定期的なGMP監査で改善状況を監視する
平成24年度措置の状況：平成25年12月27日 定期監査 長野市ホームページ
... 各種団体に対する負担金等の支出について、団体の決算等を確認したとこ ろ、事業費の決算額より繰越金が多い団体や多額の繰越金、剰余金が生じて いる団体があった。 これらの事業展開のために一時的に繰越金等が多くなることはあり得るもの の、団体によっては明らかに過大と思われるものがある。負担金等の執行に当 たっては、必要性の観点から、また継続する場合でも負担額について、見直 ...
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定期監査 長野市ホームページ
... 福祉監査室では、指摘事項に対する是正改善状況報告書の提出について、報告期限を定め、 是正改善状況を記載し、関係資料を添付することとしている。また、是正改善に至っていな ...
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定期監査 長野市ホームページ
... 務に加え、債権回収に係る業務を行っており、債権管理に対する専門知識やノウハウが十分 といえない状況が見られた。 各債権の回収を的確、適正に行うためにも、職員の債権に関する知識の向上や法的措置に 関する理解を深めることが必須であり、また、組織的に対応することが不可欠であることか ...
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7 章長寿命化計画の基本目標 基本目標 2 既存ストックの長寿命化のための適正な維持管理の推進 財政的な状況等から耐用年数を過ぎて活用する簡易耐火構造やその他既存ストックに ついては 活用期間中は良好な住環境を維持するために 定期的な点検や必要な改善や 修繕を計画的に推進し 良好な住環境
... 居住性の判定によって『個別改善候補（居住性向上型・福祉対応型・安全性確保型）』 と判定された 39 棟 145 戸に対して、屋根、外壁等について、耐久性の向上や予防 保全的な改善の必要性を評価します。 屋根、外壁等に対して過去の修繕状況や現状調査等を実施した結果、本計画期間に ...
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疾患名肺 MAC 症 後天性免疫不全症候群 ( エイズ ) に伴う播種性 MAC 症 投与期間排菌陰性を確認した後 1 年以上の投与継続と定期的な検査を行うことが望ましい また 再発する可能性があるので治療終了後においても定期的な検査が必要である 臨床的又は細菌学的な改善が認められた後も継続投与すべ
... オネラ肺炎に対し、 1 日400mg分 2 投与することにより、 通常 2 ～ 5 日で症状は改善に向う。症状が軽快しても投 与は 2 ～ 3 週間継続することが望ましい。また、レジオ ネラ肺炎は再発の頻度が高い感染症であるため、特に免 疫低下の状態にある患者などでは、治療終了後、更に 2 ～ 3 ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... １．福祉振興係の経理担当は，法第６３条，法第７８条の対象者一覧及び収納状況リスト を四半期に一度程度出力し , ケースワーカー，査察指導員，所長に回覧することで収納状況 等の情報の共有化を図り， 問題意識をもって， 長期間未納の状態になることを防止します。 ...
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平成29年度措置の状況：平成30年４月12日 定期監査 長野市ホームページ
... 特に長野県都市施設協会会費については、 団体のあり方や事業割負担の改善を強く要請さ れたい。 千曲川・犀川河川緑地連 絡会への負担金の見直しに ついては、平成19年度に実 施済みであることから、調 査・研究（活性化事業）につ いての経費を開催市で賄う のではなく、会の予算から支 出することを徹底し、２∼３年 ...
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平成28年度措置の状況：平成29年６月19日 定期監査 長野市ホームページ
... この問題解決には、職員の理解と組織としての正確な事務遂行体制が必 要である一方で、手引等が合併による市域の拡大や交通網の変化による状 況に的確に対応しているか検証する必要がある。特に、今回の定期監査で 指摘した、旅費支給上の出発点及び帰着点については、現状との乖離が顕 著と考えられる事例である。 ...
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平成25年度措置の状況：平成26年３月28日 定期監査 長野市ホームページ
... 各種団体に対する負担金等の支出について、団体の決算等を確認したとこ ろ、事業費の決算額より繰越金が多い団体や多額の繰越金、剰余金が生じ ている団体があった。 これらの事業展開のために一時的に繰越金等が多くなることはあり得るもの の、団体によっては明らかに過大と思われるものがある。負担金等の執行に 当たっては、必要性の観点から、また継続する場合でも負担額について、見 ...
