成 度
阪神水道企業団水道事業会計決算
審 査 意 見 書
阪神水道企業団 査委員
阪水 局発第23 ～ 成2 8 1 1 日
阪神水道企業団
企業長 谷 光 様
阪神水道企業団 査委員 川 清 尚 真 鍋 修
成27 度阪神水道企業団水道事業会計決算審査意見 提出に い
地方公営企業法第30条第 項 規定に基 審査に付さ 成27 度阪神水道企 業団水道事業会計決算及び決算付属書類に い 審査し 次 と り 意見 提出す
目 次
第 審査 概要 ･･････････････････････････････････････････････
審査 対象 ･･････････････････････････････････････････････ 審査 期間 ･･････････････････････････････････････････････ 審査 手 ･･････････････････････････････････････････････
第 審査 結果 ･･････････････････････････････････････････････
業 実績に い ････････････････････････････････････････
予算執行状況に い ････････････････････････････････････ (1) 収益的収入及び支出 ････････････････････････････････････ (2) 資 的収入及び支出 ････････････････････････････････････
経営成績に い ････････････････････････････････････････ (1) 損益 状況 ････････････････････････････････････････････ (2) 収益 構成比較 ････････････････････････････････････････ (3) 費用 構成比較 ････････････････････････････････････････
政状態に い ････････････････････････････････････････ 11 (1) 資産 ･･････････････････････････････････････････････････ 11 (2) 負債及び資 ･･････････････････････････････････････････ 13 (3) 政計画と決算 比較 ･･････････････････････････････････ 15
審査意見 ････････････････････････････････････････････････････ 18
資 料 ････････････････････････････････････････････････ 19
凡 例
文中 用い 金額 原則とし 万 満 り捨 い 計と 訳
計 差引 等 一致し い場 あ
文中及び表中に用い 比率等 原則とし 数点 第 位又 第 位 満 四
捨五入し い 計と 訳 計 差引 等 一致し い場 あ
表中 符 次 と り あ
△ 減少又 負数 表し い
－ 算出 能又 要 表し い
予算及び決算報告書 消費税及び地方消費税込 作成さ 損益計算書 貸借対 照表等 消費税及び地方消費税抜 作成さ い 関係 計数 一致し い
各諸表に い 消費税及び地方消費税込 税込 消費税及
び地方消費税抜 税抜 と表示し
成 27 度阪神水道企業団水道事業会計決算審査意見
第 審査 概要 審査 対象
成27 度阪神水道企業団水道事業会計決算 審査 期間
成28 30日 成28 10 25日 審査 手
審査に当 企業長 提出さ 決算書類 地方公営企業法 昭和27 法 第292 法 という 他関係法 に基 い 作成さ い
計数 確 事業 経営成績及び 政状態 適 に表示し い 検証す 総 定元帳 他関係諸帳簿と 照 実施し
事業 運営 法 趣 に とり 企業 経済性 発揮す とともに 来 目 的 あ 公 共 福 祉 増進 す う 適 効 率的 に 行 わ い
う 検証す 各種 分析比率 度比較に 決算 容 分析や 関
係職員 質問等 審査手 に加え 定例 査及び例 出納検査 結果も参考とし 慎重に審査 実施し
第 審査 結果
審査に付さ 決算書類 法 他関係法 に基 い 作成さ り
計数 確 事業 経営成績及び 政状態 適 に表示し い と認
事業 運営に い も法 趣 に とり 適 効率的に行わ い も と認
成27 度水道事業会計決算 業 実績 予算執行状況 経営成績及 び 政状態 概観す
業 実績に い
業 実績及び構成 別業 量 次 表 と り あ 業 実 績 表
㎥ 276,408,200 274,487,300 △ , , 99.3
間 給 水 量 ㎥ 272,990,250 273,053,440 63,190 100.0
１日最大給 水量 実 績 ㎥ 831,630 836,180 4,550 100.5
１日 均給 水量 実 績 ㎥ 747,918 746,048 △ , 99.7
％ 89.9 89.2 △ .
％ 66.3 66.1 △ .
