会社法及び金融商品取引法監査を受けている他
すべてを網羅しているわけではないこと ( 法令等の遵守 ) 第 3 条お客様及び当社は IB CFD 取引を行うにあたり 本約款の他 金融商品取引法その他の関係法令ならびに金融商品取引所及び金融商品取引業の諸規則 ( 以下 総称して 法令諸規則 と言います ) を遵守するものとします ( 定義 )
... （当社が提供するアプリケーション、ソフトウェアの取扱い） 第 38 条 当社と Interactive Brokers Group の関係会社は、お客様に対して、非独占的か つ、また譲渡性のないサービスの利用許可を付与させていただくことで、 Interactive Brokers Group ソフトウェアの利用を許容します。Interactive Brokers Group ...
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1 本書は金融商品取引法第 24 条の第 1 項に基づく有価証券報告書を 同法第 27 条の 30 の 2 に規定する開示用電子情報処理組織 (EDINET) を使用して提出したデータに 目次及び頁を付して出力 印刷したものです 2 本書には 監査報告書及び内部統制監査報告書 内部統制報告書並びに確
... 全ての公正価値測定は、適切な権限者に承認された公正価値測定に係る評価方法を含む評価方針及び手続きに従い、 評価者が各対象資産、負債の評価方法を決定しています。キャッシュ・フローの基礎となる事業計画及び開発計画 は、事業パートナーとの協議、社内における検証手続や外部専門家へのヒアリングなどを通じて決定された計画を ...
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1 本書は金融商品取引法第 24 条の第 1 項に基づく有価証券報告書を 同法第 27 条の 30 の 2 に規定する開示用電子情報処理組織 (EDINET) を使用して提出したデータに 目次及び頁を付して出力 印刷したものです 2 本書には 監査報告書及び内部統制監査報告書 内部統制報告書並びに確
... 全ての公正価値測定は、適切な権限者に承認された公正価値測定に係る評価方法を含む評価方針及び手続きに従い、 評価者が各対象資産、負債の評価方法を決定しています。キャッシュ・フローの基礎となる事業計画及び開発計画 は、事業パートナーとの協議、社内における検証手続や外部専門家へのヒアリングなどを通じて決定された計画を ...
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1 本書は金融商品取引法第 24 条の第 1 項に基づく有価証券報告書を 同法第 27 条の 30 の 2 に規定する開示用電子情報処理組織 (EDINET) を使用して提出したデータに 目次及び頁を付して出力 印刷したものです 2 本書には 監査報告書及び内部統制監査報告書 内部統制報告書並びに確
... 当社は豪州、マレーシア、ブルネイ、サハリン、インドネシア、米国・メキシコ湾、ガボン、アンゴラなどにお いて、LNGや原油の上流権益あるいはLNG液化設備を保有しており、LNGや原油の価格変動はそれらの事業の業績 に大きな影響を与えます。昨年後半よりサウジアラビアを中心としたOPECの原油生産維持、米国におけるシェー ...
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Taro-金融取引法講義ノート３(金融機関の融資取引)
... 「本件各約束手形は，上告人石橋食品工業株式会社が商品売買代金支払いのために 振り出したいわゆる商業手形であって，被上告人は，上告人株式会社永松商店の代 表者上告人永松亀一からその現金化を依頼され，原判示の割引料名義の金額を差し ...
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(2) 金融商品取引法に基づく有価証券や金融商品の勧誘および販売 サービスの案内を行うため (3) 犯罪収益移転防止法に基づくご本人さまの確認等や 金融商品やサービスをご利用いただく資格等の確認のため (4) 預金取引や融資取引等における期日管理等 継続的なお取引における管理のため (5) お客さま
... ントコーポレーション、ＳＭＢＣコンシューマーファイナンス株式会社、オリックス・クレジット株式 会社、アイフル株式会社、株式会社日本保証、ライフカード株式会社（以下「保証会社」という）が定 めた個人情報の利用目的達成の範囲内で申込人等の個人情報を利用されること、個人信用情報機関に関 ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) ( この書面は 金融商品取引法第 37 条の 3 の規定によりお渡しするものです ) この書面及び目論見書の内容をよくお読みください 当ファンドのお取引に関しては 金融商品取引法第 37 条の 6 の規定 ( いわゆるクーリング オフ ) の適用はありません 当フ
... ● お客様のライフ・ステージやリスク許容度、将来の人生設計に合わせて、3種類のアセットミックス（資産構成比率） の中からお選びいただけます。 ● ライフ・ステージや資金ニーズの変化に応じて、3つのファンド間で自由にスイッチングができます。 ※スイッチングのお申込みは無手数料です。なお、スイッチングの場合にも、信託財産留保額および税金がかかり ...
