理基準において期末に時価が30％以上
資料注記表 ( 平成 30 年度 ) Ⅰ 重要な会計方針に係る事項に関する注記 1 有価証券 ( 株式形態の外部出資を含む ) の評価基準及び評価方法 子会社株式移動平均法による原価法 その他有価証券編1 時価のあるもの : 期末日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理
... ⑶金融商品に係るリスク管理体制 ①信用リスクの管理 当組合は、個別の重要案件又は大口案件については理事会において対応方針を決定しています。また、通常の貸出取引につ いては、本所に金融部審査課を設置し各支所との連携を図りながら、与信審査を行っています。審査にあたっては、取引先の ...
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運用経過 基準価額等の推移について ( 円 ) 26, 000 ( 億円 ) , , , , 000 期首 ( ) 0 期末 ( ) 基準価額 ( 左軸 ) ベンチマーク ( 左軸 )
... ■ 海外債券市況 主要国の国債金利は、期を通じて多くの国で上昇しました。期首より、上下に振れながらもおお むねレンジ内で推移しましたが、2017年 3 月中旬以降は、米国トランプ政権の政策に対する不透明 感などから金利は低下基調となりました。 6 月下旬以降は、ＥＣＢ（欧州中央銀行）やＢＯＣ（カ ...
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基準価額等の推移について 運用経過 ( 円 ) 22, 000 ( 億円 ) , , , , 000 期首 ( ) 0 期末 ( ) 基準価額 ( 左軸 ) ベンチマーク ( 左軸 ) 純
... 金 額 比 率 信託報酬 103円 0. 555％ 信託報酬＝期中の平均基準価額×信託報酬率 期中の平均基準価額は18, 566円です。 （投信会社） （40） （0. 214） 投信会社分は、ファンドの運用と調査、受託銀行への運用指図、基準価 額の計算、目論見書・運用報告書の作成等の対価 （販売会社） （52） （0. 278） 販売会社分は、運用報告書等各種書類の送付、口座内での各ファンドの ...
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理事 役員報酬支給基準は 月額及び期末勤勉手当から構成されている 月額については 役員報酬規程に則り 本給 803,500 円に地域手当 160,700 円 通勤手当を加算して算出している 期末勤勉手当については 法人の長と同様の基準により算出している なお 平成 29 年度は 役員報酬基準について
... ・非常勤役職員等給与の対前年度比は、78,541千円（6.0％）減であ る。減少の要因は、非常勤職員の人数の減少によるものである。 ・福利厚生費の対前年度比は32,420千円（2.7％）減である。減少の一 因は、借上宿舎について、職務の級や同居家族の有無により、物件の 選定条件を細分化したことに加え、司法修習終了直後の常勤弁護士に は借上宿舎を貸与しないこととした借上宿舎規程の改正（平成27年4月1 ...
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運用経過 基準価額等の推移について ( 円 ) 22, 000 ( 億円 ) 50 20, , , , , 000 期首 ( ) 0 期末 ( ) 基準価額 ( 左軸 ) ベンチマーク (
... 国内株式市場の見通しにつきましては、日米の経済指標や金融政策の動向、米国のトランプ政権 の政策動向などには留意が必要ですが、①内需企業を中心に底堅い業績成長を続けている企業が多 いこと、②円安の進行により外需企業の業績改善が期待されること、③国内外の財政政策による景 ...
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運用経過 基準価額等の推移について ( 円 ) 22, 000 ( 億円 ) 25 20, , , , , 000 期首 ( ) 0 期末 ( ) 基準価額 ( 左軸 ) 純資産総額 (
... ■ 国内株式市況 国内株式市況は、期首より、米国大統領選挙で勝利したトランプ氏の景気刺激政策に対する期待 の高まりや円安米ドル高の進行などから、2016年12月前半まで上昇基調で推移しました。その後は 2017年 3 月前半にかけて、株価の急上昇に対する警戒感に加えてトランプ氏の政策に対する期待と 不透明感が交錯し、一進一退で推移しました。 3 月後半から 4 月前半にかけては、地政学リスクの ...
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場合には 当該育児休業の承認を取り消するものとする ( 育児休業職員の期末手当等の支給 ) 第 7 条職員の給与に関する規程 ( 以下 給与規程 という ) 第 21 条第 1 項に規定するそれぞれの基準日に育児休業している職員のうち 基準日以前 6 月以内の期間において在職した期間がある職員には
... （介護休業職員の期末手当等の支給） 第２９条 介護休業した在職期間は、給与規程第２１条第２項の規定による在職期間の 計算において、除算しない。 ２ 介護休業した勤務期間は、給与規程第２２条第２項の規定による勤務期間から除算 される期間について、介護休業をした全期間を同条同項により計算した勤務期間から 除算する。ただし、除算期間の合計が３０日（週休日を除く）を超える場合に限る。 ３ ...
