監査実施期間・監査体制
目 次 1. 事業名 2. 目的 3. システム監査対象装置 システム 4. 業務内容 5. 実施期間及び実施形態 6. 提出物及び提出期限 7. 応札者の条件 8. 落札者決定方法 9. 留意事項 別紙監査項目一覧 1
... (4) 総合機構の求めに応じ、総合機構との打合せを実施すること。 (5) 本仕様書に掲げられている事項の他、本業務を遂行するために必用な事項は総合 機構担当者と協議の上、実施すること。 (6) 本業務を遂行する上で発生した書面（電子媒体を含む。）、その他、類似の派生物 （企画等の構想も含む。 ）は、一切の著作権、所有権及び使用権を総合機構に帰属 ...
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新日本有限責任監査法人浜松事務所... 7 新日本有限責任監査法人... 7 監査法人昴... 7 清和監査法人神戸事務所... 8 橘有限責任監査法人... 8 太陽有限責任監査法人... 8 監査法人東海会計社... 9 東陽監査法人... 9 有限責任監査法人トーマツ 日之出監査法
... 業務歴 当監査法人は中小規模の会社の会計監査業務を数多く行っており、その特長を生かす べく、中小企業に対する会計監査以外のサービスの充実にも力を入れております。具体 的な中小企業に対する支援業務としては、経理指導、財務診断、株式公開支援、内部統 制構築支援、企業価値評価業務を行っており、特に事業再生の分野においては、中小企 ...
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平成26年度浦安市監査基本計画 監査の計画（基本計画・実施計画）｜浦安市公式サイト
... 運営を推進していくことが不可欠となっている。 このような状況を踏まえ、平成 26 年度の監査は、次の方針に基づき実施する。 （１）公正で合理的かつ能率的な市政運営を確保するため、違法や不正の指摘にととまらず、 対象部局におけるチェック体制など内部統制の整備・運用状況に留意しながら、指導に重 ...
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平成25年度浦安市監査基本計画 監査の計画（基本計画・実施計画）｜浦安市公式サイト
... （１）公正で合理的かつ能率的な市政運営を確保するため、違法や不正の指摘にととまらず、 対象部局におけるチェック体制など内部統制の整備・運用状況に留意しながら、指導に重 点をおいて実施する。 （２）事務事業や予算の執行について、合規性、正確性はもとより、経済性、効率性及び有効 ...
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工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... 小規模工事（契約金額100万円未満）における竣工検査（課内検査）が不十分と 思われる工事が散見された。検査は、工事目的物が設計書（内訳書）通りに完成 したか、工事が適正に行われているかを見極める重要な職務であるので、監督職 員立会いによる竣工検査の実施と長野市建設工事検査実施要綱に基づいた検査体 制の確立を要望する。 ...
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平成29年度社会福祉法人指導監査実施方針
... （エ）継続して現況報告書又は法人調査書を提出していない法人 （オ）福祉サービス第三者評価を受審していない法人、又は当該評価結果におい て問題がある法人 （カ）相当の期間にわたって、指導監査を実施していない法人 （キ）法人認可後、指導監査を実施していない法人 ...
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目次 1. 調査の背景と目的 2. 調査の範囲と方法 1 調査の対象 2 調査の方法 3. 分析結果 1 実質的な期末監査期間に関して 2 監査チームメンバーへの負荷の程度に関して 3 期末日後の監査期間の延長希望に関して 4 監査品質の自己評価 5 期末日後の監査時間に関して 6 期末監査時間の不
... 単体：「会社から単体（税金税効果計算前）試算 表を入手し、期末監査手続を開始した日」から「単 体B/S及びP/Lの数値に関して会社に重要な修正 を伝える期限の目標とした日」までの日数 連結：「連結試算表の連結F/S残高に対して、期 末監査手続を開始した日」から「連結B/S及びP/L の数値に関して会社に重要な修正を伝える期限 の目標とした日」までの日数 ...
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工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... 当年度前期における１月１日から５月31日までの総契約件数は、1, 457件（小規模工 事 870件、大規模工事 587件）である。契約件数に対する監査件数（196件）比率は全 体平均13. 5% （小規模工事19. 9% 、大規模工事2. 6% ）となっている。 平成15年度 前期 部局別工事監査実施状況 ...
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< 組織改正 > 平成 29 年 3 月 27 日付をもって 次のとおり組織を改正します 1. 内部監査部門の再編 経営戦略の変化に機動的に対応し より実効性の高い内部監査体制の実現に向けて 内部監査 企画部 と 内部監査部 を統合します 現行 内部監査企画部 改正後 内部監査部 統合 内部監査部
... 経営戦略の変化に機動的に対応し、より実効性の高い内部監査体制の実現に向けて、 「内部監査 企画部」と「内部監査部」を統合します。 ２．営業職員教育に関する機能の再編 現行では、 「教育部」が策定した販売関連教育の基本方針に基づき、 「教育研修所」が教育・研修等 を実施していますが、組織の効率化および教育体制の充実を図るため、「教育部」と「教育研修所」 ...
