成
度
三
島
市
水
道
事
業
会
計
三 監 第 号
成 月 日
三 島 市 長 豊 岡 武 士 様
三 島 市 監 査 委 員 松 岡 勇 夫
三 島 市 監 査 委 員 佐 藤 晴
三 島 市 水 道 事 業 会 計 決 算 審 査 意 見 書 の 提 出 い
地 方 公 営 企 業 法 第 条 第 項 の 規 定 よ 審 査 付 さ た 成 度 三 島 市
水 道 事 業 会 計 決 算 書 及 び 関 係 証 拠 書 類 を 審 査 し た の そ の 結 果 基 く 意 見 書 を
目 次
第 審 査 の 対 象 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･
第 審 査 の 実 施 期 日 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･
第 審 査 の 方 法 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･
第 審 査 の 結 果 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･
業 務 実 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ (1) 水 道 事 業 の 業 務 実 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･
(2) 山 中 新 田 簡 易 水 道 事 業 の 業 務 実 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ (3) 佐 野 見 晴 台 簡 易 水 道 事 業 の 業 務 実 績 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･
予 算 の 執 行 状 況 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ (1) 収 益 的 収 入 及 び 支 出 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ (2) 資 本 的 収 入 及 び 支 出 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ (3) 議 会 の 議 決 を 経 け ば 流 用 す こ の き い 経 費 等 ･ ･ ･ ･
経 営 状 況 損 益 計 算 書 ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ (1) 水 道 事 業 収 益 い ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ (2) 水 道 事 業 費 用 い ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･ ･
成 度 島 水 事 業 会 計 決 算 審 査 意 見 書
第 審 査 対 象
成 度 島 水 事 業 会 計 決 算
第 審 査 期 間
成 日 成 日
第 審 査 方 法
決 算 審 査 当 長 提 出 さ 決 算 書 類 政 状 態 及 び 経 営 成 績
適 正 表 示 い 否 検 証 会 計 帳 票 書 類 照 合 ほ
必要 応 関係職員 説明 聴 貯蔵品 い 実地棚卸 立ち合い
現金 預金 い 出納 扱金融機関等 預金残高証明書 確認
事 業 容 把 握 計 数 分 析 行 い 経 済 性 発 揮 及 び 公 共 性 確
保 主 眼 考 察
第 審 査 結 果
地 方 公 営 企 業 法 第 条 第 項 規 定 審 査 付 さ 成 度
島 水 事 業 会 計 決 算 書 及 び 関 係 証 書 類 審 査 結 果 決 算 書 類 地 方 公
営 企 業 法 他 関 係 法 準 作 成 さ 計 数 及 び 会 計 録
正 確 あ 政 状 態 及 び 経 営 成 績 適 正 表 示 い こ 認
審 査 概 要 述 次 あ
注 1 文 中 用 い 表 示 次
(1) 金 額 単 表 数 字 除 文 中 及 び 表 中 金 額 原 則 千
単 表 示 単 満 四 捨 五 入 端 数 整 理 資 料 等 金
額 異 場 合 あ
(2) 比 率 ％ 小 数 点 第 2 四 捨 五 入
業 実 績
主 要 業 実 績 度 比 較 次 あ 簡 易 水 事 業 除 く
増 減 伸率。財)
総 人 口 人 11」,1「『 11」,11重 11「,【」「 △『8】 重重.【 給 水 人 口 人 10】,8】8 108,「」1 10】,『1』 △81【 重重.「
普 及 率 ％ 重』.『 重』.】 重』.『 △ 0 . 」 ン ト 重重.】
給 水 件 数 件 『『,】『」 『』,0』0 『』,」「重 「】重 100.【
総 配 水 千 1【,【』」 1【,』】「 1【,『0】 △1【』 重重.0
収 水 千 1」,】【0 1」,』「『 1」,」『0 △18『 重8.【
収 率 ％ 8「.【 81.【 81.」 △ 0 . 」 ン ト 重重.【
成 度 県 均 収率 8【.『 財
成 度 全 国 均 収率 8重.』 財 参 考
全国 均 給水人口 万人 万人 満 都 均
前 度 対 比
区 分
度
単 成 度 成 度 成 度
山 中 新 田 簡 易 水 度 業 実 績 次 表 あ
成 度 『重件 「「」人 「【,」【0 「』,8【8 重8.1財
成 度 』0件 「「1人 「【,』「】 「』,「」8 重』.1財
成 度 』0件 「1重人 「重,『8【 「【,811 重0.重財
総 配 水 収 水 収 率 度
区 分
給 水 件 数 給 水 人 口
佐 見 晴 台 簡 易 水 度 業 実 績 次 表 あ