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運用経過 基準価額等の推移について ( 円 ) 18, 000 ( 億円 ) , , , , , 000 期首 ( ) 0 期末 ( ) 基準価額 ( 左軸 ) ベンチ
... （注 1 ）基準価額の推移、 1 万口当りの費用の明細は組入ファンドの直近の計算期間のものです。 （注 2 ）1 万口当りの費用の明細における費用（消費税のかかるものは消費税を含む）は追加、解約によって受益権口数に変動があるため、簡便法により算出した結果で す。費用の項目および算出法については 2 ページ（ 1 ...
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お伝えしたいこと 2 分配金も米金利も確かに気になりますが より大切なのは今後の不動産市況です ファンドが保有する資産の 1 口当たり時価 が基準価額です 計算式で分かる通り 分配金よりもインパクトが大きそうなのは 保有する資産の時価がどうなるか そこで今こそ思い出したいのが 当ファンドが保有する
... （ 組入れREITの時価 ＋ REITが生むインカム ）× 為替レート ■ 今後押さえるべきポイントを理解するための計算式 金利動向よりも、景気および不動産価格・賃料の動向がより重要 グローバルREIT指数：S&P先進国REIT指数（米ドルベース／トータルリターン） 信頼できると判断したデータをもとに日興アセットマネジメントが作成 ...
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財務諸表に対する注記 1 重要な会計方針 当期から公益法人会計基準 ( 平成 20 年 4 月 11 日平成 21 年 10 月 16 日改正内閣府公益認定等委員会 ) を適用している (1) 有価証券の評価基準及び評価方法時価のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法 時価のないもの 該当無し
... 賞 与 引 当 金 職員の賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。 退職給付引当金 職員の退職金の支給に備えるため、期末退職給付の要支給額に相当する金額を計上している。 （４）消費税等の会計処理 ...
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第７条 著しく低い価額の対価て財産の譲渡を受けた場合においては当該財産の譲渡があつた時において、当該財産の譲渡を受けた者が、当該対価と当該譲渡があつた時における当該財産の時価（当該財産の評価について第３章に特別の定めがある場合にはその規定により評価した
... 10%という基準を設定しているものと解されるのであるから、Ａ社 に適用すべき最も適切な資本還元率についての特段の具体的な立証のない本件において、 10%という資本還元率を用いることが直ちに経済的合理性を欠くものということもできず、 ③同じ株式の売買取引であっても、その取引に向けられた当事者の主観的事情は様々であ ...
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ROOM GUARD 商品のご案内 1 家財補償 ROOM GUARD 商品のご案内 下記の事故により 借用戸室に収容されている家財に損害が生じた場合に 再調達価額 1を 基準に保険金をお支払します 但し 貴金属 宝石 美術品等 2については時価額 3が基準となります 1 火災 2 落雷 3 破裂
... 弊社は、次の場合を除き、ご本人の同意なく個人情報を第三者に提供することはありません。 ○法令に基づく場合 ○弊社の業務遂行上必要な範囲で、業務委託先（保険代理店を含む）に提供する場合 ○保険金の支払い業務の遂行上、必要な範囲で 関係者に提供する場合 ○再保険契約の締結や再保険の受領のために、再保険会社等へ必要な情報を提供する場合 ○契約締結、契約内容変更、保険金支払 ...
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キンクロラック ( 案 ) 今般の残留基準の検討については 関連企業から 国外で使用される農薬等に係る残留基準の設定及び改正に関する指針について に基づく残留基準の設定要請がなされたことに伴い 食品安全委員会において食品健康影響評価がなされたことを踏まえ 農薬 動物用医薬品部会において審議を行い 以
... 最大残留量：当該農薬の申請の範囲内で最も多量に用い、かつ最終使用から収穫までの期間を最短とした場合の作物残留試験（いわゆる最大使用条件下の作物残留 試験）を複数の圃場で実施し、それぞれの試験から得られた残留量。（参考：平成１０年８月７日付「残留農薬基準設定における暴露評価の精密化に係る意見具 申」） ...
