う表示」と定義しておりましたが、金商法における広告又は広告類似 行為は次のように定義されております。 ...
23
目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 3873> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業の内容及び方法の概要会社の概要 (2018 年 9 月末現在 ) 当社が行う金融商品取引業は
... ※５ FTSE世界国債インデックスは、FTSE Fixed Income LLCにより運営されている債券インデックスです。FTSE Fixed Income LLCは、本ファンドのスポンサーではな く、本ファンドの推奨、販売あるいは販売促進を行っておりません。このインデックスのデータは、情報提供のみを目的としており、FTSE Fixed Income LLCは、当該 ...
14
金融商品仲介業者に関する規則 自主規制規則・協会員における顧客管理、内部管理等 | 日本証券業協会
... ２ 受講義務期間内に資格試験に合格した者 ３ 本協会がやむを得ない事由により資格更新研修の受講が困難であると認めた者（なお、本協会が認める にあたっては、一定の条件を付することができる。 ） ３ 本協会は、受講義務期間内に資格更新研修を修了しなかった個人金融商品仲介業者又は金融商品仲介業者 の外務員について、当該期間の最終日（第５項において「受講義務期限」という。 ...
18
iii. 源泉徴収選択口座への受入れ源泉徴収ありを選択した特定口座 ( 以下 源泉徴収選択口座 といいます ) が開設されている金融商品取引業者等 ( 証券会社等 ) に対して 源泉徴収選択口座内配当等受入開始届出書 を提出することにより 上場株式等の配当等を源泉徴収選択口座に受け入れることができま
... （注）平成26年1月1日～平成49年12月31日の所得税率には、復興特別所得税（所得税の額の2.1％相当）を 含みます。 ii. 上場株式等に係る譲渡損失の損益通算及び繰越控除 上場株式等に係る譲渡損失の金額がある場合は、確定申告により、その年に申告分離課税を選択した上場 株式等に係る配当所得の金額と損益通算することができます。また、損益通算してもなお控除しきれない金 ...
5
(ⅲ) 源泉徴収選択口座への受入れ 源泉徴収ありを選択した特定口座 ( 以下 源泉徴収選択口座 といいます ) が開設されている金融商品取引業者等 ( 証券会社等 ) に対して 源泉徴収選択口座内配当等受入開始届出書 を提出することにより 上場株式等の配当等を源泉徴収選択口座に受け入れることができま
... （ⅳ）少額投資非課税制度（NISA:ニーサ） 金融商品取引業者等（証券会社等）に開設した非課税口座（以下「NISA口座」といいます。）に設けら れた非課税管理勘定で取得した上場株式等に係る配当等で、その非課税管理勘定の開設年の１月１日から ５年内に支払を受けるべきものについては、所得税及び住民税が課されません。ただし、上場株式等の配 ...
5