％ 73.7 74.1 0.4
㎥ ｍ 1,459 1,462 3 100.2
㎥ 1,197,326 1,208,201 10,875 100.9
人 228 226 △ 99.1
給 水 量
水 量
職 員 数 損 益 勘 定
職 員 １ 人 当 り 給 水 量
配 水 管 使 用 効 率
最 大 稼 働 率
施 設 利 用 率
荷 率
H26 増減率
％
増 減
H27 度
項目 単位
構 成 別 業 量
対前 度増減
水量 水量 率
㎥ ㎥ ㎥ ㎥ ㎥ ％
166,938,870 167,396,322 167,396,280 457,410 △ △ . 49,353,200 62,416,542 48,597,800 △ , △ , , △ . 47,478,870 48,294,798 47,968,220 489,350 △ , △ . 9,219,310 10,886,670 9,091,140 △ , △ , , △ . 272,990,250 288,994,332 273,053,440 63,190 △ , , △ .
当 度
予定給水量
神 戸 市
当 度
実績給水量
対 予 定 給 水 量 増 減
計
尼 崎 市
西 宮 市
芦 屋 市
前 度
実績給水量 項目
市名
業 実 績 に い 実 績 給 水 量273,053,440㎥ 前 度 と 比 較 す と 63,190㎥ 0.02％ 増加し い 当 度 う う あ とも影響し 神戸 及 び西宮 に 給水量 増加し も 崎 及び芦屋 に い 給水量 減少し
あ
施設 運用状況 と 日最大給水量 836,180㎥ 前 度と比較し 4,550㎥ 0.5％ 増加し 日 均給水量 746,048㎥ 前 度と比較し 1,870㎥ 0.3％ 減少し い 結果 負荷率 89.2％ 前 度 89.9％ と比較し 0.7 イン ト 施設利用率 66.1％ 前 度 66.3％ と比較し 0.2 イント 減少し
い
当 度実績給水量 予定給水量288,994,332㎥と比較す と 15,940,892㎥ 5.52％)
減少し い 前 度と 様に 神戸 に い 予定 り 給水実績
あ も 他 に い 予定給水量 回 あ
予算執行状況に い (1) 収益的収入及び支出
収益的収支 予算執行状況 次表 と り あ
収益的収支 予算決算比較表 税込
収 入
予 算 現 額 決 算 額 増 減 額 執 行 率
円 円 円 ％
22,462,943,000 22,479,437,530 16,494,530 100.1 営 業 収 益 19,376,330,000 19,372,271,932 △ , , 100.0 営 業 外 収 益 1,609,196,000 1,488,037,893 △ , , 92.5 特 別 利 益 1,477,417,000 1,619,127,705 141,710,705 109.6
支 出
予 算 現 額 決 算 額 用 額 執 行 率
円 円 円 ％
20,527,535,000 19,727,046,350 800,488,650 96.1 営 業 費 用 17,639,017,000 16,874,776,693 764,240,307 95.7 営 業 外 費 用 2,883,514,000 2,852,269,657 31,244,343 98.9
特 別 損 失 4,000 0 4,000 0.0
予 備 費 5,000,000 0 5,000,000 0.0
差 引
予 算 現 額 決 算 額 増 減 額
円 円 円
1,935,408,000 2,752,391,180 816,983,180
区 分
水 道 事 業 収 益
区 分
水 道 事 業 費 用
区 分
収 支 差 引
収益的収入 決算額 224億7,943万 予算現額と比較し 1,649万 増加し い 主に 長期前 金戻入 減等に り営業外収益 億2,115万 減少し も 公舎跡地売却に伴い特別利益 億4,171万 増加し あ
収益的支出 決算額 197億2,704万 減額補 動力費 燃料費調整単価 減 額変更等に伴う減額補 億8,200万 特別損失 宝塚 新規供給に伴う加入負担金 分賦金相当額 構成 返還時期変更に伴う減額補 億800万 予算現
額と比較し 億48万 減少し い 主 訳 と り あ
ア 除却資産減に伴う資産減耗費 億3,218万 減少 イ 振替資産減に伴う減価償却費 億2,717万 減少
ウ 基 料金及び電力使用量 減等に 動力費 億1,899万 減少 エ 使用量 減等に 浄化費 億1,842万 減少
委託料及び水源管理費負担金 減等に 諸費 億121万 減少
漏水復 減等に 施設管理費7,927万 減少 キ 職給付費 減等に 職員給 費6,199万 減少
結果 収益的収支差引額 予算 19億3,540万 純利益 予定し い 決算に い 27億5,239万 と り 億1,698万 収支改善と い
(2) 資 的収入及び支出
資 的収支 予算執行状況 次表 と り あ
資 的収支 予算決算比較表 税込
収 入