成 度 重【「件 」,「8『人 」18,重【」 」1』,01「 重8.8財 成 度 重【【件 」,」0」人 」1『,】重『 」0重,重【8 重8.』財 成 度 重【【件 」,「【【人 」1』,8『8 」0重,0「8 重】.8財
収 水 収 率 度
区 分
施 設 利 用 状 況 度 比 較 次 あ 簡 易 水 事 業 除 く
増 減 伸 率
日 均 配 水
日 配水 能力
日 均 配 水
日 大 配 水
日 大 配 水
日 配水 能力
重【.」 荷 率 ＝
大 稼 動 率 ＝
単 ％
【】.8 【【.】 【『.「 △ 「 . 』 ン ト
△ 0 . 『 ン ト 重重.」
10」.「
施 設 利 用 率 ＝ 』重.】 』重.「 』8.8
88.0 88.8 重1.【 「 . 8 ン ト
前 度 対 比
区 分
度
成 度 成 度 成 度
参 考 県 均 及 び 全 国 均 施 設 利 用 状 況
施設利用率 荷 率 大稼動率 施設利用率 荷 率 大稼動率
成 度 【『.【 8『.』 】【.『 【」.1 8】.0 】「.【
成 度 【」.『 8』.1 】『.』 【「.8 8【.】 】「.』
単 ％
県 均 全 国 均
度
区 分
主 業 実 績 伸 び 率 推 移 次 あ 簡 易 水 事 業 除 く
人趨 勢 比 財 千趨 勢 比 財 千趨 勢 比 財 ㍑趨 勢 比 財
成 度 108,『【】 100.0 1【,【08 100.0 1」,重「8 100.0 」』「 100.0
成 度 108,0『」 重重.【 1【,『1「 重8.8 1」,【「「 重】.8 」『』 重8.0
成 度 10】,8】8 重重.』 1【,【』」 100.」 1」,】【0 重8.8 」『重 重重.1
成 度 108,「」1 重重.8 1【,』】「 重重.8 1」,』「『 重】.1 」『1 重【.重
成 度 10】,『1』 重重.0 1【,『0】 重8.8 1」,」『0 重』.8 」『0 重【.【
※ 趨 勢 比 成 「 0 度 1 0 0
日 均 収 水
給 水 人 口
人 日 均給水 ＝
人 日 均給水
度
(1) 水 事 業 業 実 績 簡 易 水 除 く
度 業 実 績 給 水 人 口107,415人 前 度 比 816人 0.8％ 減
少 対 総 人 口 112,632 人 前 度 比 487 人 減 少 結 果 普
及 率 95.4％ 前 度 比 0.3 ン ト 減 少 い
間 総 配 水 伊 豆 島 田 浄 水 場 8,638 千 構 成 比 52.6％ 前 度 構 成 比
54.0％ 県 水 水 分 7,769 千 構 成 比 47.4％ 前 度 構 成 比 46.0％ 計
16,407千 前 度 比 165千 1.0％ 減 少 い
収 水 13,340千 前 度 比 184 千減 少 い
予 算 定 収 水 予 定 16,317 千 比 2,977千 減
い
1人1日 当 均 給 水 340 ッ ト 前 度 比 1 ッ ト
0.3％ 減 少 い
配 水 能 力 伊 豆 島 田 浄 水 場48,000/日 県 水 水 分 30,000/日 計 78,000
/日 前 度 こ 対 均 配 水 44,950 /日 前 度
比 329/日 減 少 い
1日 当 大 配 水 49,069 /日 8 30日 前 度
1日 当 大 配 水 50,966 /日 比 1,897/日 減 少 い
配 水 う ち 料 金 徴 収 割 合 示 収 率 81.3％ 前 度
81.6％ 比 0.3 ン ト 減 少 い
総 配 水 効 水 実 際 使 わ 水 無 効 水 地 表 地 漏 水 等
分 け 効 水 割 合 示 効 率 83.9％ 前 度 84.3％ 比
0.4 ン ト 減 少 い
総 配 水 対 効 無 効 水 状 況 次 表 あ
収水 無収水 計 効 率 水 無 効 率
成 度 1【,『0】 1」,」『0 『「『 1」,】【『 8」.重 「,【『」 1【.1
成 度 1【,』】「 1」,』「『 『」8 1」,重【「 8『.」 「,【10 1』.】
差 引 △1【』 △18『 △1『 △1重8 △0.『 ント 」」 0.『 ント
単 千 ％
度
区 分
総配水
次 施 設 配 水 実 績 状 況 伊 豆 島 田 浄 水 場 8,638千 前
度 比 309千 3.5％ 減 少 沢 区 配 水 場 県 水 水 分 7,769千
144千 1.9％ 増 加 い
施 設 利 用 状 況 良 否 断 施 設 利 用 率 58.8％ 前 度 比 0.4
ン ト 配 水 能 力 対 配 水 割 合 大 稼 働 率
64.2％ 前 度 比 2.5 ン ト い
荷 率 91.6％ 前 度 比 2.8 ン ト 向 い
(2) 山 中 新 田 簡 易 水 事 業 業 実 績
度 給 水 件 数 50 件 前 度 50 件 給 水 人 口 219 人 前 度 221
人 総 配 水 29,486 前 度26,527 対 収 水 26,811
前 度25,238 収 率 90.9％ 前 度 95.1％ い
収 率 前 度 比 4.2 ン ト い
(3) 佐 見 晴 台 簡 易 水 事 業 業 実 績
度 給 水 件 数 966 件 前 度 966 件 給 水 人 口 3,266 人 前 度
3,303 人 総 配 水 315,848 前 度 314,794 対 収 水
309,028 前 度309,968 収 率 97.8％ 前 度98.5％
い
予 算 執 行 状 況
(1) 収 益 的 収 入 及 び 支 出
収 益 的 収 入 執 行 状 況 次 表 あ
前 度比
決 算 額 構成比 伸 率
1,」」1,」0「 1,」」8,0』【 100.0 100.』 1,」『8,0」0 100.0 重重.」
営 業 収 益 1,「』』,重】重 1,「』重,重8『 重『.「 100.」 1,「】重,」】重 重『.重 重8.』
