（注）２
３. 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、 連結財務諸表等の適正性を確保するため特段の取組みを行なっております。 具体的には、 会計基 準等の内容を適切に把握するため、 公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、 各種研修等への参加及び会計 専門誌の定期購読等をおこなっております。
有価証券報告書
１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位：百万円) 当連結会計年度
(平成24年２月29日) 資産の部
流動資産
現金及び預金 32,101
受取手形及び売掛金 14,207
有価証券 1,999
商品及び製品 19,991
仕掛品 929
原材料及び貯蔵品 262
繰延税金資産 1,253
その他 4,091
貸倒引当金 △672
流動資産合計 74,164
固定資産 有形固定資産
建物及び構築物
※2 24,896
減価償却累計額 △18,327
建物及び構築物（純額） 6,569
機械装置及び運搬具 1,956
減価償却累計額 △1,631
機械装置及び運搬具（純額） 324
土地
※2 11,629
リース資産 990
減価償却累計額 △439
リース資産（純額） 550
その他 7,544
減価償却累計額 △5,452
その他（純額） 2,092
有形固定資産合計 21,165
無形固定資産
のれん 4,712
リース資産 296
商標権 2,824
その他 185
無形固定資産合計 8,018
投資その他の資産 投資有価証券
※1, ※2, ※3 65,518
長期貸付金 450
敷金及び保証金
※2 13,013
繰延税金資産 505
その他
※1 8,354
貸倒引当金 △387
投資その他の資産合計 87,454
固定資産合計 116,639
資産合計 190,804
(単位：百万円) 当連結会計年度
(平成24年２月29日) 負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 21,889
短期借入金
※2, ※3 18,976
1年内返済予定の長期借入金 ※2 4,320
1年内償還予定の社債 62
リース債務 333
未払金 5,070
未払法人税等 1,656
繰延税金負債 1
賞与引当金 1,470
ポイント引当金 394
株主優待引当金 22
返品調整引当金 607
資産除去債務 69
その他 5,440
流動負債合計 60,313
固定負債
社債 74
長期借入金
※2 2,485
リース債務 564
繰延税金負債 790
退職給付引当金 1,618
役員退職慰労引当金 896
資産除去債務 2,262
その他 2,542
固定負債合計 11,235
負債合計 71,548
純資産の部 株主資本
資本金 15,000
資本剰余金 70,956
利益剰余金 28,779
自己株式 △ 1
株主資本合計 114,734
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,361
繰延ヘッジ損益 5
為替換算調整勘定 △200
その他の包括利益累計額合計 1,166
新株予約権 291
少数株主持分 3,063
純資産合計 119,255
負債純資産合計 190,804
有価証券報告書
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位：百万円)
当連結会計年度 (自 平成23年３月１日 至 平成24年２月29日)
売上高 147,799
売上原価
※1, ※2 76,991
売上総利益 70,808
販売費及び一般管理費
※3 77,665
営業損失（△ ） △ 6,856
営業外収益
受取利息 532
受取配当金 531
不動産収入 214
デリバティブ評価益 192
その他 241
営業外収益合計 1,711
営業外費用
支払利息 161
店舗等除却損
※4 256
為替差損 144
有価証券評価損 386
投資有価証券評価損 5,665
その他 494
営業外費用合計 7,109
経常損失（△ ） △12,254
特別利益
固定資産売却益
※5 25
投資有価証券売却益 107
負ののれん発生益 4,039
新株予約権戻入益 272
その他 508
特別利益合計 4,952
特別損失
固定資産除却損
※6 229 減損損失
※7 2,444 のれん償却額
※8 12,176
投資有価証券売却損 550
投資有価証券評価損 728
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額 315
災害による損失
※9 71
段階取得に係る差損 40
その他 493
特別損失合計 17,051
税金等調整前当期純損失（△ ） △24,353
法人税、住民税及び事業税 2,394
法人税等調整額 △ 62
法人税等合計 2,331
少数株主損益調整前当期純損失（△ ） △26,684
少数株主利益 473
当期純損失（△ ） △27,158
【連結包括利益計算書】