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財務諸表 金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき 当社の貸借対照表 損益計算書 株主資本等変動計算書及び附属明細表については 有限責任あずさ監査法人の監査証明を受けております 貸借対照表 科目 ( 資産の部 ) 流動資産 2017 年度末 2018 年 3 月 31 日現在 (
... (2)役員賞与引当金 役員賞与引当金は、役員(執行役員を含む、以下同じ)に対する 賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額の うち、当事業年度に帰属する額を計上しております。 ...
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インサイダー取引規制関連法令 こりゃいいや! あっちこっち見なくて済むし 助かるよ! インサイダー取引規制については 法令で細かく規定が設けられていて これを読めば何をしてはいけないのか分かるようになっています ただ これらの規定は 金融商品取引法 金融商品取引法施行令 有価証券の取引等の規制に関す
... 十一号に掲げる有価証券（政令で定めるものを除く。）で 金融商品取引所に上場されているもの、店頭売買有価証券 又は取扱有価証券に該当するものその他の政令で定める 有価証券の発行者（以下この条から第百六十六条まで及び 第百六十七条の二第一項において「上場会社等」という。） ...
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財務諸表 金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき 当社の貸借対照表 損益計算書 株主資本等変動計算書及び附属明細表については 有限責任あずさ監査法人の監査証明を受けております 貸借対照表 科目 ( 資産の部 ) 流動資産 平成 27 年度末平成 28 年 3 月 31 日現在
... 財務諸表 三井住友フィナンシャルグループ 104 金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当社の貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表については、有限責 任 あずさ監査法人の監査証明を受けております。 ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) ( この書面は 金融商品取引法第 37 条の 3 の規定によりお渡しするものです ) この書面及び目論見書の内容をよくお読みください 当ファンドのお取引に関しては 金融商品取引法第 37 条の 6 の規定 ( いわゆるクーリング オフ ) の適用はありません 当フ
... 運用管理費用の配分 委託会社 すみしん マイセレクション25 年率0.1995％（税抜0.19％） すみしん マイセレクション50 年率0.2415％（税抜0.23％） すみしん マイセレクション75 年率0.2835％（税抜0.27％） 販売会社 すみしん マイセレクション25 年率0.2835％（税抜0.27％） すみしん マイセレクション50 年率0.3255％（税抜0.31％） すみしん ...
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2. 当社が行う金融商品取引業の内容及び方法の概要当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項の規定に基づく第一種金融商品取引業であり 当社においてファンドのお取引や保護預けを行われる場合は 以下によります お取引にあたっては 保護預り口座 振替決済口座又は外国証券取引口座の
... 当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファンドを複数の販売 会社で購入する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であ っても複数支店等で同一ファンドを購入する場合は当該支店毎に、一般コースと自動継続投資コースの ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 3955> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業の内容及び方法の概要会社の概要 (2018 年 9 月末現在 ) 当社が行う金融商品取引業は
... ・TOPIX（東証株価指数）は、株式会社東京証券取引所（以下「東証」といいます）の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、 利用など同指数に関するすべての権利・ノウハウおよびTOPIX（東証株価指数）の商標または標章に関するすべての権利 は東証が有しています。 ・MSCIコクサイ・インデックスは、MSCI ...