営 業 外 収 益 】』,」「」 】8,0】「 』.8 10」.【 【8,【』1 』.1 11」.】
科 目 予 算 額 決 算 額
水 事 業 収 益
単 千 ％
前 度
構成比 執行率
水 事 業 収 益 予 算 額1,331,302千 対 決 算 額 1,338,056千
執 行 率100.5％ 6,754千 増 収 い
( ) 営 業 収 益
営 業 収 益 予 算 額1,255,979千 対 決 算 額 1,259,984千
執 行 率100.3％ 予 算 額 比 4,005千 増 収 い
こ 修 繕 工 事 収 益3,515千 65.1％ 減 収 他 工 事 収 益 1,351
千 皆 減 水 料 金 8,010千 0.6％ 増 収 あ
決 算 額 前 度 比 19,395 千 1.5％ 減 少 い
( ) 営 業 外 収 益
営 業 外 収 益 予 算 額 75,323 千 対 決 算 額 78,072 千 執
行 率103.6％ 予 算 額 比 2,749千 増 収 い
こ 他 雑 収 益 12,816 千 41.3％ 減 収 消 費 税 及
び 地 方 消 費 税 還 付 金 7,807千 皆 増 水 加 入 金 5,999千 15.0％
開 発 担 金 801 千 80.1％ 及 び 預 金 利 息 773 千 72.0％
増 収 あ
決 算 額 前 度 比 9,421千 13.7％ 増 加 い
( ) 特 利 益
収 益 的 支 出 執 行 状 況 次 表 あ
前 度比
決 算 額 構成比 伸 率
1,」「『,『「1 1,「】」,1重」 100.0 重【.1 1,「【「,】『】 100.0 100.8
営 業 費 用 1,「「8,【】【 1,188,10重 重」.」 重【.】 1,1』重,801 重1.8 10「.『
営 業 外 費 用 重「,】『』 8』,08『 【.】 重1.】 10「,重『【 8.「 8「.【
予 備 費 」,000 0 0.0 0.0 0 0.0 ―
水 事 業 費 用
決 算 額
科 目 予 算 額 執行率
前 度
単 千 ％
構成比
水 事 業 費 用 予 算 額 1,324,421 千 対 決 算 額 1,273,193 千
執 行 率96.1％ 51,228千 用 額 生 い
( ) 営 業 費 用
営 業 費 用 予 算 額1,228,676千 対 決 算 額 1,188,109千
執 行 率96.7％ 40,567 千 用 額 生 い
用 額 主 修 繕 費 12,201 千 水 器 11,338 千 手
当 等 3,225 千 委 料 2,667 千 給 料 2,498 千 及 び 動 力 費 2,009 千
あ
決 算 額1,188,109千 前 度 比 28,308 千 2.4％ 増 加
い
( ) 営 業 外 費 用
営 業 外 費 用 予 算 額 92,745 千 対 決 算 額 85,084 千 執
行 率91.7％ 7,661千 用 額 生 い
用 額 主 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 6,102千 あ
決 算 額 85,084 千 前 度 比 17,862 千 17.4％ 減 少
い
( ) 特 損 失
(2) 資 的 収 入 及 び 支 出
資 的 収 入 執 行 状 況 次 表 あ
前 度比
決 算 額 構成比 伸 率
「【【,』】】 「】】,』「0 100.0 10『.1 「08,重1【 100.1 1」「.8
企 業 債 「『0,000 「『0,000 8【.』 100.0 「00,000 重』.】 1「0.0
固定資産売却 金 1 0 0.0 0.0 0 0.0 ―
県 支 出 金 「0,000 「0,000 】.「 100.0 0 0.1 皆増
工 事 担 金 【,』】』 1】,』「0 【.」 「【【.』 8,重1【 『.」 1重【.』
寄 附 金 1 0 0.0 0.0 0 0.0 ―
科 目 予 算 額
資 的 収 入
単 千 ％
前 度
決 算 額 構成比 執行率
資 的 収 入 予 算 額 266,577 千 対 決 算 額 277,520 千 執
行 率104.1％ 予 算 額 比 10,943千 増 収 い
こ 工 事 担 金 10,945千 166.5％ 増 収 あ
決 算 額 277,520 千 前 度 比 68,604 千 32.8％ 増 加 い
こ 前 度 比 企 業 債40,000千 20.0% 工 事 担 金 8,604千
96.5%増 加 県 支 出 金20,000 千 皆 増 あ
資 的 収 入 額 277,520千 訳 水 施 設 耐 震 事 業 伴 う 企 業 債
240,000千 及 び 大 規 模 地 震 対 策 総 合 支 援 事 業 費 補 金 県 補 金 20,000千
島 停 車 場 線 電 線 類 地 中 事 業 配 水 管 移 設 工 事 鶴 喰 橋 橋 梁 整 備
資 的 支 出 執 行 状 況 次 表 あ
前 度比
決 算 額 構成比 伸 率
1,01【,【』【 810,【『【 100.0 】重.】 【『『,「10 100.0 1「』.8
建 設 改 良 費 8重」,」』重 【8】,」』0 8『.8 】【.重 』1】,」【「 80.」 1」「.重
企業債償還金 1「」,「重】 1「」,「重【 1』.「 100.0 1「【,8『8 1重.】 重】.「 資 的 支 出
決 算 額
科 目 予 算 額
単 千 ％
構成比 執行率
前 度
資 的 支 出 予 算 額 1,016,656 千 対 決 算 額 810,646 千
執 行 率79.7％ 206,010千 用 額 生 い
用 額 主 建 設 改 良 費 工 事 請 費 145,036千 修 繕 費
55,795千 材 料 費2,640千 及 び 水 器 購 入 費 1,690千 あ
