9 當責授信
當責授信
利害關係人及重大性議題 永續經營策略 公司治理 領航投資 驅動創新 在地實踐 正向關懷
9.2
推動當責授信
工作小組組成及 2016 年重要討論事項
富邦金控自2015年設立公司治理及永續委員會，其下設由獨立董事擔任督導之
ESG執行小組，其中推動當責授信隸屬於責任金融小組(授信)，該工作小組成員
主要包括法金授管部、個金授信商品處及信用卡處之相關人員，並指派高階主 管擔任小組委員，彙整各相關單位對於責任授信之執行情形，定期於ESG執行 小組會議進行報告。因應國際永續發展貸款趨勢，並為進一步善盡銀行企業社會責任，2016年ESG 執行小組會議中討論赤道原則議題，責任金融小組(授信)研究赤道原則相關規 範，以及評估加入赤道原則協會，未來將以加入赤道原則協會為目標，積極發 揮金融業之正向影響力。
管理政策制定與推動
台北富邦銀行營運活動範疇包含海外分行，其信用風險策略係著重於完善之授 信審查程序及貸放控管機制，以維護及提升資產品質，降低不良授信或投資部 位產生之損失，除設有風險管理單位外，另由專責人員負責執行徵信、審查、
貸後管理、催收及債權管理等工作。另因應全球機構投資人高度關注企業是否 重視氣候變遷、環境污染、勞資問題等企業社會責任相關議題所衍生的永續 發展風險，台北富邦銀行授信業務亦將ESG(Environmental, Social, Governance) 納入評量指標。台北富邦銀行辦理授信業務本安全性、流動性、公益性、收 益性及成長性等五項基本原則，並依5P(People, Purpose, Payment, Protection,
Perspective)審核原則核貸之。
法金之信用風險管理策略包括：
(1) 建立信評制度
定期檢視內部信用風險模型、專家評分表效度及內部信評制度之妥適性並持 續推展信評機制，將違約機率、違約損失率、違約暴險額之概念納入日常風 險管理中，以提升風險管理效能。
(2) 獨立審查
為維護授信資產品質，依循5P審核原則核貸，除在總行依客戶型態分組分工 進行專業審查外，另於各區域中心派駐(資深)審查主管以提升審查效率，並 持續提升審核主管專業能力，透由源頭之嚴格把關以有效控管信用風險。
(3) 風險限額控管
為符合銀行法規定及避免授信資產過度集中之風險，本行除對單一法人、關 係企業及集團企業訂有淨值比例上限外，亦針對行業別、國家別及土建融訂 定承作上限，以降低單一事件或景氣變化時可能引發連鎖效應之衝擊。
(4) 推行授信服務制度(CA, Credit administration)
透過推行CA制度，以建立核後動撥作業之控管及專責制度，降低授信作業風險。
(5) 建立貸後預警機制
為有效進行貸後控管，本行訂有覆審及預警作業規範，透過依規定期覆審及 重大事件之通報流程，以預防並及時掌握授信資產品質之變化。
(6) 逾催管理
除例行性之催收案件催理作業外，催收人員另以加強協助業務端不良案件處 理方案之法律諮詢與協商談判等方式，提供初期債權回收有力的支持。
為完整考量風險及善盡銀行企業社會責任，台北富邦銀行2016年持續強化相關 規範，將ESG納入逐案之評量指標，並進行內部信用風險模型改版，提升模型 精準度(2016年底模型預測力為86.8%~89.7%)，同時優化系統功能，包括：新增 動態管理報表功能、不同系統之資料介接、建立常用版本資料夾等，藉以提升 系統效能及增進作業效率。
個金之信用風險管理策略包括：
(1) 審核權限及例外核准程序管理
● 明確風險區隔，從「客層分級」、「不動產分級」、「貸款類型」、「業 務來源」等構面強化風險鑑別力，運用授信條件及徵審程序的差異化，吸 引「優良顧客」與本行往來。
● 運用科學化的信用評等評分模型提升授信風險管理效能，加速審查效率，
並透過數據分析，防微杜漸，確保產品資產品質健全。
台北富邦銀行授信政策係致力於推動當責授信，著重在完善之授信審查程序及貸放控管機制，
以維護及提升資產品質，從而促進健全銀行業務經營，並協助企業正常營運，以確保授信資產 之安全，間接保障存款戶之權益。
(2) 評等／評分模型及擔保品管理
● 持續優化授信管理架構，落實分級與差異化策略，簡化低風險客群之徵審 流程與文件要求，將徵審資源投注於較有疑慮之案件。
● 視房地產市場景氣變化動態調整不動產分區規範並提高檢視頻率，針對壓 力較大之區域適度調降不動產分區等級控管。
(3) 評等／評分模型驗證及監控管理
● 授信戶定期評量「進件評分卡」與人工審查之差異性，使其更有效辨識風 險，提升評分風險模組之風險辨識度。
● 定期監控評分模型表現，規劃風險群組之訂立與策略應用。
(4) 承作業務後之信用風險監控