予 算 現 額 決 算 額 増 減 額 執 行率
円 円 円 ％
1,428,075,000 1,326,684,295 △ , , 92.9 企 業 債 325,000,000 224,000,000 △ , , 68.9 出 資 金 1,102,414,000 1,102,414,000 0 100.0
国 庫 補 助 金 1,000 0 △ , 0.0
固定資産売却代金 658,000 270,295 △ , 41.1
工 事 担 金 1,000 0 △ , 0.0
他 資 収 入 1,000 0 △ , 0.0
支 出
予 算 現 額 決 算 額 翌 度繰 越額 執 行率
円 円 円 ％
12,834,662,000 10,322,025,772 2,133,318,000 80.4 建 設 改 良 費 6,113,131,000 3,620,920,462 2,133,318,000 59.2 企 業債 償還 金 6,012,932,000 6,003,276,497 0 99.8
水 利 担 金 700,657,000 689,887,407 0 98.5
国庫補助金返還金 7,942,000 7,941,406 0 100.0
差 引
予 算 現 額 決 算 額 増 減 額
円 円 円
△ , , , △ , , , 2,411,245,523 11,406,587,000 8,995,341,477 △ , , ,
当 度分消費税及び地方消費
税資 的収支調整額 252,202,000 244,297,717 △ , ,
過 度分損益勘定留保資金 8,964,081,000 6,293,690,663 △ , , ,
当 度分損益勘定留保資金 568,984,000 0 △ , ,
当 度純利益 1,621,320,000 2,457,353,097 836,033,097 8,964,081,000 8,964,081,228 228
△ , , , △ , , 3,077,003,955 4,905,759,000 7,982,763,183 3,077,004,183
区 分
資 的 収 支 差 引 額
379,318,228
9,655,503 10,769,593 594 用 額
円
358,892,538
区 分
資 的 収 入
区 分
資 的 支 出
前 度 資 金 残 額 当 度資金 過 足額 当 度 資 金 残 額 補 源
資 的収入 決算額 13億2,668万 予算現額と比較し 億139万 減少し
い 主に 部留保資金 活用に り企業債 減少し あ
資 的支出 決算額 103億2,202万 法第26条 規定に 建設改良費 繰越 額22億8,454万 日 ダム建設事業割賦負担金 繰 償還に伴う増額補 億3,125 万 宝塚 新規供給に伴う加入負担金 出資金相当額 構成 返還時期変更 に伴う減額補 億9,200万 含 予算現額と比較し 25億1,263万 執行残額 生 い うち 猪 川浄水場改修工事 件 改良工事に係 建設改良費 21億3,331万 翌 度に繰り越し り 結果 億7,931万 用と
い 項目別 主 執行 容 と り あ
ア 建設改良費 決算額36億2,092万 期大道 水管更新工事 猪 川浄水場 改修工事等 改良工事費及び誘 結 プ 質量分析計 複 機等 固定資産 購入費 あ
イ 企業債償還金 決算額60億327万 第 期 水道 設債等 償還に係 も あり 当 度 に 企業債 償還残額 前 度 り57億7,927万 減少 し 619億9,305万 と い
ウ 水利負担金 決算額 億8,988万 日 ダム建設事業割賦負担金 あ うち 億3,125万 に い 部留保資金 源とし 繰 償還分 あ 資 的収支 足額 予算と比較し 24億1,124万 減 89億9,534万 と り 当 度分消費税及び地方消費税資 的収支調整額 億4,429万 過 度分損益 定留保 資金62億9,369万 及び当 度純利益24億5,735万 補 し い
結果 当 度資金収支に い 億8,131万 足 生 当 度 資金残額 79億8,276万 と 予算と比較し 30億7,700万 好転し い
経営成績に い (1) 損益 状況
損益 状況 対前 度比較 次表 と り あ 損益 状況表 税抜
単位： 円
H26 H27
金 額 金 額
営 業 収 益 17,866,796,769 17,937,288,831 70,492,062 営 業 費 用 16,826,762,137 16,509,417,249 △ , ,
1,040,034,632 1,427,871,582 387,836,950 営 業 外 収 益 1,519,350,510 1,485,335,335 △ , , 営 業 外 費 用 1,843,249,910 2,074,981,525 231,731,615
716,135,232 838,225,392 122,090,160 特 別 利 益 1,245,646,076 1,619,127,705 373,481,629
特 別 損 失 2,895,134,969 0 △ , , ,