決 算 額810,646千 前 度 比 166,436千 25.8％ 増 加 い
こ 企 業 債 償 還 金 3,552千 減 少 工 事 請 費145,753千
及 び 材 料 費 13,816千 増 加 こ あ
度 建 設 改 良 費 決 算 額 687,350千 主 水 施 設 耐 震 事
業 伊 豆 島 田 浄 水 場 耐 震 性 配 水 池 築 造 第 期 工 事 配 水 管 新 設 工 事 3路
線 老 朽 管 設 工 事6路 線 及 び 消 火 栓 工 事 工 事 請 費 561,781千 修
繕 費54,881 千 及 び 人 件 費 44,559 千 あ
成24 度 主 要 地 方 島 停 車 場 線 電 線 類 地 中 事 業 伴 う 配 水
管 設 工 事(契 約 金 額29,894千 前 払 金 11,900千 ) 工 期 成 25
11 29 日 鶴 喰 橋 橋 梁 整 備 工 事 伴 う 配 水 管 添 架( 2)工 事(契
約 金 額4,582千 前 払 金1,400千 ) 工 期 成 25 11 29 日
成25 度 繰 越
企 業 債 償 還 金 決 算 額123,296千 省 政 融 資 資 金 償 還12件
66,195千 地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 償 還11件 57,101千 あ
こ 結 果 度 資 的 収 入 額277,520千 資 的 支 出 額810,646千
足 額 533,126千 当 度 分 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 資 的 収 支
調 整 額29,031 千 減 債 積 立 金 60,000千 建 設 改 良 積 立 金 60,279千 及
(3) 議 会 議 決 経 け 流 用 こ い 経 費 等
予 算 第8条 定 議 会 議 決 経 け 流 用 こ い 職 員 給
費 及 び 第 9 条 定 棚 卸 資 産 購 入 限 度 額 執 行 状 況 次 表 あ
第 条
区 分 予 算 額 決 算 額 予 算 残 額 備 考
職 員 給 費 1】重,】【0 1】「,』【』 】,1重』議 決 必 要 流 用
第 条
区 分 予 算 額 決 算 額 予 算 残 額 備 考
棚 卸 資 産 』】,8【【 『1,80】 1【,0』重
単 千
単 千
※職員給 費＝給料+手当等+賃金+報酬+法定福利費+退職給 金-児童手当
経 営 状 況 損 益 計 算 書 税 抜
近 経 営 状 況 推 移 次 表 あ
項 目 成 度 成 度 成 度 前 度対比 成 度 趨勢比
総 収 益 1,」」重,10」 1,「8』,1【』 1,「【8,1】「 △1【,重重」 1,『1重,0】】 8重.『 うち営業収益 1,「」重,【「【 1,「18,801 1,「00,「」】 △18,』【『 1,「』重,」18 重』.」
う ち 給 水 収 益 1,「」0,「10 1,「08,0重1 1,1重1,『「】 △1【,【【『 1,「『』,【』1 重』.【 総 費 用 1,「「1,」」』 1,「1』,1『【 1,「『1,「8『 「【,1」8 1,」「「,】」【 重」.8
うち営業費用 1,1」『,8重』 1,1「重,18」 1,1』【,「8『 「】,101 1,「「1,」「』 重『.】
う ち 水 費 」【』,【」」 」【「,11】 」】』,」」』 1」,「18 」】【,】』』 重重.【
当 度 純 利 益 11】,】【8 】0,01重 「【,888 △『」,1」1 重【,」『1 「】.重
前 度利益剰余金処分額 「「0,000 110,000 】0,000 △『0,000 重0,000 】】.8
当 度 処分利益剰余金 1「』,1『重 8』,1【8 『「,0』【 △『」,11「 重重,】』」 『「.「 総収益 対 総費用 10重.【 10』.8 10「.「 △」.【 10】.」 重』.「
営業収益 対 営業費用 10重.「 10】.重 10」.8 △『.1 10」.1 100.】
損益 定職 員数 1】 1【 1』 △1 1重 】8.重
参 考 営業収益対営業費用比率 成 度 県 均
成 度 全 国 均 11「.0％
単 千 ％ 人
※ 趨 勢 比 成 「 0 度 1 0 0
11』.「％
度 経 営 状 況 総 収 益1,268,172千 対 総 費 用 1,241,284千
差 引 26,888千 純 利 益 計
こ 収 益 い 料 金 収 入 及 び 加 入 金 予 算 額 回 費 用 い 修 繕
費 水 器 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 手 当 等 委 料 及 び 給 料 等 用 額 生
あ
純 利 益 前 度 比 43,131千 61.6％ 減 い
収 益 及 び 費 用 状 況 前 度 比 較 次 あ
(1) 水 事 業 収 益 い
営 業 外 収 益 前 度 比 1,571千 2.4％ 増 加 い
こ 開 発 担 金 928 千 35.1％ 減 少 他 会 計 補 金 936 千 皆 減
他 雑 収 益1,971千 12.1％ 水 加 入 金 738千 1.7％ 及 び 雑 収
益 557千 38.8% 増 加 あ
近 純 損 益 利 益 剰 余 金 推 移 次 あ
千円
純 損 益・ 利益剰余金の推移 純 損 益
(2) 水 事 業 費 用 い
営 業 費 用 前 度 比 27,101千 2.4％ 増 加 い
こ 修 繕 料 減 少 給 水 工 事 費 1,810千 48.2％ 減 少
水 費 及 び 動 力 費 増 原 水 及 び 浄 水 費 17,276 千 4.0％ 委
料 及 び 動 力 費 増 配 水 及 び 給 水 費 3,917千 2.1％ 委 料 及 び 備 消
