個人金融資産の流出制限
平成23年度産業金融システムの構築及び整備調査委託事業,我が国の個人金融資産の資産運用高度化のための調査報告書
... とは、少額の上場株式等への投資のため の税制優遇措置として導入される制度である。具体的には、20 歳以上の居住者が年間 1 人 1 口座、毎年 100 万円を拠出上限として 3 年間にわたり非課税口座を開設できるというも ので、非課税期間は最長 10 年間である。個人の自助努力を奨励する制度であるという点で ...
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野村資本市場研究所｜個人金融資産動向：2018年第2四半期－流動性資金割合の上昇が継続－（PDF）
... 第二に、相続した株式の譲渡における相続税（株式分）の取扱に関する見直しである。 現状では、相続人が相続した上場株式等を売却する場合、その売却が 3 年以内ならば、当 該株式に係る相続税分を譲渡所得から差し引くことが可能である。しかし、3 年以内に売 却しなければ当該相続税分は考慮されないことから、相続後 3 年以内の株式売却を助長し ...
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野村資本市場研究所｜個人金融資産動向：2016年第4四半期－マイナス金利下で現預金への滞留が続く－（PDF）
... 株式へ投資する個人も増えている。日本取引所グループ「株式分布状況調査」によると、 2015 年度の個人株主数（延べ人数）は 4,944 万人であり、前年度に比べて 362 万人増加し 過去最高の増加幅となった 10 。 第三に、企業側での個人投資家に対する意識の変化である。上場企業では、NISA を通 ...
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家計における金融資産と土地・住宅資産の保有の関係
... リスク性金融資産（株式・投資信託）保有比率 の関係を国際比較することで検証する。ここで は、英国のように年金経由での株式や投資信託等 の保有額が大きい国もあるため、リスク性金融資 産保有比率は年金・保険経由での間接保有を含め たものとしている。また、データの制約上、中 古住宅販売戸数を公表している国に限りがある ...
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第 13 章 資産運用業 1. 個人金融資産の運用日本銀行 資金循環の日米欧比較 によると, 日本の個人金融資産 (2019 年 3 月末現在 ) は1,835 兆円であった そのうち, 53.3% が現金 預金,15.2% が有価証券 ( 債務証券, 投資信託, 株式等 ) で運用されている 欧米
... 投資一任業者等の自主規制団体として日本投資顧問業協会がある。協会は， 投資運用業等の公正かつ円滑な運営の確保により投資者保護を図るとともに， 投資運用業等の健全な発展に寄与することを目的としている。また，協会は， 投資運用業の資本市場における重要性に鑑み，会員のスチュワードシップ・ ...
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野村資本市場研究所｜個人金融資産動向：2018 年の回顧と今後注目すべき潮流（PDF）
... 図表 10 株式投資信託（除 ETF）への資金流出入 図表 11 ラップ口座の利用状況 （出所）投資信託協会統計より野村資本市場 （出所）日本投資顧問業協会統計より野村資本市場 研究所作成 研究所作成 投資信託の売れ筋商品については、テーマ型を中心とする株式投資信託が上位を占めた （図表 12）。2018 年第 3 四半期の首位は｢フューチャー・バイオテック｣である。これは、 ...
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野村資本市場研究所｜個人金融資産動向：2017年第4四半期－続く現預金への滞留と流動性資金割合の上昇－（PDF）
... 12 月まで続き、2017 年の売り越し額は合計 5.8 兆円と、2013 年に次ぐ高水準となった。し かし、2018 年に入り株価が軟調になると個人は買い越しに転じ、同年 2 月には最大の買い 越し主体となった。続く 3 月は第 2 週に 8 週ぶりに買い越しが途切れた。 第四に、投資信託は資金純流入が続いた。月次データを公表している投資信託協会統計 によると、2017 年 10～12 ...
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野村資本市場研究所｜2016年の個人金融資産動向：回顧と今後注目すべき潮流（PDF）
... ３．2016 年の回顧と今後注目すべき潮流 このように 2016 年の個人資金は、2016 年 1 月 29 日にマイナス金利政策の導入が公表さ れ、その後もマイナス金利が長期化する中で、残された利回りを求めて流入先の多様化が 進んだ。個人資金の一部は、リスクを抑えつつ利回りを確保するために、相対的に高めの ...
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野村資本市場研究所｜個人金融資産動向：2017年の回顧と今後注目すべき潮流（PDF）
... 歳児 の幼稚園、保育所、認定こども園費用の無償化と、②住民税非課税世帯を対象とした 0～2 歳児の保育所費用の無償化である。第二に、私立高等学校の無償化については、年収 590 万円未満世帯を対象とした私立高等学校授業料の実質無償化（現行の高等学校等就学支援 ...
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野村資本市場研究所｜マイナス金利政策の下での個人資金の行方－個人金融資産動向：2016年第1四半期－（PDF）
... 四半期 の運用環境の下で、個人資金の一部はリスクを抑えつつ利回りを確保するために、利回り が相対的に高い個人向け国債や個人向け社債、信託受益権などに向かった。ただし、個人 預金に占める流動性預金の割合は過去最高水準に、（減少したとはいえ）MRF ...