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運用経過の説明 1 基準価額等の推移 16, , , , ,000 第 5 期首 / /10 第 5 期末 純資産総額 ( 億円 )( 右軸 ) 基準価額
... ※1TOPIX（東証株価指数）とは、株式会社東京証券取引所（以下「東証」）が算出、公表する指数で、東京証券取引所市場第一部に 上場している内国普通株式全銘柄を対象とした時価総額加重型の株価指数です。 「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算 出した株価指数です。同指数は、東証の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用など同指数に関する全ての権利は、 ...
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基準価額等の推移 運用経過 ( 円 ) ( 億円 ) 9,000 純資産総額 ( 右目盛 ) 基準価額 ( 左目盛 ) 8 分配金再投資基準価額 ( 左目盛 ) 8, , , ,000 第 7 期末 * 当ファンドにはベンチマークはありません
... NAFTA（北米自由貿易協定）の再交渉が進められていますが、BOC（カナダ銀行：中央銀行）は経済指標の 推移を見守りつつも、交渉の方向性が明らかになるまで当面は政策金利を据え置くと考えられます。その後 は、商品市況や為替市場の動きにも左右されるものの、世界の経済指標が好調に推移し、インフレ率が予想 ...
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ったと判断します なお 一時的に認定基準月額以上の収入がある月があっても 認定基準年額を超えるまでの間は認定できます また 勤務した月の給与が翌月以降に支払われる場合でも 原則 勤務月の収入として取扱います 継続して認定できる事例 認定基準月額未満であるので 継続して認定できます 認定基準月額以上の
... 離職後、雇用保険による失業給付を受けることができる場合、基本手当の日額が３，６１２円（１３０万 円÷３６０日）以上ある場合は、給付日数に関わらず被扶養者として認定できません。 なお、待機期間及び給付制限期間は失業給付を受けていないので、認定することができます。 ...
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運用経過 基準価額等の推移について ( 第 16 期 :2017 年 1 月 31 日 ~2018 年 1 月 30 日 ) 基準価額 騰落率 第 16 期首 : 30,173 円第 16 期末 : 42,840 円 ( 既払分配金 ( 税込み ):1,300 円 ) 騰落率 : +46.3%( 分
... ◆ （参考情報）代表的な資産クラスとの騰落率の比較◆ グラフは、当ファンドと他の代表的な資産クラスについて、上記記載の5年間の各月末における直近1年間の騰落率の平均・最大・最小を表示 し、定量的に比較できるよう作成したものです。なお、代表的な資産クラスのすべてが当ファンドの投資対象になるとは限りません。 ・当ファンドは分配金再投資基準価額の騰落率です。 ...
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運用経過 基準価額等の推移について ( 第 15 期 :2016 年 2 月 2 日 ~2017 年 1 月 30 日 ) 基準価額 騰落率 第 15 期首 : 27,474 円第 15 期末 : 30,173 円 ( 既払分配金 ( 税込み ):1,000 円 ) 騰落率 : +13.5%( 分配
... ＜ＨＳＢＣ 中国Ａ株マザーファンド＞ 引き続き、中国Ａ株に投資するファンドを通じて、中国本土の証券取引所（上海、深セン）に上場している 中国人民元建ての中国株式への投資を行います。 ・「（対基準価額比率）」は、当期分配金（税込み）の期 末基準価額（分配金込み）に対する比率です。この値は ファンドの収益率を表すものではない点にご留意ください｡ ...
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ダイワ ノーロード 運用経過 基準価額等の推移について ( 円 ) 18, 000 ( 百万円 ) , , , , 000 期首 ( ) 0 期末 ( ) 基準価額 ( 左軸 ) ベンチマーク
... ■ ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド 主として、新興国の株式（ＤＲ（預託証券）を含む。）に投資し、投資成果をベンチマーク （FTSE RAFI エマージング インデックス（円換算））の動きに連動させることをめざして運用 を行なうことを基本とします。また、効率性の観点から FTSE RAFI エマージング インデック ...
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運用経過 基準価額等の推移について ( 円 ) 5, 400 ( 億円 ) 500 5, , , , , 400 第 107 期末 第 108 期末 ( ) ( ) 第 109 期末 (2
... （注 2 ）1 万口当りの費用の明細における費用（消費税のかかるものは消費税を含む）は追加、解約によって受益権口数に変動があるため、簡便法により算出した結果で す。費用の項目および算出法については 2 ページ（ 1 万口当りの費用の明細の項目の概要）をご参照ください。また、円未満を四捨五入してあります。 （注 3 ）組入上位銘柄、資産別・国別・通貨別配分のデータは組入ファンドの直近の決算日現在のものです。 ...
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