耗 品 費 増 総 係 費 3,808千 2.8％ 及 び 固 定 資 産 除 却 費 増 資
産 減 耗 費3,140千 62.6％ 増 加 あ
営 業 外 費 用 前 度 比 963千 1.1％ 減 少 い
こ 繰 延 定 償 却 1,031千 4.3％ 減 少 あ
費 目 前 度 比 較 増 加 主 次 あ
水 費)
沢 区 配 水 場 間 配 水 増 加 度 決 算 額 375,335 千
前 度 決 算 額 362,117 千 比 13,218 千 3.7％ 増 加
い
委 料
水 料 金 等 徴 収 業 委 料 増 度 決 算 114,605 千
前 度 決 算 額 103,949 千 比 10,656 千 10.3％ 増 加 い
動 力 費
電 気 料 金 改 定 さ こ 伴 い 度 決 算 額 69,437 千
前 度 決 算 額60,983千 比 8,454千 13.9％ 増 加 い
固 定 資 産 除 却 費
建 物 1 件 構 築 物 9 件 及 び 機 械 及 び 装 置 14 件 除 却 度 決
算 額 8,154 千 前 度 決 算 額 5,014 千 比 3,140 千
62.6％ 増 加 い
水 器
検 満 タ 個 数 増 加 度 決 算 額 19,257千
備 消 耗 品 費 -
ペ ッ ト ト 万 購 入 こ 度 決 算 額 4,105 千
前 度 決 算 額 2,209 千 比 1,896 千 85.9％ 増 加 い
一 方 減 少 主 次 あ
修 繕 費)
水 器 再 生 修 理 及 び 施 設 設 備 修 繕 減 度 決 算 額 45,666 千
前 度 決 算 額53,494千 比 7,828千 14.6％ 減 少 い
人 件 費
職 員 減 度 決 算 額 129,624 千 前 度 決 算 額
133,935千 比 4,311千 3.2％ 減 少 い
雑 支 出
過 度 水 料 金 還 付 金 減 少 度 決 算 額 770 千 前
総 費 用 使 途 度 比 較 次 表 あ
度
項目 決算額 構成比 決算額 構成比 決算額 構成比 比較 伸率
県水 水費 」【』,【」」 「重.重 」【「,11】 「重.8 」】』,」」』 」0.「 1」,「18 10」.】
人 件 費 1『8,00『 1「.1 1」」,重」』 11.0 1「重,【「『 10.『 △『,」11 重【.8 減価償却費 」『重,重0』 「8.【 」』』,0「8 「重.「 」』【,【【「 「8.】 1,【」『 100.』
支 払 利 息 』重,重『1 『.重 』重,】】【 『.重 【0,」【」 『.重 』8】 101.0
委 料 100,」「』 8.「 10」,重『重 8.【 11『,【0』 重.「 10,【』【 110.」
動 力 費 』』,8『】 『.【 【0,重8」 』.0 【重,『」】 』.【 8,『』『 11」.重
水器 18,『」「 1.』 1】,1【【 1.『 1重,「』】 1.【 「,0重1 11「.「
修 繕 費 』」,『8【 『.『 』」,『重『 『.『 『』,【【【 」.】 △】,8「8 8』.『
賃 借 料 8重』 0.1 8重「 0.1 8』「 0.1 △『0 重』.』
会費 担金 1「,重1『 1.1 1「,重』【 1.1 1「,【08 1.0 △」『8 重】.」 他 』』,重』」 『.【 』『,8』0 『.』 』【,8】』 『.【 「,0「』 10」.】
計 1,「「1,」」』 100.0 1,「1』,1『【 100.0 1,「『1,「8『 100.0 「【,1」8 10「.「
※人件費＝報酬+給料+手当等+賃金+法定福利費+退職給 金
単 千 ％
成 度 成 度 成 度 前 度対比
次 1当 供給単価 給水原価 度 比較 次表 あ
度 成 度 成 度 成 度
増 減 伸 率
銭 銭 銭 銭 ％
供 給 単 価 8】.「『 8】.1】 8】.1「 △0.0』 重重.重
給 水 原 価 8【.」】 8】.『0 重0.【「 」.「「 10」.】
給 県 水 水 費 「』.重」 「【.1」 「】.『』 1.」「 10』.1
水 人 件 費 10.『重 重.【【 重.『8 △0.18 重8.1
原 支 払 利 息 『.「』 『.」1 『.『1 0.10 10「.」
価 減 価 償 却 費 「『.81 「』.【「 「【.08 0.『【 101.8
動 力 費 」.重【 『.『0 』.08 0.【8 11』.』
訳 委 料 】.1「 】.』0 8.」8 0.88 111.】
他 重.81 重.】8 重.】『 △0.0『 重重.【
販売益 - 0.8】 △0.「」 △」.』0 △」.「】
-参 考 成 度 全国 均
前 度 比 較
度 当 供 給 単 価 87 12 銭 前 度 比 5銭 回 い
給水原価 当 90 62銭 前 度 比 3 22銭 回 い
給 水 原 価 増 加 人 件 費 18 銭 他 4 銭 減 少 県 水 水 費 1
32 銭 委 料88 銭 動 力 費68 銭 減 価 償 却 費 46銭 増 加 こ
要 因 あ
給 水 原 価 う ち 資 費 減 価 償 却 費 支 払 利 息 30 49 銭 前
度 比 56 銭 増 加 給 水 原 価 占 割 合 33.6％ あ
こ 結 果 供 給 単 価 給 水 原 価 回 3 50銭 販 売 損 生 い
近 供 給 単 価 給 水 原 価 推 移 次 あ
度 1 9 2 0 2 1 2 2 2 3 2 4
供 給 単 価 8 7 . 4 8 8 7 . 3 2 8 7 . 1 5 8 7 . 2 4 8 7 . 1 7 8 7 . 1 2
給 水 原 価 8 8 . 4 7 9 0 . 6 9 8 7 . 1 9 8 6 . 3 7 8 7 . 4 0 9 0 . 6 2
単位： 円
円
度
供 給 単価・給水原価の推移
供給単価
政 状 態
度 資産及び 債 資 状況 表第 比較貸借対照表