△ , , 2,457,353,097 3,390,706,758
純 損 益
経 常 損 益
営 業 損 益
増 減 額
項目
度
損益 段階別に と 営業利益 14億2,787万 前 度と比較し 億8,783 万 増加し い 経常利益 億3,822万 前 度と比較し 億2,209万 増加 し り に特別利益16億1,912万 加え 結果 当 度純損益 24億5,735万
純利益と り 前 度と比較し 33億9,070万 好転し い
経常収支に い 給水量 ㎥当 り 収益費用 推移 次表 と り あ 給水量 ㎥当 り 収益費用 推移 税抜
区分
指数 指数
度
H23 100 100
H24 99 100
H25 99 97
H26 107 104
H27 107 103
円 銭 円 銭 円 銭
収 益 費 用
差 引
金 額 金 額
66.58 65.90 0.68
66.25 66.05 0.20
66.03 64.06 1.97
注 収益及び費用 れ れ 託工事収益及び 託工事費用並び
特別利益及び特別損失を含ま い
71.01 68.39 2.62
71.05 67.98 3.07
収益71 05銭に対し 費用 67 98銭 07銭 差益と り 前 度と比 較し 45銭増加し い
(2) 収益 構成比較
収益 構成 対前 度比較 次表 と り あ
収益 構成比較 税抜
金 額 構成比 金 額 構成比
円 ％ 円 ％ 円 ％
分 賦 金 17,857,165,069 86.6 17,906,088,810 85.1 48,923,741 100.3
託 工 事 収 益 0 21,626,521 0.1 21,626,521
他 営 業 収 益 9,631,700 0.0 9,573,500 0.0 △ , 99.4
計 17,866,796,769 86.6 17,937,288,831 85.2 70,492,062 100.4
利 息 7,206,286 0.0 6,149,007 0.0 △ , , 85.3
補 助 金 97,382,000 0.5 80,118,000 0.4 △ , , 82.3
長 期 前 金 戻 入 1,266,935,169 6.1 1,250,658,295 5.9 △ , , 98.7
雑 収 益 147,827,055 0.7 148,410,033 0.7 582,978 100.4
計 1,519,350,510 7.4 1,485,335,335 7.1 △ , , 97.8 固 定 資 産 売 却 益 18,338,700 0.1 394,529,705 1.9 376,191,005
過 度 損益修正益 40,000 0.0 0 △ ,
引 当 金 戻 入 益 1,079,544,139 5.2 0 △ , , ,
他 特 別 利 益 147,723,237 0.7 1,224,598,000 5.8 1,076,874,763 829.0 計 1,245,646,076 6.0 1,619,127,705 7.7 373,481,629 130.0 20,631,793,355 100.0 21,041,751,871 100.0 409,958,516 102.0
合 計
特 別 利 益 営 業 外 収 益 営 業 収 益
度 H26 H27
増 減 額 前 比
項 目
総収益 210億4,175万 前 度と比較し 億995万 (2.0％)増加し い
項目別に と と り あ
ア 営業収益 179億3,728万 総収益に対し 85.2％ 占 り 前 度と 比較し 7,049万 0.4％ 増加し い 主に う う に伴う分賦金
増加に も あ
イ 営業外収益 14億8,533万 総収益に対し 7.1％ 占 り 前 度と 比較し 3,401万 (2.2％)減少し い 主に 日 ダム建設事業割賦負
担金利息分に係 構成 補 金 繰出金 減少等に も あ
ウ 特別利益 16億1,912万 総収益に対し 7.7％ 占 り 前 度と比 較し 億7,348万 30.0％ 増加し い 主 執行 容 公舎跡地売却 億9,452万 丹生ダム建設事業割賦負担金 一括償還に係 繰出金 億1,659万
及び宝塚 加入負担金 分賦金相当額 億800万 あ
(3) 費用 構成比較
費用 構成 対前 度比較 次表 と り あ 費用 構成比較 税抜
金 額 構成比 １㎥当 り原価 金 額 構成比 １㎥当 り原価
円 ％ 円 銭 円 ％ 円 銭 円 ％
職 員 給 与 費 2,111,953,500 9.8 7.74 2,086,823,691 11.2 7.64 △ , , 98.8
浄 化 費 730,152,705 3.4 2.67 670,094,666 3.6 2.45 △ , , 91.8
動 力 費 2,721,953,338 12.6 9.97 2,543,762,376 13.7 9.32 △ , , 93.5
施 設 管 理 費 1,003,016,666 4.7 3.67 998,059,968 5.4 3.66 △ , , 99.5
