Top PDF 監査結果報告に添えて提出する意見

報告書財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 〔健康増進課への要望〕１．指定管理の範疇と指定管理料について「食堂は施設の本来の設置目的を達成するために必要ではないことから、指定管理の外で運営すべき」という見解を示しながらも、指定管理者から提出された食堂経営を前提とした収支見込みを基に指定管理料を算定している点や、スナック菓子や土産物等を販売する売店や自動販売機については ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 万円）を支出しているが、この法人から広報情報課へ提出された事業報告書に添付された「歳入歳出精算書」によると、平成 17 年度以降の収支は常に黒字であり、特に平成 25 年度には約 650 万円を翌年度へ繰越している。また、市所有の車両を法人に無償貸与している事実等も見受けられ、 ...

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報告書財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第４監査の結果事前に農事組合法人あかつきファーム今在家から提出された監査資料と関係諸帳簿を突合する中で、証拠書類が添付されていないなど一部に不備があった。また、その他の事務処理については概ね良好であったが、見直しや検討の必要な事項も見 ...

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報告書随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第３監査意見（１）下請負契約の確認について下請契約書は、建設業法第 19 条第 1 項の規定により当事者間（元請負人と下請負人）で作成されているが、本市では必要書類として、この契約に係る工事内訳書等、その内容が明確に確認できる資料の提出を求めていない。 ...

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報告書行政監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 今回の行政監査の結果、重要備品の管理及び活用状況を見ると、登録や廃棄等の事務手続に不備があるものが多く、この原因は登録にあたって合併前の各市町で所有していた重要備品の移行登録作業が必ずしも適切に行われていなかったことや合併以降何度か行われた組織見直や事務事業の移管等に伴う備品の移動処理等が ...

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別紙2（意見）平成21年6月8日公表住民監査請求に係る監査の結果について｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... 政務調査費を按分して請求する場合には，証拠として関係するすべての領収書を提出し，按分額の正当性を明らかにするよう留意されたい。政務調査活動というものの性格上すべての活動が公にされると，その後の活動又は行政執行に支障が出る場合もありうるが，今後とも，市民への説明責任を果 ...

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別紙2（意見）平成22年6月21日公表住民監査請求に係る監査の結果について｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... ３政務調査費の審査について議会事務局では，各会派から送付された収支報告書や領収書等の証拠書類の写しについて，事務的，外形的な審査を行ったとしているものの，監査委員による調査の過程では，２で述べた記載内容の不備に加えて，同一支出対象の二重計上や，購入図書名の記載のないものなど，不備が確認された。 ...

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報告書行政監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 危機管理ニュアルの検証見直しにい各学校におい様々事件事故災害を想定した実効性のあ危機管理ニュアルを作成し職員に周知すに対応訓練の実施及びそのの検証等を踏まえ危険等生した際に滑的確対応よう危機管理ニュアルの不断の見直しを図たい ...

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報告書行政監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... の避難先見通い長期にわた体育館等の避難生活におい被災者の心身の機能や様々疾患の発生悪見た多くの高齢者やい者妊産婦乳幼児を抱えた家族外国人等被災した避難所の面の問題やの避難者等の自宅の生活を余儀く少くた等の課題生た ...

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平成29年度定期監査結果報告について菊川市／監査結果

... イ職員の勤務状況休暇の取得状況は、全体では一人当たり月平均 1.26 日の取得日数である。課室等では、休暇取得の少ない課で一人当たり月平均 0.65 日、多い課で月平均 2.01 日であった。休暇の取得には総じて管理職が配慮しているが、十分とはいえない。週休日等の出勤が多い部署では、振替えや代休となり、その分取得状況が低調な傾向が見受けられる。労務管理上からも代休等以外に年休の取 ...

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平成29年度後期定期監査，工事監査及び財政援助団体等監査結果報告書監査等の結果笠岡市ホームページ

... よって環境対策としては良好と判断する。２）安全管理現場は交通規制箇所内で工事をおこなっているため、占用箇所に作業員、工事用車両が出入りする際、一般車両に接触し、交通災害を起こすことが、一番に懸念されるところである。「交通災害」の防止対策としては、昼間片側交互通行により行うので、第三 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 膨大な時間と労力が必要となってきている。提出された平成 24 年度以降の資産税課時間外勤務時間数一覧表からも、繁忙時には人事課の定める時間外の基準時間（25 時間/月）を超過している実態や、業務遂行に当たり、職員短期移籍制度活用や臨時職員による入力支援なども実施したことが確認 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 等を行ううえで、非常に使用しにくいということであった。教育委員会においては、こういった学校現場の意見を真摯に受けとめ、今後の「施設使用料等の見直し」に伴う様式改正にあわせ、申請書及び許可書の様式変更を早急に検討されたい。なお、様式の変更を検討する際は、 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... ２．施設の管理及び使用状況並びに備品管理状況について実地監査を行った２コミュニティセンターについて、防火及び防犯対策並びに施設・設備の安全対策面は、おおむね良好と判断した。一方、備品管理においても大きな問題はないと判断したが、備品購入に際し、年度末直前の購入なども見られたので、今後計画的に執行されたい。 ...

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平成29年度財政援助団体等監査の結果報告について菊川市／監査結果

... ＊菊川市中部デイサービスセンターの指定管理者平成 24 年度からの３年間に引き続き、平成 27 年４月１日から平成 30 年３月 31 日までの３年間、菊川市社会福祉協議会が指定管理者に指定されている。デイサービスセンターについては指定管理料は交付されず、利用者の料金収入による管理とする利用料金制を採用している。利用実績は定員 45 人、延利用者数 ...

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報告書財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第２監査の実施期間平成２５年(2013)４月１５日から同年５月１５日まで第３監査の方法今回の監査は、あらかじめ株式会社特産ひかわから決算書及び附属書類等の必要な資料の提出を求め、これらを審査するとともに、事情聴取等の実地監査を行うな ...

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報告書財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第３監査の方法今回の監査は、あらかじめ三洋興産株式会社から決算書及び附属書類等の必要な資料並びに都市計画課、高齢者福祉課からも指定管理者選定に関する資料等の提出を求め、これらを審査するとともに、関係職員に対する事情聴取等を行うなどの方法により実施した。 ...

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報告書財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... ２．霊園事業について霊園管理は終わりの見えない事業である。その間、区画利用者（名義人）の相続等の承継確認の遺漏や県外在住者の居所不明などによって、区画利用者が把握できなくなることを危惧している。それらは維持管理料が予算どおり収入できなくなることを意味し、滞納の増加など事業実施の公正さも揺るがすことになる。公社としても頭を痛めている問題とのことであり、 ...

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報告書財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 指定管理業務と自主事業が区分されていないため、これを基に算定された指定管理料が適正とは言い難い。実際、監査に際しフロンティアいずもから提出された、指定管理業務と自主事業を区分した収支報告書によると、指定管理業務における平成 20 年度以降の決算額は各年度とも大幅な黒字であり、この指定管理業務の黒字部分から、役員報酬や、役員 ...

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報告書財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... ３．今後の経営見通しについて２市４町合併に伴う６センターの統合により、国及び市の補助金が平成 18 年度から段階的に削減され、それに伴って平成 21、22 年度は正味財産期末残高が減少した。その後、斐川町センターとの合併により平成 23、 24 年度は増加に転じたが、平成 25 ...

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監査結果報告に添えて提出する意見

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