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措置の状況１：平成26年12月１日 定期監査 長野市ホームページ
... 金を職員が私費 で立替払い をした ことについては、認識不足及 び支出伺や通 帳を複 数の職員できちんと確認して いなかったこ とが原因であったため、平成 26 年５月 19 日に校 長、教 頭及び事務職員により、立替 払いはしない こと及 び関係書類・通帳を複数の職 員で厳密に確 ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 改善措置状況 １．経理担当は，法第６３条，法第７８条の対象者一覧及び収納状況リストを概ね四半期 毎に出力し，ケースワーカー及び査察指導員，所長に回覧することで収納状況等の情報の 共有化を図り，長期間未納の状態になることを防止します。 ...
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平成25年度措置の状況：平成26年３月28日 定期監査 長野市ホームページ
... 特に長野県都市施設協会会費については、団体のあり方や事業割負担の 改善を強く要請されたい。 千曲川・犀川河川緑地連絡会への負担金の見直しに ついては、平成19年度に実施済みであることから、調 査・研究（活性化事業）についての経費を開催市で賄う のではなく、会の予算から支出することを徹底し、２∼３ ...
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平成29年度第1回定期監査結果における指摘事項の改善措置（職員課） 監査等の結果・措置事項｜東京都福生市公式ホームページ
... 指摘事項 改善等措置 （１）起案文書中の決裁、施行の処理日の記載漏れに ついて 福生市文書管理規程第 15 条（起案文書の処理）の 規定では、起案文書の作成に当たっては、文書管理シ ステムから別記様式第７号を出力することと規定され ており、第７号様式では、決裁日、施行日を記載する こととされている。決裁、施行のシステム上の処理は ...
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定期監査 長野市ホームページ
... 補助の効果を適切に把握できるよう、報告様式や検証方法の見直しについて検討し、市民 が納得できるような成果報告となるよう改善を図られたい。 ４ 事業者への支援体制について 要綱では、補助期間中の補助事業者への支援体制について特に規定されていないが、所管 ...
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Contents 資料 1 I. 公認会計士監査 ( 会計監査人の監査 ) とは II. 監査導入をきっかけとした業務改善の例 III. 監査スケジュール イメージ ( 例 ) IV. 非営利法人の特性に合わせた監査を実施するために V. 監事 税務顧問である公認会計士に監査を依頼する際の留意点 V
... ５ 予算管理の充実 予算実績差異についての会計監査人からの質問への対応が、継続的に実施されることで、予算管理の重要性 が浸透 ⇒前年度踏襲型予算からの脱却が図られることがあります。 ６ 専門的分野の理解 の促進・効率化 新しい会計処理を規定した事務連絡通知や会計基準の改正等 ...
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28 CONTENTS 各監査担当の連携状況 の職務の執行が効率的に行われるこ および監査役の報酬 監査報酬の内容 常勤監査役 監査法人およびマツダの監査部 とを確保するための体制 および監査役の報酬については 株主 監査公認会計士等に対する報酬は次のとお 門は 以下の会合を定期的に設け 内部統制に
... 人情報の保護に努めています。個人情報の適正 な管理を図るために、取り扱いルールを定め、 保有個人データ管理台帳の定期的な棚卸しを 行い、年に一度、管理状況をチェックしていま す。また、個人情報の取り扱いを外部に委託す る場合には、安全管理に関する事項などを定 ...
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第1回 定期監査結果
... しかしながら，改善すべき事項には至らない事務処理において，誤りが認めら れた事例を注意事項として掲出した。 （１）財務に関する事務の執行において，記載内容の誤りや記入がもれているも のなどが一部に見られた。しかし，総体的におおむね適正に処理されている と認められ，改善すべき事項がなかった部署もあり，正しい経理及び事務処 理の意識は高まっているように見受けられた。 ...
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措置の状況１： 定期監査 長野市ホームページ
... については、平成 15 年度においては契約書の書式 を改正し、個人情報保護の条文と個人情報取扱特 記事項の追加によって、個人情報を保護するため の措置を講じることで改善を図った。 ...
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平成25年度措置の状況２：平成26年３月28日 定期監査 長野市ホームページ
... エ 条例では、使用料は前納するものと規定しているが、納付書が使用日以 後に発行され、後納されていた事例が散見された。 使用実績により料金が決定するため、現在の前納方式 が実態と乖離しているため、使用料について、他の施設 に合わせて、平成25年度４月から時間区分による使用と し前納とする、条例改正の手続きをしている。 ...
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第2回 定期監査結果
... 今後も厳しい財政状況下ではあるが，自治体を取り巻く行財政制度の変化に注 視しつつ，限られた財源の計画的，効率的な予算の執行に努められたい。 また，平成26年度は第３次つくば市総合計画後期基本計画の最終年度となるこ とを踏まえ，当該計画に掲げる将来像の実現に向けて，各施策における着実な推 ...
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