株式 559,566,997 276,819,541
派生商品評価勘定 3,772,578 38,603 未収入金 50,317,243 8,339,310
未収配当金 914,140 563,298
差入委託証拠金 4,240,075 11,678,043
流動資産合計 657,961,555 329,509,205
資産合計 657,961,555 329,509,205
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 26,105 9,551,534
未払解約金 100,000 −
未払金 51,452,039 8,521,777
流動負債合計 51,578,144 18,073,311 負債合計 51,578,144 18,073,311
純資産の部
元本等
元本 648,015,469 664,631,646
剰余金
剰余金又は欠損金（△） △41,632,058 △353,195,752
純資産合計 606,383,411 311,435,894
負債純資産合計 657,961,555 329,509,205
項目 （自平成 19 年 11 月 21 日 至平成 20 年 5 月 20 日）
（自平成 20 年 5 月 21 日 至平成 20 年 11 月 20 日）
１．有価証券の評価基準及び 評価方法
株式
移動平均法に基づき、時価で評価 しております。
時価評価にあたっては、証券取引 所における計算日に知りうる直近 の日の最終相場によっております。
株式
同左
（１）株価指数先物取引
個別法に基づき、時価で評価して おります。
時価評価にあたっては、証券取引 所の発表する計算日に知りうる直 近の日の清算値段によっておりま す。
（１）株価指数先物取引 同左
（２）為替予約取引
個別法に基づき、国内における計 算日の対顧客先物売買相場の仲値 で評価しております。
（２）為替予約取引 同左 ２．デリバティブの評価基準
及び評価方法
本マザーファンドにおける派生 商品評価勘定は、当該先物取引及び 為替予約取引に係るものでありま す。
同左
３．外貨建資産・負債の本邦 通貨への換算基準
投資信託財産に属する外貨建資 産・負債の円換算は、国内における 計算日の対顧客電信売買相場の仲 値によって計算しております。
同左
４．収益及び費用の計上基準 （１）受取配当金
株式の配当落ち日において、その 予想配当金額を計上しております。
（１）受取配当金 同左
（２）派生商品取引等損益及び為替 予約取引による為替差損益 の計上基準
約定日基準で計上しております。
（２）派生商品取引等損益及び為替 予約取引による為替差損益 の計上基準
同左
至平成 20 年 5 月 20 日） 至平成 20 年 11 月 20 日）
５．その他財務諸表作成のた めの基本となる重要な 事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、投資信 託財産の計算に関する規則第 60 条 の規定に基づき、通貨の種類ごとに 勘定を設けて、邦貨建資産等と区分 して整理する方法を採用しており ます。従って、外貨の売買について は、同規則第 61 条の規定により処 理し、為替差損益を算定しておりま す。
外貨建資産等の会計処理 同左
（貸借対照表に関する注記）
項目 （平成 20 年 5 月 20 日現在）（平成 20 年 11 月 20 日現在）
１．計算日における受益権総数 648,015,469 口 664,631,646 口
２．投資信託財産の計算に関する規則第 55
条の 6 第 10 号に規定する額
元本の欠損 41,632,058 円 353,195,752 円
３．1 口当たり純資産額 0.9358 円 0.4686 円
（1 万口当たり純資産額） （9,358 円） （4,686 円）
至平成 20 年 5 月 20 日） 至平成 20 年 11 月 20 日）
該当事項はありません。
同左
（重要な後発事象に関する注記）
（自平成 19 年 11 月 21 日 至平成 20 年 5 月 20 日）
（自平成 20 年 5 月 21 日 至平成 20 年 11 月 20 日）
該当事項はありません。
同左
（その他の注記）
１ 開示対象各ファンドの特定期間／計算期間における本マザーファンドの元本額の変動及び計算日の元 本の内訳
項目 （平成 20 年 5 月 20 日現在）（平成 20 年 11 月 20 日現在）
同特定期間／計算期間の期首元本額 652,716,810 円 648,015,469 円 同特定期間／計算期間中の追加設定元本額 11,642,735 円 58,843,428 円 同特定期間／計算期間中の一部解約元本額 16,344,076 円 42,227,251 円 同特定期間／計算期間末日の元本額※ 648,015,469 円 664,631,646 円
※上記元本額の内訳 ニッセイ外国株ファンド（適格機関投資家限
定） 495,508,159 円 493,520,087 円
ドキュメント内
投資信託説明書（目論見書）訂正事項分
(ページ 120-123)