託 工 事 費 0 21,626,521 0.1 21,626,521
物 件 費 84,199,139 0.4 0.31 84,527,896 0.5 0.31 328,757 100.4
諸 費 1,003,861,734 4.7 3.68 1,020,572,213 5.5 3.74 16,710,479 101.7
減 価 償 却 費 9,102,704,657 42.2 33.34 8,860,622,032 47.7 32.45 △ , , 97.3
資 産 減 耗 費 68,920,398 0.3 0.25 223,327,886 1.2 0.82 154,407,488 324.0
計 16,826,762,137 78.0 61.64 16,509,417,249 88.8 60.38 △ , , 98.1
支 払 利 息 及 び
企 業 債 扱 諸 費
1,837,247,182 8.5 6.73 2,054,430,621 11.1 7.52 217,183,439 111.8
雑 支 出 6,002,728 0.0 0.02 20,550,904 0.1 0.08 14,548,176 342.4
計 1,843,249,910 8.5 6.75 2,074,981,525 11.2 7.60 231,731,615 112.6
退職給付引当金繰入額 2,753,560,925 12.8 0 △ , , ,
手 当 等 141,574,044 0.7 0 △ , ,
計 2,895,134,969 13.4 0 △ , , ,
21,565,147,016 100.0 68.39 18,584,398,774 100.0 67.98 △ , , , 86.2
度 H26 H27
増 減 額
注 １㎥当 り 原価 つい 各項目を実績給水量 除し も あり 託工事費及び特別損失を除く
前 比
項 目
合 計
特 別 損 失 営 業 外 費 用 営 業 費 用
総費用 185億8,439万 前 度と比較し 29億8,074万 (13.8％)減少し い
主 訳 と り あ
ア 職員給 費 20億8,682万 総費用に対し 11.2％ 占 給水量 ㎥当 りに換算す と 64銭と り 前 度と比較し 10銭 総額 2,512万 (1.2％ 減少し い 主に 職給付費 減少に も あ
イ 浄化費 億7,009万 総費用に対し 3.6％ 占 給水量 ㎥当 りに 換 算 す と 45銭 と り 前 度 と 比 較 し 22銭 総 額 6,005万 (8.2％ 減少し い 主に 次亜塩素酸ナト ウム 外 浄化薬品使用
量 減少に も あ
ウ 動力費 25億4,376万 総費用に対し 13.7％ 占 給水量 ㎥当 りに 換算す と 32銭と り 前 度と比較し 65銭 総額 億7,819万 (6.5％ 減少し い 主に 燃料費調整単価及び電力使用量 減少に
も あ 過去 動力費 推移 次表 と り あ
動力費 推移 税抜
度
項目 単位
金 額 円 2,021,068,137 2,135,119,954 2,563,611,327 2,721,953,338 2,543,762,376
対 前 比 ％ 105.0 105.6 120.1 106.2 93.5
給水量１㎥
当 り 原 価
円 ・ 銭 7.33 7.77 9.33 9.97 9.32
H23 H24 H25 H26 H27
エ 減価償却費 88億6,062万 総費用に対し 47.7％ 占 給水量 ㎥当 りに換算す と32 45銭と り 前 度と比較し 89銭 総額 億4,208
万 2.7％ 減少し い 主に 償却完了に も あ
支払利息 20億5,443万 総費用に対し 11.1％ 占 給水量 ㎥当 り に換算す と 52銭 と り 前 度 と比較し 79銭 総額 億1,718 万 11.8％ 増加し い 主に 丹生ダム建設事業割賦負担金 一括 償還に伴う割賦負担利息 増加に も あ
特別損失 総額 28億9,513万 減少し い 前 度に い 会計 基準 見直しに伴う費用 職給付引当金繰入額 手当等 一括し 計 し
当 度 計 無 あ
政状態に い (1) 資産
貸借対照表 資産 対前 度比較 次表 と り あ 資産 構成比較 税抜
度
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 前 比
科目 円 ％ 円 ％ 円 ％
167,671,765,531 92.7 162,666,075,613 93.2 △ , , , 97.0 有形固定資産 141,350,267,161 78.1 137,902,169,353 79.0 △ , , , 97.6 無形固定資産 26,251,642,370 14.5 24,694,050,260 14.1 △ , , , 94.1 投 資 他 資 産 69,856,000 0.0 69,856,000 0.0 0 100.0 13,241,863,573 7.3 11,930,340,189 6.8 △ , , , 90.1 現 金 預 金 13,002,878,039 7.2 11,800,609,862 6.8 △ , , , 90.8 収 金 144,359,182 0.1 24,075,816 0.0 △ , , 16.7 貯 蔵 品 94,626,352 0.1 95,951,591 0.1 1,325,239 101.4
