状況を監査
基準 は 属性基準 ( Attribute Standards) と 実施基準 ( Performance Standards) の2つの部分から成る 属性基準 は 内部監査を実施する組織や個人の属性に関するものである 実施基準 は 内部監査の業務の内容を明らかにするとともに 内部監査業務の実施状況
... 1120 ─ 個人の客観性 内部監査人は、公正不偏の態度を保持し、利害の衝突を避けなくてはならない。 解釈指針： 利害の衝突とは、信頼される地位にある内部監査人の専門職としての利害と個人としての利害が 競合する状況のことである。このような競合する利害によって、内部監査人の職務を公正に完遂さ ...
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8. 内部監査部門を設置し 当社グループのコンプライアンスの状況 業務の適正性に関する内部監査を実施する 内部監査部門はその結果を 適宜 監査等委員会及び代表取締役社長に報告するものとする 9. 当社グループの財務報告の適正性の確保に向けた内部統制体制を整備 構築する 10. 取締役及び執行役員は
... ３．当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）、執行役員及び従業員等は、法令等 の違反行為等、当社グループに重大な損害を及ぼすおそれのある事実が発見された場 合は、直ちに監査等委員会に対して報告を行うものとする。 ４．内部監査部門及びリスクマネジメントコミッティは、定期的に監査等委員会に対し、 ...
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定期監査（平成27年1月～2月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 定期監査の指摘事項の改善措置状況について（通知） 平成２７年１，２月実施定期監査における指摘事項について，別紙のとおり措置を講じたので，地 方自治法第１９９条第１２項の規定により通知します。 注意事項 ...
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つに分けて契約した事態について内部牽制が機能していなかった イ 監査の状況 監事 監査室 経理課総務監査係等 公認会計士の各監査機関等において 監査対象の重複 漏れが極力生じないよう 各監査機関等が監査計画を調整するなどして 効率的 効果的な監 査を行うことが必要だが いずれの監査機関等も 本件の契
... イ 監査の状況 、 、 、 、 、 監事 監査室 経理課総務監査係等 公認会計士の各監査機関等において 監査対象の重複 漏れが極力生じないよう、各監査機関等が監査計画を調整するなどして、効率的、効果的な監 ...
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措置の状況： 工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... （ １ ） 設計図書（ 仕様書、 設計書、 設計図、 明細書） は的確に作成さ れているか。 （ ２ ） 設計変更及び追加工事の内容並びにその措置は適正になさ れているか。 （ ３ ） 積算基準、 積算資料等の整備状況と 、 その運用は適切に行われているか。 主な指摘事項 (監査委員） ...
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定期監査（平成27年4月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 定期監査の指摘事項の改善措置状況について（通知） 平成２７年４月実施定期監査における指摘事項について，別紙のとおり措置を講じたの で，地方自治法第１９９条第１２項の規定により通知します。 注意事項 ...
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定期監査（平成25年11月～12月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 定期監査の指摘事項の改善措置状況について（通知） 平成２５年１１， １２月実施定期監査における指摘事項について， 別紙のとおり措置を講じたので， 地方自治法第１９９条第１２項の規定により通知します。 注意事項 ...
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定期監査(平成27年9月～10月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 定期監査の指摘事項の改善措置状況について（通知） 平成２７年９，１０月実施定期監査における指摘事項について，別紙のとおり措置を講 じたので，地方自治法第１９９条第１２項の規定により通知します。 注意事項 ...
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第３章 包括外部監査結果報告書および措置状況通知書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 第３章 包括外部監査 方法 視点 監査対象 した施設 い 次 項目 中心 監査確認 す た 出雲市 導入可否 検討した時 内容 判 書類 関係条例 募集要綱等 応募者申請書類 選定委員会開催状況 判 書類 協定書 事業計画書 事業報告書等関係書類 提出 ...
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措置の状況： 工事監査（随時監査） 長野市ホームページ
... 長野市監査委員の随時監査（工事検査）結果報告書（前期）で指摘された件 について、事業課のより厳正な検査の実施をお願いします。 記 １ 小規模工事（契約金額 50 万円未満）における竣工検査が、不十分と思われる 工事が散見されました。 工事の竣工検査は、 契約内容に基づき工事が適正に実施 されたかを確認する重要な職務でありますので、 担当課の厳正なる検査をお願い ...