● 建立完整的信用風險管理資訊報告(Credit MIS Repor t)機制，即時反映資產 品質狀況，並作為制定風控策略之依據。
● 落實例外核准比例之控管，確保風險控制於可容忍之範圍內。
(2) 存放比
截至2016年底，台幣存放比約81.8%;外幣存放比約37.1%。
(3) 中小企業放款
為扶植中小企業發展，2016年底之中小企業放款餘額成長至約NTD 1,232億 元，較2015年底增加約NTD 65億元(YoY+5.5%)，佔2016年底之企業融資餘 額比重提高至23.47%。
9.3
授信資產品質 與風險
台北富邦銀行在業務成長之同時，仍秉持謹慎落實風險管理，維持良好的資產 品質。
授信業務績效 (1) 放款利率與收益率
存放利差持續上升，由2015年Q1之1.24%提高至2016年Q4之1.34%，惟因利 率持續走低，淨利差下滑至2016年Q4之0.97%。
中小企業
2016年底 融資餘額 (NTD百萬元)
佔2016年底 之企業融資 餘額比重
2015年底 融資餘額 (NTD百萬元)
佔2015年底 之企業融資 餘額比重 中小企業貸款 123,159 23.47% 116,737 18.79%
註：企業融資餘額＝全行總授信餘額扣除金融機構貸款及私人貸款
授信集中度控管
本行依授信對象、行業別、國家別等訂有授信承作限額，以降低授信集中之 風險。
外幣存放比
Dec-15 53.5%
Dec-16 37.1%
台幣存放比
Dec-15 84.5%
Dec-16 81.8%
放款利率與存款利率
2.05% 2.05% 2.05% 2.03% 2.00% 1.92% 1.91% 1.93%
註：放款利率計算包含信用卡循環息 放款利率
存款利率
1Q15 2Q15 3Q15 4Q15 1Q16 2Q16 3Q16 4Q16
0.81% 0.77% 0.74% 0.70% 0.69% 0.60% 0.57% 0.59%
淨利差與存放利差
淨利差(NIM) 存放利差
1Q15 1.24%
1.10% 1.08%
1.04% 1.01% 1.01% 1.00% 0.97%
1.31% 1.32% 1.31% 1.32% 1.34% 1.34%
1.28%
1.07%
2Q15 3Q15 4Q15 1Q16 2Q16 3Q16 4Q16
當責授信
利害關係人及重大性議題 永續經營策略 公司治理 領航投資 驅動創新 在地實踐 正向關懷
(1) 授信風險集中情形：(基準日：2016/12/31)
2016年底，授信總餘額前十大集團明細如下，佔本期淨值比例介於 1.72%~6.47%，均低於
10%，顯示授信對象之集中度風險不高。
(2) 依產業別、地區別及擔保品別列示信用風險集中之資訊(基準日：2016/12/31)
2.
地區別授信地區以台灣地區為主，佔比將近9成，海外佔比約1成。
排 名 公司或集團企業所屬行業別註1 授信總餘額(NTD仟元)註2 占本期淨值比例(%)
1 A 集團(石油化工原料製造業) $ 11,294,507 6.47
2 B 集團(其他電腦週邊設備製造業) 6,553,803 3.75
3 C 集團(海洋貨運承攬業) 5,167,344 2.96
4 D 集團(紙張製造業) 4,710,458 2.70
5 E 集團(未分類其他金融服務業) 4,503,320 2.58
6 F 集團(液晶面板及其組件製造業) 4,427,117 2.54
7 G 集團(積體電路製造業) 4,047,501 2.32
8 H 集團(未分類其他資訊供應服務業) 3,228,121 1.85
9 I 集團(電腦製造業) 3,175,923 1.82
10 J 集團(鞋類及成衣製造業) 2,997,746 1.72
註1.集團企業係指符合「臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準則補充規定」第六條之定義者。
註2.授信總餘額係指各項放款(包括進口押匯、出口押匯、貼現、透支、短放、短擔、應收證券融資、中放、中擔、長 放、長擔、催收款項)、買入匯款、無追索權之應收帳款承購、應收承兌票款及保證款項餘額合計數。
1.
產業別．2016年底授信總餘額較前一年底減少4%，主要係因外幣放款受人民幣貶值及中國大陸寬鬆 貨幣政策影響，以及對政府機關、公營事業貸款減少。
．主要授信對象為私人及民營企業，分別佔2016年底總授信餘額49.34%及35.33%，其中私人 貸款主要為住宅抵押貸款及擔保貸款，約佔2016年底私人貸款餘額91%，信用風險集中度 尚屬合宜。
單位：NTD仟元
單位：NTD仟元
單位：NTD仟元
3.