前 払 金 0 9,702,920 0.0 9,702,920
180,913,629,104 100.0 174,596,415,802 100.0 △ , , , 96.5
H27 増 減
資 産 合 計
固 定 資 産
流 動 資 産
注 各科目 詳細 つい 資料編 ４ 貸借対照表構成及びすう勢比較表 を参照 H26
資産 総額 1,745億9,641万 前 度と比較し 63億1,721万 3.5％ 減少
し い 科目別に と と り あ
ア 固定資産 1,626億6,607万 資産 計に対し 93.2％ 占 前 度と比 較し 50億568万 3.0％ 減少し い うち 有形固定資産 1,379億216 万 前 度と比較し 34億4,809万 2.4％ 減少し い 有形固 定資産 訳 と 次表 と り あ
有形固定資産 訳 税抜
単位： 円 度
項目
土 地 100.0%
償 却 資 産 98.0%
建 設 仮 勘 定 80.3%
計 141,350,267,161 137,902,169,353 △ , , , 97.6% 128,852,299,919 126,304,033,623 △ , , ,
4,557,800,799 3,658,239,582 △ , , 7,940,166,443 7,939,896,148 △ ,
H26 H27 増 減 額 前 比
( ) 土地 79億3,989万 前 度と比較し 27万 減少し い 公 舎跡地 件 売却に も あ
( ) 償却資産 1,263億403万 前 度と比較し 25億4,826万 2.0％ 減
少し い 主に 改良工事 完成等に伴う償却資産 振替に 増
加額に対し 減価償却及び除却に 減少額 回 あ
( ) 建設仮 定 36億5,823万 前 度と比較し 億9,956万 19.7％ 減少し い 主に 改良工事出来高等 増加額に対し 固定資産
振替に 減少額 回 あ
無形固定資産 246億9,405万 前 度と比較し 15億5,759万 5.9％
減少し い 主に 水源開発 事業割賦負担金 支払に 水利
権 増加額に対し 水利権及び施設利用権等 減価償却額 回 あ イ 流動資産 119億3,034万 資産 計に対し 6.8％ 占 前 度と比較し
13億1,152万 9.9％ 減少し い 主に 現金預金 減少に も
あ キャッ ュ フロ 計算書 と 次表 と り あ
キャッ ュ フロ 計算書 概要
単 位
業 活 動 に キ ャ ッ ュ フ ロ 7,348,587,217
う ち 当 度 純 利 益 2,457,353,097
う ち 減 価 償 却 費 8,860,622,032
投 資 活 動 に キ ャ ッ ュ フ ロ △ 」 , 8 7 」 , 9 9 2 , 8 9 7 う ち 固 定 資 産 得 に 支 出 △ 4 , 2 【 4 , 9 1 4 , 0 監 7 活 動 に キ ャ ッ ュ フ ロ △ 4 , 【 7 【 , 8 【 2 , 4 9 7 う ち 企 業 債 償 還 に 支 出 △ 【 , 0 0 」 , 2 7 【 , 4 9 7
う ち 構 成 団 体 出 資 に 収 入 1,102,414,000
△ 1 , 2 0 2 , 2 【 8 , 1 7 7 13,002,878,039 11,800,609,862 資 金 増 減 額 ＋ ＋
資 金 期 残 高 資 金 期 首 残 高
主 業 活動に り73億4,858万 資金 生 出し 水道施設 建設改良費 等 投資活動に38億7,399万 企業債償還等 活動に46億7,686万 使用 し 結果 当 度 資金 12億226万 減少し 期 に 資金残高 118億 60万 と い
(2) 負債及び資
貸借対照表 負債及び資 対前 度比較 次表 と り あ 負債及び資 構成比較 税抜
度
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 前 比
科目 円 ％ 円 ％ 円 ％
64,602,424,184 35.7 59,057,331,442 33.8 △ , , , 91.4 12,645,882,605 7.0 9,572,292,918 5.5 △ , , , 75.7 30,310,012,154 16.8 29,051,714,184 16.6 △ , , , 95.8 107,558,318,943 59.5 97,681,338,544 55.9 △ , , , 90.8 88,827,452,238 49.1 89,929,866,238 51.5 1,102,414,000 101.2