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第3章の1 包括外部監査の結果・措置状況について 堺市
... 「子育て支援室」 を順次設置する方針であり、 「堺市子ども青少年育成計画」 においても掲げられている。南区役所に平成 22 年 4 月に最初の子育て支援室が設置され、 同室内に南地域子育て支援センターを移転し、子育てに関する情報提供の他、各種申請か ら相談支援にいたるまで、保育士・保健師等の多様な職種の職員がワンストップで対応し ている。なお、平成 23 ...
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第3章の2 包括外部監査の結果・措置状況について 堺市
... ハ．地域子育て支援拠点事業 さらに、地域子育て支援拠点事業の整備にあたっては、各区域の地域性に配慮し、ニー ズに合致した施策である必要があり、そのためには各区単位での検討体制の整備や、区長 への権限移譲といった取り組みが考えられる。堺市では、区域ごとに、行政が実施する保 育所・幼稚園・児童養護施設・保健センター・地域子育て支援センターとともに、地域が 主体となる自治会・民生委員児童委員・主任児童委員・各校区福祉委員会等が縦横に連携 ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... また，不納欠損処理が３３万円余行われていますが，返納意欲を阻害することのない よう，適切な債権管理に努めてください。 なお，現年度分についても，収納促進により新たな収入未済の発生防止に努めてくだ さい。 ...
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【平成28年度包括外部監査】措置等の状況について（H29.3.31公表） 外部監査制度について 高知市公式ホームページ
... 厚生労働省健康局の「新水道ビジョン」においても，水需要の減少に収入が影響されない体系として，利用者の影響の小さい範囲で徐々 に基本料金で費用を回収するような体系に変更していくことが重要である旨が記載されている。 水道料金及び下水道使用料ともに早急に値上げの検討が必要と考えられるが，値上げの内容については様々な方法が考えられる。 ...
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措置の状況２：平成29年１月18日 定期監査 長野市ホームページ
... 長野 市監 査委 員告 示 第１ 号 地 方 自 治 法 第 1 99条 第 12項 の 規 定 に 基 づ き 、 長 野 市 教 育 委 員 会 教 育 長 か ら 措 置 を 講 じ た 旨 の 通 知 が あ っ た の で 、 同 項 の 規 定 に よ り そ の 内 容 を 公 表 し ます 。 ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... ○ 収入事務について 平成２９年２月２８日現在，返還金，徴収金及び返納金の滞納繰越分の収入未済額が 合計で１億２，０２３万円余（収納率３．７％）認められました。 債権管理を徹底し，今後とも収入未済額の解消に格段の努力をしてください。 ...
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定期監査(平成28年9月～10月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... ・奨学金貸付金元金回収につきましては、文書による個別の督促、また簡易裁判所による 支払督促を行うことにより、今まで全く応答がなかった債務者から納付を得ることが出来 ました。今後も引き続き努力してまいります。 ・返納金につきましては滞納者への文書による個別の督促を行い、また、生活困窮等のた め納付が困難な滞納者には分割納付等の相談に応じるなど、滞納繰越解消に努めておりま ...
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随時監査（平成27年1月～2月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... １．岡山市障害者体育センターの使用申込期間について、岡山市障害者体育センター 条例別表第３に定められた申込期間と一部相違した受付が認められましたので、 指定 管理者に確認のうえ、適切な処理を行ってください。 改善措置状況 ...
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随時監査(平成27年1月～2月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... しかしながら，平成２５年度末で約４７億円（簿価の２４．２％）の利息 があり，平成２５年度には約１億５千万円の利息を支払っていることから， 引き続き，各担当課に対して早急に事業を具体化して保有地を買い取るよう に依頼すると同時に，利息の圧縮に努めるなど，簿価の軽減に努力してくだ さい。 ...
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別添 1 平成 21 年度における保険医療機関等の指導及び監査の実施状況 平成 21 年度における保険医療機関等の指導及び監査の実施状況について ( 概況 ) ( 出典厚生労働省 HP:
... １）健康保険法をはじめとする社会保険各法、薬剤師法、薬事法等の関係法令並びに調 剤報酬点数表に関する理解が不足している。 ２）保険調剤に係る調剤情報等の個人情報については、 「個人情報の保護に関する法令」 及び「医療・介護関係事業者における個人情報の適切な取扱いのためのガイドライン」 等の規定を踏まえ、その取扱いに係る薬局内規掲示を行うなど配慮すること。 ...
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