(単位：百万円) 当連結会計年度
(自 平成23年３月１日 至 平成24年２月29日)
少数株主損益調整前当期純損失（△ ） △26,684
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 2,867
繰延ヘッジ損益 5
為替換算調整勘定 △163
持分法適用会社に対する持分相当額 △ 11
その他の包括利益合計 2,697
包括利益 △23,987
（内訳）
親会社株主に係る包括利益 △24,455
少数株主に係る包括利益 468
有価証券報告書
③【連結株主資本等変動計算書】
(単位：百万円) 当連結会計年度
(自 平成23年３月１日 至 平成24年２月29日) 株主資本
資本金
前期末残高 26,734
当期変動額
株式移転による減少 △11,734
当期変動額合計 △11,734
当期末残高 15,000
資本剰余金
前期末残高 44,934
当期変動額
株式移転による増加 26,883
自己株式の処分 △205
自己株式の消却 △655
当期変動額合計 26,022
当期末残高 70,956
利益剰余金
前期末残高 73,498
当期変動額
剰余金の配当 △ 1,541
当期純損失（△ ） △27,158
自己株式の消却 △16,012
連結範囲の変動 △ 6
当期変動額合計 △44,719
当期末残高 28,779
自己株式
前期末残高 △16,667
当期変動額
株式移転による減少 △592
自己株式の取得 △ 2
自己株式の処分 592
自己株式の消却 16,668
当期変動額合計 16,665
当期末残高 △ 1
株主資本合計
前期末残高 128,500
当期変動額
株式移転による減少 △12,326
株式移転による増加 26,883
剰余金の配当 △ 1,541
当期純損失（△ ） △27,158
自己株式の取得 △ 2
自己株式の処分 387
自己株式の消却 −
連結範囲の変動 △ 6
当期変動額合計 △13,765
当期末残高 114,734
(単位：百万円) 当連結会計年度
(自 平成23年３月１日 至 平成24年２月29日) その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
前期末残高 △ 1,506
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純 額）
2,867
当期変動額合計 2,867
当期末残高 1,361
繰延ヘッジ損益
前期末残高 −
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純 額）
5
当期変動額合計 5
当期末残高 5
為替換算調整勘定
前期末残高 △ 25
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純 額）
△174
当期変動額合計 △174
当期末残高 △200
その他の包括利益累計額合計
前期末残高 △ 1,531
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純 額）
2,698
当期変動額合計 2,698
当期末残高 1,166
新株予約権
前期末残高 142
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） 148
当期変動額合計 148
当期末残高 291
少数株主持分
前期末残高 2,190
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） 873
当期変動額合計 873
当期末残高 3,063
有価証券報告書
(単位：百万円) 当連結会計年度
(自 平成23年３月１日 至 平成24年２月29日) 純資産合計
前期末残高 129,301
当期変動額
株式移転による減少 △12,326
株式移転による増加 26,883
剰余金の配当 △ 1,541
当期純損失（△ ） △27,158
自己株式の取得 △ 2
自己株式の処分 387
連結範囲の変動 △ 6
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） 3,720
当期変動額合計 △10,045
当期末残高 119,255
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円) 当連結会計年度
(自 平成23年３月１日 至 平成24年２月29日) 営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△ ） △24,353
減価償却費 3,713
負ののれん発生益 △ 4,039
のれん償却額 14,777
貸倒引当金の増減額（△ は減少） 666
退職給付引当金の増減額（△ は減少） △ 57
役員退職慰労引当金の増減額（△ は減少） 37
賞与引当金の増減額（△ は減少） △537
返品調整引当金の増減額（△ は減少） △381
ポイント引当金の増減額（△ は減少） 88
株主優待引当金の増減額（△ は減少） 15
受取利息及び受取配当金 △ 1,063
支払利息 161