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金融商品取引法における広告等規制について（第４版） 自主規制規則・広告関係 | 日本証券業協会
... 種のキャッチコピー的な文言にとどまるものであり、商品の商品概要や詳細などの記載を伴っ ていないのであれば、 当該表示が一義的に個別の金融商品を勧誘しているとまではいえず、 「金 融商品取引業の内容」には該当しないと考えられます。 ...
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店頭外国為替証拠金取引説明書新 P5 店頭外国為替証拠金取引の仕組みについて当社による店頭外国為替証拠金取引は 金融商品取引法その他の関係法令及び一般社団法人金融先物取引業協会の規則を遵守して行います 下線部変更旧 P5 店頭外国為替証拠金取引の仕組みについて当社による店頭外国為替証拠金取引は 金融
... 当社が取り扱う店頭外国為替証拠金取引（ＤＭＭ ＦＸ）の取引方法 は以下のとおりです。 １．取引の対象 DMM FXで取扱う通貨ペアは以下のとおりになります。 ●米ドル／円（USD/JPY）●ユーロ／円（EUR/JPY ●ポンド／円（GBP／JPY）●豪ドル／円（AUD/JPY） ●ニュージーランドドル／円（NZD/JPY） ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 3873> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業の内容及び方法の概要会社の概要 (2018 年 9 月末現在 ) 当社が行う金融商品取引業は
... ※５ FTSE世界国債インデックスは、FTSE Fixed Income LLCにより運営されている債券インデックスです。FTSE Fixed Income LLCは、本ファンドのスポンサーではな く、本ファンドの推奨、販売あるいは販売促進を行っておりません。このインデックスのデータは、情報提供のみを目的としており、FTSE Fixed Income ...
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発行日取引の売買証拠金の代用有価証券に関する規 同じ ) であって 国内の金融商品取引所にその株券が上場されている会社が発行する転換社債型新株予約権社債券 ( その発行に際して元引受契約が金融商品取引業者により締結されたものに限る ) 100 分の80 (7) 国内の金融商品取引所に上場されている交
... 政府が元本の償還及び利息の支払について保証しているもの 100分の90 その他のもの 100分の85 (5) 国内の金融商品取引所に上場されている社債券（新株予約権付社債券及び交換社債券（社債券（外国法 ...
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金融商品取引法の改正 ~ インサイダー取引規制に係る見直しについて 1. はじめに 2013 年 4 月 16 日に 金融商品取引法等の一部を改正する法律案 が第 183 回国会に提出され 同年 6 月 12 日に成立 同月 19 日に公布されました ( 平成 25 年法律第 45 号 以下 改正法
... インサイダー取引を惹起する情報伝達行為については、インサイダー取引の教唆犯（刑 法 61 条 1 項）または幇助犯（刑法 62 条 1 項）に該当しうるものの、現行法上、特段の 規制は設けられていません。しかしながら、前記「２．見直しの背景・経緯」のとおり、 ...
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本書は 金融商品取引法第 37 条の 3( 契約締結前の書面の交付 ) 及び金融機関の信託業務の兼営等に関する法律第 2 条の 2 にて準用する金融商品取引法第 37 条の 3( 契約締結前の書面の交付 ) に基づき 募集取扱者及び受託者が作成 交付するものです 目次 商品説明書 新
... 託のすべての受益者に対し、信託金の元本及び収益金を、受益者が指定した方 法により合同運用財産に属する金銭をもって交付します。但し、臨時計算日におい て換金処分が未了の残余財産があるときは、合同運用財産に属する金銭を臨時 計算日における計算結果に基づき、各受益者に按分して償還日にそれぞれ交付し、 ...
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エグゼクティブサマリー JSCC は 金融商品取引法に基づき金融商品債務引受業の免許を取得している清算機関であり 決済 市場インフラ委員会 (CPMI) と証券監督者国際機構 (IOSCO) により 2012 年 4 月に公表された 金融市場インフラのための原則 ( 以下 FMI 原則 という )
... 四半期毎 アクセスできない アクセスできない アクセスできない アクセスできない アクセスできない アクセスできない 日本銀行に決済目的で当預口座を開設 している。 7.1.11 Details regarding the schedule of payments or priority for allocating payments, if such exists, and any ...
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