資 産 及 び 債 資 各 合 計 11,950,370千 前 度 11,525,484千
比 424,886千 増 加 い
(1) 資 産
固 定 資 産 9,849,983千 前 度 比 373,780千 3.9％ 増
流 動 資 産 2,070,710千 前 度 比 68,417千 3.4％ 増
繰 延 定 29,677千 前 度 比 △17,311千 36.8%減
資 産 合 計 11,950,370千 前 度 比 424,886千 3.7％ 増
度 け 資 産 現 在 高 11,950,370千 訳 次 あ
固 定 資 産 現 在 高 9,849,983 千 前 度 9,476,203 千 比
373,780千 3.9％ 増 加 い
こ 伊 豆 島 田 浄 水 場 耐 震 性 配 水 池 築 造 第 期 工 事 配 水 管 新 設 工 事
3路 線 老 朽 管 設 工 事 6路 線 等 得 固 定 資 産 増 加
あ
流 動 資 産 現 在 高 2,070,710 千 前 度 2,002,293 千 比
68,417千 3.4％ 増 加 い
こ 他 流 動 資 産 7,159千 88.2％ 貯 蔵 品 944千 6.5％
減 少 現 金 預 金 38,570 千 2.1％ 収 金 37,950 千
26.4％ 増 加 あ
度 収 金 181,434 千 料 金 収 入 128,545 千 う ち 過 度
分 8,240千 修 繕 工 事 収 入 1,886千 手 数 料 8千 水 使 用 料
収 益1,694千 水 加 入 金 1,072千 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 還 付 金 20,457
千 県 補 金 20,000千 及 び 工 事 担 金7,772千 あ
料 金 収 入 収 納 率 現 度 分 90.4％ 過 度 分 93.7％ 前 度 比
現 度 分 0.1 ン ト 向 過 度 分 率 あ
水 料 金 収 金 債 権 管 理 関 事 扱 要 領 簿 外 管 理
い 債 権 い 録 確 実 行 う 債 権 回 収
う 望 あ
繰 延 定 現 在 高 29,677 千 前 度 46,988 千 比 17,311
千 36.8％ 減 少 い
こ 水 管 路 等 情 報 管 理 テ 構 築 業 委 成 20 度 分 外 7
件 22,742 千 繰 延 償 却 新 水 施 設 耐 震 診 断 調 査 業 委 ( 成 18
度 実 施 分)5,431 千 計 あ
資 産 推 移 状 況 次 あ
現 在 高 構 成 比 現 在 高 構 成 比 現 在 高 構 成 比 現 在 高 趨 勢 比
成 度 重,」『1,』1重 8「.」 「,0「【,0「0 1【.8 】0,】【「 0.重 11,『」8,」01 100.0
成 度 重,『】【,「0」 8「.「 「,00「,「重」 1】.『 『【,重88 0.『 11,』「』,『8『 100.8
成 度 重,8『重,重8」 8「.『 「,0】0,】10 1】.」 「重,【】】 0.「 11,重』0,」】0 10『.』
単 千 ％
※ 趨 勢 比 成 「 「 度 1 0 0
資 産 合 計
度
区 分 固 定 資 産 流 動 資 産 繰 延 定
(2) 債 及 び 資
債 固 定 債 8,720 千 前 度 比 1,937 千 28.6％ 増
流 動 債 366,339 千 前 度 比 155,546 千 73.8％ 増
資 資 金 7,933,162 千 前 度 比 236,983 千 3.1％ 増
剰 余 金 3,642,149千 前 度 比 30,420千 0.8％ 増
債 資 合 計 11,950,370千 前 度 比 424,886千 3.7％ 増
度 け 債 及 び 資 現 在 高 11,950,370千 訳 次
あ
固 定 債 現 在 高 8,720千 前 度 比 1,937千 28.6％ 増 加
い
こ 預 金 2,138千 2.0％ 減 少 払 金 157,684千
150.1％ 増 加 あ
資 金 現 在 高 7,933,162 千 前 度 7,696,179 千 比
236,983千 3.1％ 増 加 い
こ 建 設 改 良 積 立 金 及 び 減 債 積 立 金 組 入 自 己 資 120,279
千 2.6％ 度 企 業 債 借 入 借 入 資 金 116,704千 3.9％
増 加 あ
資 金 う ち 借 入 資 金 企 業 債 現 在 高 次 表 あ
借 入 先 前 度 残高 度借入額 度償還額 度 残高
省 政 融 資 資 金 1,』【重,11『 0 【【,1重』 1,』0「,重1重
地 方 公 共 団 体 金 融機 構 1,『」8,」「1 「『0,000 』】,101 1,【「1,「「0
計 」,00】,『」』 「『0,000 1「」,「重【 」,1「『,1」重
単 千
エ 剰 余 金 現 在 高 3,642,149千 前 度 3,611,729千 比 30,420
千 0.8％ 増 加 い
こ 当 度 処 分 利 益 剰 余 金43,112 千 減 債 積 立 金 35,000 千 及
び 建 設 改 良 積 立 金15,279 千 減 少 こ 利 益 剰 余 金 93,391
千 6.9％ 減 少 伊 豆 箱 根 鉄 株 式 会 社 構 築 物 寄 付 さ
こ 贈 産 評 価 額86,291千 大 規 模 地 震 対 策 総 合 支 援 事 業 費 補
金 県 補 金 20,000千 島 停 車 場 線 電 線 類 地 中 事 業 伴 う 配 水
管 移 設 工 事 担 金 外3件 工 事 担 金17,520 千 入 資 剰
余 金 123,811千 5.5％ 増 加 あ
債 及 び 資 推 移 状 況 次 表 あ
現 在 高 構 成 比 現 在 高 構 成 比 現 在 高 構 成 比 現 在 高 趨 勢 比