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葛飾区社会福祉法人指導監査実施要領
... ３ 特別監査における実地検査の体制は、原則として副参事以上の職にある者 を長とする職員３名以上で編成することとし、副参事以上の職にある者を除 く職員のうち１名以上は、係長級以上の職にある者とする。 ４ 特別監査は、監査の目的及び効果をその都度勘案し、問題の重要性や緊急 性等の状況に応じ、重点的又は改善が図られるまで継続的に実施しなければ ならない。 ...
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住民監査請求監査 長野市ホームページ
... ２ 判 断 ( 1) 本件派遣は、そもそも両市長間において成立した友好提携の合意に基づき、毎年、 相互に実施されている長野市の事業の一環である。旅行日程については、従前の例を 参考に作成された最初の案が、招待市である石家庄市から８月９日付けで国際室あて に示された。これを基に参加者の打合せの結果、石家庄市についての理解と研修をよ り深めるべく、石家庄市においては長野オリンピックハーモニー募金から寄付をして ...
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平成27年度浦安市監査基本計画 監査の計画（基本計画・実施計画）｜浦安市公式サイト
... このような状況を踏まえ、平成 27 年度の監査は、次の方針に基づき実施する。 （１）公正で合理的かつ能率的な市政運営を確保するため、違法や不正の指摘にととまらず、 対象部局におけるチェック体制など内部統制の整備・運用状況に留意しながら、指導に重 点をおいて実施する。 ...
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1. 監査のテーマ 平成 28 年度包括外部監査結果に基づく措置等の状況 ( 平成 29 年 9 月 20 日現在 ) 豊中市病院事業の財務事務の執行等について 2. 監査の実施期間 平成 28 年 6 月 28 日から平成 29 年 2 月 16 日まで 3. 監査の結果及び意見の件数区分 内容
... 病院事業は事業環境に応じて適時かつ適切に人員配置を行う ことにより、急性期病院の機能維持を行うとともに経営の改善を 図ることも可能となる。 事業管理者の責任のもと、できるだけ病院の内部・外部の環境 に合わせて決定することが望まれる。特に病院収益に影響を及 ぼす診療報酬改定、今後の医療提供体制に影響を及ぼす地域 医療構想等の医療制度の改正の動向を的確に見極めることが求 ...
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住民監査請求監査 長野市ホームページ
... 「１０４ 宮司就任祝賀会は、宗教的活動であり、しかも長野市の市政と直接関係はな く、公費で出席する理由はない。経費１５０００円」 宮司は、市民生活に密接した職であり、地域振興と伝統文化の継承について重要な役 割を担っていること、また、齋藤吉仁氏は法務省が主唱する「社会を明るくする運動」 の民間協力者として、 矯正業務に係る長野刑務所長表彰を受彰するなど社会貢献に務め ...
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平成３０年度出雲市年間監査計画 監査の種類と監査計画について【監査委員事務局】 | 出雲市
... 象 実施予定時期 実施体制 実施方法 定期監査 結果 選定 月下旬 監査委員 名 書面監査 実施予定時期 実施体制 実施方法 月下旬 監査委員 名 書面監査 ...
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工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... 小規模工事（契約金額100万円未満）における竣工検査が不十分と思われる工事 が散見された。検査は、事業内容に沿って工事が適正に行われているかを判断す る重要な職務であり、監督職員立会による竣工検査の実施と、長野市工事監督要 綱・長野市建設工事検査実施要綱に基づき、実行性ある検査体制の確立をされた い。 （教育委員会） ...
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定期監査の結果（H28年4月実施分）
... １．監査の対象 議会事務局 ２．監査の期間 平成２８年４月７日～５月１９日 ３．監査の方法 平成 27 年度において議会事務局が所掌した歳入歳出予算の執行状況及び事務処理 について、必要な書類の提出を求め、関係帳票を調査するとともに、関係職員から説 明を聴取し監査を実施した。 ...
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組織のニーズに合った内部監査体制の構築
... 本調査では、回答者の 51% が「監査人の能力および研修に関する要件を レベルごとにはっきり規定している」ことを指摘しています。最もよく 使われる研修方法は「監査スタッフが準備・実施する社内研修」で、 25% がこれを挙げました。その他、「外部カンファレンス」 「事業部門ま たは外部業者が準備・実施する社内研修」 「独習」 「外部のオンラインセ ...
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定期監査の結果（H28年7月実施分）
... １．監査の対象 おおかわセールス課 ２．監査の期間 平成２８年７月１日～７月７日 ３．監査の方法 平成２７年度において、おおかわセールス課が所掌した歳入歳出予算の執行状況及び事務 処理について、必要な書類の提出を求め、関係帳票を調査するとともに、関係職員から説明 を聴取し監査を実施した。 ...
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社会福祉法人指導監査実施要綱
... ○ 次の事業の経営を目的として法人を設立する場合については、一定期間の事業実績等を有すること等の要件を満たす場 合には、1000 万円以上に相当する資産（現金、預金、確実な有価証券又は不動産に限る。以下同じ。 ）を基本財産とする ことで足りる（ 「居宅介護等事業の経営を目的として社会福祉法人を設立する場合の資産要件等について」 （平成 12 年９ 月８日付け障第 671 号・社援第 2030 号・老発第 629 号・児発第 ...
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