△ , , , △ . △ , , , △ . 2,457,353,097 84.1 73,355,310,161 40.5 76,915,077,258 44.1 3,559,767,097 104.9 180,913,629,104 100.0 174,596,415,802 100.0 △ , , , 96.5 注 各科目 詳細 つい 資料編 ４ 貸借対照表構成及びすう勢比較表 を参照
債 計
債 資 合 計
H26 H27 増 減
繰 延 収 益
流 動 債
固 定 債
剰 余 金
資 金
資 計
負債 976億8,133万 負債資 計に対し 55.9％ 占 前 度と比較し 98億7,698万 9.2％ 減少し い 科目別に と と り あ
ア 固定負債 590億5,733万 負債資 計に対し 33.8％ 占 前 度と 比較し 55億4,509万 8.6％ 減少し い 主に 企業債に い
に返済期限 到来す 債 流動負債に振り替え とに り減少し あ
イ 流動負債 95億7,229万 負債資 計に対し 5.5％ 占 前 度と比 較し 30億7,358万 24.3％ 減少し い 主に 丹生ダム建設事業割 賦負担金 一括償還に り 賦 払金 減少し あ
ウ 繰延収益 290億5,171万 負債資 計に対し 16.6％ 占 前 度と 比較し 12億5,829万 4.2％ 減少し い 主に 補 金等に り 得し 固定資産 減価償却に伴う長期前 金 収益化に り減少し も あ
資 769億1,507万 負債資 計に対し 44.1％ 占 前 度と比較し 35億5,976万 4.9％ 増加し い 科目別に と と り あ
ア 資 金 899億2,986万 負債資 計に対し51.5％ 占 前 度と比較 し 11億241万 1.2％ 増加し い 水道 設第 期拡張事業及 び水利権に係 一般会計出資金 入 に も あ
イ 剰余金 訳 と 資 剰余金 24億8,323万 前 度と 額 あ
損金 前 度 繰越 損金179億5,537万 に対し 当 度純利益24億5,735 万 計 に り 差引 154億9,802万 翌 度 繰越 損金と い
(3) 政計画と決算 比較
当 度決算と 政計画 成24～27 度 と 比較 次表 と り あ
政計画 会計基準 見直し 前に策定さ い 特に収益的
収支及び資金収支に 比較 大幅 差 生 い
収益的収支 政計画決算比較表 税抜
単位：円
18,630,640,000 21,041,751,871 2,411,111,871 17,914,717,000 17,937,288,831 22,571,831 226,950,000 1,485,335,335 1,258,385,335 488,973,000 1,619,127,705 1,130,154,705 17,280,944,000 18,584,398,774 1,303,454,774 15,466,143,000 16,509,417,249 1,043,274,249 1,809,798,000 2,074,981,525 265,183,525
3,000 0 △ ,
5,000,000 0 △ , ,
1,349,696,000 2,457,353,097 1,107,657,097
収 支 差 引 額
特 別 損 失
予 備 費
営 業 外 費 用
区 分
政 計 画 額 決 算 額
営 業 外 収 益
水 道 事 業 費 用
特 別 利 益
営 業 費 用
増 減 額
科 目
水 道 事 業 収 益
営 業 収 益
収益的収入 決算額 210億4,175万 政計画と比較し 24億1,111万 増加し
い 主に 前 度に 会計基準 見直し し償却制度 廃 に
伴い 新 に 長期前 金戻入 科目 収益計 開始さ とに加え 丹生ダ ム建設事業割賦負担金 一括償還に係 繰出金及び宝塚 加入負担金 分賦金相当 額 に伴う特別利益 増加に も あ
収益的支出 決算額 185億8,439万 政計画と比較し 13億345万 増加し
い 主に 会計基準 見直し し償却制度 廃 に伴う減価償却費
増加に加え 電力料単価 値 に 動力費 増加及び丹生ダム建設事業割賦負担 金 一括償還に伴う割賦負担金利息 増加に も あ
結果 収支差引額に い 政計画と比較し 11億765万 好転し り 24億5,735万 純利益 計 し い
資 的収支 政計画決算比較表 税込
単位：円
1,229,694,000 1,326,684,295 96,990,295 718,000,000 224,000,000 △ , , 510,414,000 1,102,414,000 592,000,000
1,000 0 △ ,
1,277,000 270,295 △ , ,
1,000 0 △ ,
1,000 0 △ ,
10,770,971,000 10,322,025,772 △ , , 4,090,981,000 3,620,920,462 △ , , 6,110,582,000 6,003,276,497 △ , ,
569,407,000 689,887,407 120,480,407 1,000 7,941,406 7,940,406