成 度 「8「,『】重 1.『 】,』8「,重』1 【【.重 」,』】「,8】1 」1.】 11,『」8,」01 100.0
単 千 ％
債及び資 合計
度
(3) 資 金 収 支 状 況
水 事 業 係 資 金 収 支
入 資 金 5,483,443千
支 払 資 金 3,608,764千
差 引 現 在 高 1,874,679千
差 引 現 在 高 度 現 金 預 金 高 あ
資 金 収 支 訳 次 表 あ
収 入 額 支 出 額
1 事 業 収 益 1,18『,】「8 1 事 業 費 用 】『』,」【】
「 企 業 債 「『0,000 「 建 設 改 良 費 」【重,0「0
」 出 資 金 0 」 企 業 債 償 還 金 1「」,「重【
『 工 事 担 金 重,】『8 『 支 払 利 息 【0,」【」
』 過 度 収 金 1「8,88』 』 前 度 払 金 10』,0『8
【 前 度 繰 越 金 1,8」【,10重 【 棚 卸 資 産 購 入 費 「」,8】8
】 預 金 水 分 1,0】『,「】0 】 預 金 水 分 1,0】【,88重
8 他会計貸付金 1,000,000 8 他会計貸付金 1,000,000
重 他 重,】0」 重 他 10『,重0」
』,『8」,『『」 」,【08,】【『
計 計
入 資 金 支 払 資 金
単 千 単 千
区 分 区 分
差 引 ― 1,874,679千 期 現 金 残 高 714,679千
期 預 金 残 高 1,160,000千
(4) 経 営 分 析 表 第 参 照
資 効 率 構 成 比 率 収 益 率 主 い 分 析 次
あ
自 己 資 構 成 比 率
成「「 度 成「」 度 成「『 度 備 考
成 「」 度 県 均
自 己 資 【重.8財
総 資 成 「」 度 全 国 均
】1.『財
算 式
】1.重財 】「.0財 】0.】財 ×100
企 業 健 全 性 自 己 資 構 成 比 率 率 高 い ほ 安 定 性 高 い こ
示 あ 度 70.7％ 前 度 72.0％ 比 1.3
ン ト い
こ 自 己 資 金 剰 余 金 増 加 自 己 資 1.8％ 伸 び
対 流 動 債 や 借 入 資 金 等 増 加 総 資 伸 び 率
3.7％ 総 資 伸 び 自 己 資 伸 び 回 あ
固 定 資 産 対 長 期 資 比 率
成「「 度 成「」 度 成「『 度 備 考
成 「」 度 県 均
固 定 資 産 重0.【財
自己資 ＋固定 債 成 「」 度 全 国 均
8重.重財
算 式
×100 8」.】財 8」.8財 8』.0財
固 定 資 産 対 自 己 資 適 合 関 係 断 100％ 望
い さ 100％ 超 え 場 合 固 定 資 産 対 過 大 投 資 行 わ
い え
流 動 比 率
成「「 度 成「」 度 成「『 度 備 考
成 「」 度 県 均
流 動 資 産 』】】.重財
流 動 債 成 「」 度 全 国 均
【08.「財
算 式
×100 】「重.0財 重『重.重財 』【』.「財
短 期 債 対 こ 対 応 現 金 預 金 流 動 資 産 十
分 あ 示 こ 率 高 い ほ 運 転 資 金 豊 富 あ 支 払 能 力
あ こ 示 200％ 理 想 さ い
度 比 率 565.2％ 前 度 949.9％ 比 384.7 ン ト
い
こ 現 金 預 金 及 び 収 金 増 流 動 資 産 68,417 千 3.4％ 増 加
払 金 増 加 流 動 債 155,546 千 73.8％ 大 幅
増 加 あ
エ 収 金 回 転 率
成「「 度 成「」 度 成「『 度 備 考
成 「」 度 県 均
8.【回
算 式
】.『回 】.8回 】.『回
期首 収金＋期 収金 平「
営 業 収 益
営 業 収 益 収 金 関 係 率 高 い ほ 収 金 回 転 率 回 収
率 良 い こ 表
度 7.4回 前 度 比 0.4回 い
貯 蔵 品 回 転 率
成「「 度 成「」 度 成「『 度 備 考
」.1回 」.『回 』.重回
。『.』回 。『.8回 。8.』回
算 式
期首貯蔵品＋購入額+発生品-期 貯蔵品
期首貯蔵品＋期 貯蔵品 平「
災害用備蓄資
営 業 収 益 対 営 業 費 用 比 率
成「「 度 成「」 度 成「『 度 備 考
成 「」 度 県 均
営 業 収 益 11』.「財
営 業 費 用 成 「」 度 全 国 均
11「.0財
算 式
×100 10重.「財 10】.重財 10」.8財
収 益 費 用 対 比 企 業 営 業 活 動 能 率 示 経 営 活 動 成 否
断 さ 少 く 100％ あ こ 要 求 さ
度 103.8％ 前 度 比 4.1 ン ト い
こ 前 度 比 営 業 収 益 18,564千 1.5％ 減 少 対 営 業 費
用 27,101千 2.4％ 増 加 あ
経 営 分 析 指 標 推 移 次 表 あ
三 島 市 県 下 市 均 営 業 収 益 対 三 島 市
営業費用比率 県 下 市 均 自 己 資 本
構 成 比 率 区 分
単位： ％
経 営 分析指標の比較
自己資本 構成比率
営業収益対 営業費用比率
び
1 業 実 績 い
度 業 実 績 簡 易 水 含 給 水 件 数46,345件 給 水 人
口110,900人 給 水 件 数 前 度 比 279件 増 加 給 水 人 口 855人 減
少 い 普 及 率 98.5財 前 98.8財 比 0.3 ン ト い
総 配 水 う ち 水 料 金 還 元 さ 水 割 合 示 収 率 81.6％
前 度 比 0.3 ン ト い
間 総 配 水 16,752千 ㎥ 前 度 比 161千 ㎥ 減 少 収 水
13,676千 ㎥ 前 度 比 184千 ㎥ 減 少 い
2 経 営 成 績 い
事 業 経 営 状 況 総 収 益 1,268,172 千 対 総 費 用 1,241,284 千
あ 差 引 26,888千 純 利 益 計 こ 水 加 入 金 等 付 帯