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目次 本書の使い方... V FP( ファイナンシャル プランニング ) 技能検定について... X 精選問題 個人資産相談業務 対応 A 分野 C 分野 D 分野 E 分野 F 分野 ライフプランニングと資金計画... 3 金融資産運用 タックスプランニング 不動産
... 級実技試験 の受検対策を効果的に進めるためには、試験における出題頻度の高い項目を知 り、出題頻度の高い項目を重点的に学習することが重要です。重要項目を反復し て学習していただくことにより、使えるＦＰ技能を身につけることができ、かつ、 試験の合格を手中にすることができるのです。これが本書のねらいです。 ...
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第 2 金融資産性所得に対する個人住民税の課税時期と課税団体についての検討 1 年の途中で出国した者のキャピタルゲインに対する個人住民税の課税のあ り方 (1) 非居住者に対する個人所得課税の基本的な仕組みについて非居住者に対する個人所得課税については 個人住民税 ( 地方税 ) と所得税 ( 国税
... 制を構築するため、事務処理コストが増大する。 ・ 提出書類が膨大となるため、納入申告書の全国統一様式化や、電子納税の 実現が必要である。 ・ 特別徴収義務者（金融機関等）は、配当割であれば発生時点、株式等譲渡 所得割であれば該当年の 1 月 1 日時点での住所地を基準に対応している。顧 ...
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金融不安・低金利と通貨需要 「家計の金融資産に関する世論調査」を用いた分析
... 年の「家計の金融資産に関する世論調査」個票データである。同調査は家計の 金融資産・借入金の状況、金融商品の選択、金融環境に対する認識、老後の生 活、家計の属性（世帯人数、世帯主満年令、世帯主職業、家族の就業状況）に ...
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家計の金融資産選択分析－ベイズ型コウホート分析の適用－
... 識 の獲 得 を具 体 的 な金 融 行 動 につ なげることができる能 力 であり、それは金 融 ケイ パビリティ の基 礎 的 理 解 と同 義 で ある。」と 定 義 されている。金 融 庁 金 融 経 済 教 育 研 究 会 （2013）は、金 融 リテラシーとして最 低 限 身 に付 けるべき 4 分 野 ・15 項 目 （表 １）を網 羅 的 に提 示 した。この表 での金 融 ...
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金融調査研究会報告書 わが国家計の資産形成に資する金融制度・税制のあり方
... Account）がある。これらのうち、税制措置 の類型で分類すると、アメリカのIRAは、拠出時は非課税（所得控除あり、E：Exempt）、運 用時は非課税（E）、給付時は課税（T：Taxed）とする「EET型」と整理できる。アメリカの Roth IRAとイギリスのISAは、拠出時は課税（所得控除なし、T）、運用時および給付時は非 ...
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金融調査研究会報告書 わが国家計の資産形成に資する金融制度・税制のあり方
... 1．消費生活に関するパネル調査 本稿の分析で用いた「消費生活に関するパネル調査」 （以下、JPSC）は、調査開始時点にお いて24－34歳であった女性及びその家族を調査対象とし、同じ対象世帯について年に一度 10月に消費、貯蓄、就労状況や家族の状況等を追跡したパネル調査である。対象者の抽出 は全国を対象とした層化二段階無作為抽出で行われている。調査を開始した1993年時点で ...
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野村資本市場研究所｜個人金融資産動向：2017年第2四半期－現預金への滞留が続く中で流動性資金比率は更に上昇－（PDF）
... 第二に、NISA の恒久化である。これは、金融庁が平成 29 年度改正からの継続要望であ り、平成 25 年度改正でも要望した経緯がある。 また、NISA 以外の税制改正要望として、金融庁では｢上場株式等の相続税に係る見直し｣ も求めている。これは、高齢者が老後資金のために蓄えた資産を安心して保有し続けるこ ...
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個人金融に関する研究会
... 高齢化の進展は、公的な社会保障制度の見直しを促し、老後のあるいは老後に備えた金融 資産保有に大きな影響を与えるはずである。そして 90 年代を通じて繁栄を維持してきた 米国の状況を目の当たりにして、リスク・マネーに対する日本人の認識も変わってきてい るはずである。 ...
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季刊 個人金融 2018 冬
... API の 導入に係る制度整備が図られたりするなど、従来の銀行業の枠を超えたビジネスモデルの構築が可能 となった。さらに、2017 年 11 月に立ち上げられた金融審議会金融制度スタディ・グループでは、機 ...
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野村資本市場研究所｜個人金融資産動向：2018年第1四半期－株式等へ流入するも流動性資金割合の上昇は続く－（PDF）
... 第五に、保険・年金・定型保証は資金純流入となった。このうち｢生命保険｣は資金純流 入が続いた一方、｢年金保険｣「年金受給権｣はそれぞれ資金純流出が続いた。 「非生命保険」 は小幅ながら資金純流入に転じた。 第六に、外国資産は、外貨預金は資金純流入が続いた一方、対外証券投資は資金純流出 となった。2018 年 3 ...
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