有価証券評価損益（△は益） 386
店舗等除却損 256
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額 315
固定資産売却損益（△は益） △ 24
固定資産除却損 229
減損損失 2,444
投資有価証券売却損益（△は益） 443
投資有価証券評価損益（△は益） 6,393
デリバティブ評価損益（△は益） △192
災害損失 71
売上債権の増減額（△は増加） 2,752
たな卸資産の増減額（△ は増加） 2,786
仕入債務の増減額（△は減少） △ 1,342
未払消費税等の増減額（△は減少） 232
株式報酬費用 97
新株予約権戻入益 △272
段階取得に係る差損益（△は益） 40
その他 △ 1
小計 3,647
利息及び配当金の受取額 1,061
利息の支払額 △159
法人税等の支払額 △ 2,556
法人税等の還付額 447
災害損失の支払額 △ 71
違約金の支払額 △200
営業活動によるキャッシュ・フロー 2,168
有価証券報告書
(単位：百万円) 当連結会計年度
(自 平成23年３月１日 至 平成24年２月29日) 投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△ は増加） △ 1,168
有価証券の取得による支出 △ 1,998
有形固定資産の取得による支出 △ 4,146
有形固定資産の売却による収入 71
投資有価証券の取得による支出 △ 3,174
投資有価証券の売却による収入 5,531
無形固定資産の取得による支出 △ 96
敷金及び保証金の差入による支出 △ 1,190
敷金及び保証金の回収による収入 714
貸付けによる支出 △ 31
貸付金の回収による収入 71
長期前払費用の取得による支出 △213
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
る支出 ※3
△13,036
子会社株式の取得による支出 △ 1,329
資産除去債務の履行による支出 △206
その他 51
投資活動によるキャッシュ・フロー △20,152
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） 12,763
長期借入金の返済による支出 △ 2,259
社債の償還による支出 △ 61
リース債務の返済による支出 △186
自己株式の取得による支出 △ 2
自己株式の売却による収入 387
配当金の支払額 △ 1,541
少数株主への配当金の支払額 △ 13
財務活動によるキャッシュ・フロー 9,085
現金及び現金同等物に係る換算差額 △158
現金及び現金同等物の増減額（△ は減少） △9,056
現金及び現金同等物の期首残高 25,675
株式移転による現金及び現金同等物
※2 10,879 現金及び現金同等物の期末残高
※1 27,497
【継続企業の前提に関する事項】
該当事項はありません。
【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
項目
当連結会計年度 ( 自 平成23年３月１日
至 平成24年２月29日) １ 連結の範囲に関する事項 ( 1) 連結子会社の数 44社
主要な連結子会社の名称
㈱東京スタイル
㈱サンエー・インターナショナ ル
㈱ナノ・ユニバース
上記以外の連結子会社 41社
（連結の範囲の変更理由）
当社は、平成23年６月１日に、㈱東 京スタイルと㈱サンエー・インター ナショナルの共同株式移転の方法に よる共同持株会社として設立されま した。当社設立に際し、㈱東京スタイ ルを取得企業として企業結合会計を 適 用 し て い る た め 、㈱ サ ン エ ー ・ イ ンターナショナルほか連結子会社20 社を新たに連結の範囲に含めており ます。
な お 、㈱ サ ン エ ー ・ イ ン タ ー ナ シ ョ ナ ル は 、当 連 結 会 計 年 度 に お い て寧波莎艾時装有限公司の清算結了 に よ り 、同 社 を 連 結 の 範 囲 か ら 除 外 しております。
また、㈱東京スタイルは、当連結会 計 年 度 に お い て ㈱ フ ィ ッ ト 、㈱ エ レ フ ァ ン ト 、㈱ ロ ー ズ バ ッ ド 、㈱ ア ル ページュ及び㈱WAVE I nt er nat i onal の 株 式 を 新 た に 取 得 し た た め 、当 該 ５ 社 を 連 結 の 範 囲 に 含 め て お り ま す。
( 2) 主要な非連結子会社の名称等 主要な非連結子会社
東京時装（啓東）有限公司 三永事業協同組合
（連結の範囲から除いた理由）
非 連 結 子 会 社 は 、い ず れ も 小 規 模 会 社 で あ り 、合 計 の 総 資 産 、売 上 高 、 当期純損益（持分に見合う額）及び 利 益 剰 余 金 （ 持 分 に 見 合 う 額 ） 等 は 、い ず れ も 連 結 財 務 諸 表 に 重 要 な 影 響 を 及 ぼ し て い な い た め 、連 結 の 範囲から除外しております。
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