収 益 所 大 い こ 純 利 益 前 度 70,019千 比 較 43,131
千 61.6％ 大 幅 減 少 い
こ 節 水 機 器 普 及 等 収 益 根 幹 あ 給 水 収 益 減 少 う え
水 費 及 び 委 料 増 加 総 費 用 増 加 あ
1 ㎥ 当 収 益 表 供 給 単 価 前 度 5 銭 回 87 12銭
1㎥ 当 費 用 表 わ 給 水 原 価 前 度 3 22銭 回 90 62銭
い
3 政 状 態 い
貸 借 対 照 表 主 要 経 営 指 標 見 利 益 剰 余 金 前 度 93,391 千
減 少 1,269,977千 長 期 健 全 性 示 自 己 資 構 成 比 率 70.7％
前 度 1.3 ン ト い 固 定 資 産 対 長 期 資 比 率
85.0％ 前 度 1.2 ン ト 昇 固 定 資 産 調 自 己 資 等 長 期 的
資 枠 行 わ い 短 期 債 対 支 払 能 力 示 流 動 比 率
前 度 384.7 ン ト 565.2％ 理 想 比 率 さ
「00％ 回 い
一 方 民 生 活 要 フ ン あ 水 管 等 維 持 更 新
及 び 耐 震 必 要 こ 事 業 費 多 額 見 込
経 営 環 境 一 段 厳 さ 増 予 想 さ
水 事 業 使 命 役 割 将 来 わ 水 利 用 者 安 心 安 全 水 水
安 定 供 給 こ あ 経 営 基 盤 強 効 率 的 事 業 経 営 推 進 基
構 想 あ 島 水 ビ ョ ン 基 く 施 設 整 備 計 着 実 実 施
表第
成 度 水 事業会計予算決算対照表 消費税込
収益的収支 部 単位： ％
科 目 成 度 前 度決算対比
款 項 目 予 算 額 決 算 額 執行率 構成比 決 算 額 構成比 比 較 増 減 伸 率
水 事業収益 △
営業収益 △
給水収益 △
託給水工事収益 △
他営業収益 △
営業外収益
加入金及び 担金 △
利息及び配当金
他会計補助金 △ 皆 減
雑収益
消費税及び地方消費税還付金 皆 増
特 利益
固定資産売却益
過 度損益修正益
水 事業費用 営業費用
原水及び浄水費
配水及び給水費
簡易水 維持費 △
託給水工事費 △
総係費
減価償却費 資産減耗費
他営業費用
表第
成 度 水 事業会計比較損益計算書 消費税抜
単位： ％
比 較 増 減 前 度 比 較 増 減 前 度
金 額 構成比 金 額 構成比 伸 率 金 額 構成比 金 額 構成比 伸 率
水 事業費用 水 事業収益 △
営業費用 営業収益 △
原水及び浄水費 給水収益 △
配水及び給水費 託給水工事収益 △
簡易水 維持費 △ 他営業収益 △
託給水工事費 △ 営業外収益
総係費 加入金及び 担金 △
減価償却費 利息及び配当金
資産減耗費 他会計補助金 △ 皆 減
他営業費用 雑収益
営業外費用 △ 消費税及び地方消費税還付金
支払利息及び
企業債権 特 利益
繰延 定償却 △ 固定資産売却益
雑支出 △ 過 度損益修正益
成 度 成 度
科 目 科 目
表第
成 度 水 事業会計予算決算対照表 消費税込
資 的収支 部 単位： ％
科 目 成 度 前 度決算対比
款 項 目 予 算 額 決 算 額 執行率 構成比 決 算 額 構成比 比 較 増 減 伸 率
資 的収入
企業債
企業債
固定資産売却代金
固定資産売却代金
出資金
担区分 基 い出資金
県支出金 皆 増
県補助金 皆 増
工事 担金
工事 担金
寄附金
工事寄附金
資 的支出
建設改良費
表第
成 度 水 事業会計比較貸借対照表 消費税抜
単位： ％
比 較 増 減 前 度 比 較 増 減 前 度
金 額 構成比 金 額 構成比 伸 率 金 額 構成比 金 額 構成比 伸 率
資 産 債
固定資産 固定 債
有形固定資産 引当金
無形固定資産 流動 債
流動資産 払金
現金預金 預 金 △
収金 他流動 債
貯蔵品 △
他流動資産 △ 資
繰延 定 △ 資 金
開発費 △ 自己資 金
借入資 金
成 度 成 度
科 目 科 目
表第
経 営 分 析 表
単 参 考
分 析 項 目 算 式 度 説 明 注 算式欄 け
位 度 度 度 県 市 均 用語 次
営 業 収 益 固定資産 利用度を表す 収益性 観点 あ
資 固定資産回転率 回 回転率 高いほう 良い 健全性 いえば
均 固 定 資 産 あま 高い 良く い
総 資 産
期首 購入 発生品 期 ― 貯蔵品 使用・利用度を表す ＝固定資産 流動資産
回 繰延 定
均 貯 蔵 品 ― 段 災害備蓄資材を除い 場合
効 営 業 収 益 総 資
収金回転率 回 収金 回収度 回収率 を表す ＝固定 債 流動 債
均 収 金 自己資 金 剰余金
率 当 度 経 常 利 益 企業 投 さ 資 総額 さ
総資 利益率 × ％ 利益 割合を示す 率 高いほ 良好
均 総 資 さ い 自 己 資
固 定 資 産 固 定 資 産 総資産 対す 固定資産 占 割合 こ 大 ＝自己資 金 剰余金
× ％ あ ば資 固定化 傾向 あ
構 構 成 比 率 総 資 産
固 定 債 固 定 債 固定 債構成比率 自己資 構成比率 総資 こ 固定 債＝企業債現在高
× ％ を構成す 固定 債 自己資 関係を示す 固定 債
構 成 比 率 総 資 固定 債構成比率 小 あ 自己資 構成比率 大
自 己 資 自 己 資 あ ほ 経営 安定性 大 い いえ 総 収 益
成 × ％ ＝営業収益 営業外収益
構 成 比 率 総 資 特 利益
固 定 資 産 固定資産 自己資 賄わ べ あ す
固 定 比 率 × ％ 企業 政 原則 ％以 好ましい さ
自 己 資 い 総 費 用
比 固定資産 調 自己資 固定 債 範囲 行わ ＝営業費用 営業外費用
固定資産 対 固 定 資 産 べ あ 立場 ％以 あ こ を 特 損失
× ％ 要し 超え 場合 明 自己資 対し 過大投
比 率