擔保品別2016年底授信總餘額較前一年底減少4%，惟徵提擔保品之授信總餘額較前一年底成長4%，
佔比提高至63.45%，整體擔保率提升。
亞洲地區 5.42%
$ 62,885,190 美洲地區 4.29%
$ 49,717,731 其他 1.14%
$ 13,242,388 國內 89.15%
$ 1,033,742,174
民營企業 35.33%
$ 409,665,407 公營企業 4.69%
$ 54,379,520 政府機關 5.20%
$ 60,253,577 金融機關 5.41%
$ 62,718,472
非營利團體 0.03%
$ 399,872 私人 49.34%
$ 572,170,635
合 計
$ 1,159,587,483
擔保品 63.45%
$ 735,839,561 純信用 36.55%
$ 423,747,922
合 計
$ 1,159,587,483
金融擔保品 2.72%
$ 31,576,642
不動產擔保 54.00%
$ 626,202,482
保證函 3.94%
$ 45,691,757
其他 2.79%
$ 32,368,680
避免授信對象為對環境或社會永續發展有重大不利影響的產業或企業，如：
●
非公益之博弈、軍火武器、煙草、放射性物質、熱帶雨林伐木業、非粘合石 棉纖維、多氯聯苯、漂網捕魚業、涉及非法雇用童工等；
對企業因違反環保法令或社會責任，且對永續性發展影響重大者，訂定相關
●
承作貸款限制。
為落實上述規範，台北富邦銀行業務人員為法金企業戶申請授信額度時，需逐 案填寫「永續性風險評估檢核表」(2016年檢核案件數量為6,470件)，藉以檢 核企業於環保及社會責任之執行情形，倘企業違反環保法令或社會責任，且對 永續性發展影響重大者，訂定相關承作貸款限制：如有因環保問題遭停工或重 大罰款者，或涉訟遭一審判決有罪、違反法令遭停工／停業者，新戶應不予承 作，舊戶應依本行重大事件通報流程進行通報後，並依批示結果辦理。經統計
2016年因違反自訂之永續發展貸款規範而遭緩議之授信案金額合計約USD 1億
元(包括：博弈業、菸草業等)。透過積極參與並依循國際永續發展貸款趨勢，台北富邦銀行將持續強化永續發展貸款制度，並繼續推廣綠能／節能相關貸 款，期望發揮正向的力量，提升企業對於社會永續發展的重視，同時善盡銀行 的企業社會責任，達到企業及銀行雙贏的局面。
面對全球綠色金融的浪潮，台北富邦銀行評估申請加入赤道原則(EP)協會，針 對重大專案融資案件導入赤道原則嚴謹的信用風險管理機制，進一步強化風險 控管，辨識、評估及管理環境與社會風險，以降低融資案件對環境與社會造成 之不利影響，促使授信對象於經營上能重視環保與企業社會責任，期盼能發揮 金融業影響力，帶領產業追求永續發展。
9.4.2 節能優惠貸款
持續推展綠能／節能相關專案貸款，以善盡銀行企業社會責任。
台北富邦銀行呼應「富邦金控永續經營願景工程」策略藍圖中的「當責授信」
策略，建立完整考量ESG風險與機會的授信準則，期望有效發揮金融業對企業 社會責任的影響力。
為協助廠商將資金投入環保產品、節能設備、綠色生產機制及減少污染等用 途，並為鼓勵消費者購買綠建築、環保產品或具節能標章之商品，自2015年9月 起實施綠能／節能相關專案貸款，並持續推展中。
授信資產品質
台北富邦銀行在業務成長之同時，仍秉持謹慎落實風險管理，2016年底的逾放 比率及逾期放款覆蓋率，分別達到0.2%及652.12%的優異水平，良好的資產品質 奠定本行優良之經營體質及未來發展實力。
9.4
綠色授信
9.4.1 綠色授信之政策、行動方案及成果
台北富邦銀行已訂定永續發展貸款規範，未來將依循國際永續發展貸款趨勢，
持續強化相關制度。
授信業務是金融業的主要業務之一，過去多著重在信用、市場以及作業等風險 之防範，而較忽略環境、社會責任等永續性風險之評估。近年來國內污染、
食安問題引發企業社會責任之討論；全球機構投資人亦高度關注企業是否重視 氣候變遷、環境污染、勞資問題等企業社會責任相關議題所衍生的永續發展風 險。台北富邦銀行授信業務亦將ESG(Environmental, Social, Governance)納入評量 指標，強化公司治理，以善盡銀行之社會責任，並完備銀行風險控管架構。
台北富邦銀行自2014年起，陸續研議規劃相關永續發展貸款原則，對授信企業 的永續性風險進行評估，並在授信期間定期檢視客戶可能產生對社會永續發展 所造成的影響，進而引導並督促客戶進行改善，2015年6月訂定並實施永續發展 貸款規範，爰引赤道原則精神，將客戶對環境保護、誠信經營與企業社會責任 的永續性風險評估納入信用風險評估項目，除金融業自身結合核心職能實踐企 業社會責任外，更促使授信對象於經營上能重視環保與企業社會責任的實現。
有關重點臚列如下：
參酌
●
International Finance Corporation之赤道原則規範，重大計劃型融資應取
得環評審查通過；Dec-16 652.12%
Dec-15 Mar-16 Jun-16 Sep-16 備抵呆帳覆蓋率
816.37%
716.80%678.90%663.16%
Dec-15 Mar-16 Jun-16 Sep-16 Dec-16 逾放比
0.15% 0.18% 0.18% 0.19% 0.20%
0.27%市場平均