△ , , , △ , , , 545,935,523
9,541,277,000 8,995,341,477 △ , , 213,899,000 244,297,717 30,398,717 3,089,880,000 6,293,690,663 3,203,810,663
4,887,802,000 0 △ , , ,
1,349,696,000 2,457,353,097 1,107,657,097
3,089,880,000 8,964,081,228 5,874,201,228 104,950,000 △ , , △ , , , 3,194,830,000 7,982,763,183 4,787,933,183
区 分
固 定 資 産 売 却 代 金
工 事 担 金
増 減 額
科 目
決 算 額
政 計 画 額
資 的 収 入
企 業 債
出 資 金
国 庫 補 助 金
収 支 差 引 額
他 資 収 入
資 的 支 出
建 設 改 良 費
企 業 債 償 還 金
水 利 担 金
国 庫 補 助 金 返 還 金
当 度 資 金 残 額
前 度 資 金 残 額
補 源
当 度 資 金 過 足 額 △
過 度 分 損 益 勘 定 留 保 資 金 当 度 分 損 益 勘 定 留 保 資 金
当 度 純 利 益
当 度分消費税及び 地方 消費 税資 的収支調 整額
資 的収入 決算額 13億2,668万 政計画と比較し 9,699万 増加し い 宝塚 加入負担金 出資金相当額 に伴う出資金 増加と 配水 管路整備事業に係 企業債 減少と 差引 に も あ
資 的支出 決算額 103億2,202万 政計画と比較し 億4,894万 減少し
い 主に 改良工事 実施時期 変更等に も あ
資 的収支 足額 政計画と比較し 億4,593万 減 89億9,534万 と り 損益 定留保資金等 補 し 結果 当 度資金収支に い 億8,131万 足
生 当 度 資金残額 79億8,276万 と 政計画と比較し 47億8,793 万 好転し い
審査意見
成27 度 前期 政計画 成24 度～ 成27 度 最終 度に当 り 計画 期間中に い 関西電力に 電気料金 値 に 動力費 増加 あ も
高金利企業債や水源割賦負担金 繰 償還に 支払利息軽減等 経営改善 効果 もあり 期 に 繰越 損金 計画に比 29億1,917万 減少 154億9,802万 資金残額 47億8,793万 増加 79億8,276万 と 大幅に好転し い
特に 成27 度に い 24億5,735万 と近 に い多額 純利益 計 し い 中に 丹生ダム建設事業割賦負担金 一括償還に伴う構成 繰出金 入 宝塚 加入負担金 構成 償還延期及び公舎跡地売却に 特別利益という
一時的 も 多く含 い 影響 除い も企業団 政状況 収支
改善 基調にあ と考え
し し 約155億 に 多額 損金 有し り 解消
うに図 いく 課 あ 一方 今 も水需要 減少傾向 長期的に く と 予 想さ 状況 中 老朽施設 更新や耐震化 災害 ク対策 対応 進 行く必
要 あり 企業団 経営環境 非常に厳しいも と い 施設整備
推進に当 新 に創設さ 国 交付金 含 引 必要 源 確保し
計画的 着実に進 い
成28 度中に見直し 予定し い 新 水道用水供給ビ ョン に い 策定に当 り 当 度実施 経営状況分析評価及び 他検討業 委託 得 結果 適 に 映し 実効性 あ ビ ョン策定に 力さ い
さ に 今 事業経営に当 水道事業 り巻く環境 変化に適 に対応 す とともに 公営企業 基 原則 あ 経済性 発揮し り一層効率的 経営に
り組 基 強化に い
最 に 近 全国各地 風水害や地震等 災害 頻発し い 状況 踏 え と
水道事業に 危機管理 組 事業 という観点 非常に重要 あ 今
とも安全 水 安定供給 持 う 日々 業 に 一層 精進 期待す
も あ
資 料
資 料 目 次
業 実 績 表 ･････････････････････････････････････････ 22
給 水 状 況 比 較 表 ･･･････････････････････････････････････ 24
損益計算書構成及びすう勢比較表 ･････････････････････････････ 26
貸借対照表構成及びすう勢比較表 ･････････････････････････････ 28
経 営 分 析 表 ･････････････････････････････････････････ 30
１. 業 実
単 位 成 度 成 度
98.8 272,990,250
項 目
水 量 ㎥ 278,752,500 276,408,200 274,741,230
荷 率 ％
給 水 量 対 水 量 比 率 ％
88.7 98.6
給 水 量 ㎥
最 大 稼 働 率 ％
施 設 利 用 率 ％
89.9
75.3 73.7 66.7 66.3
1,468
固 定 資 産 使 用 効 率 ㎥ １万円 配 水 管 使 用 効 率 ㎥ １ｍ
19.31 1,459
１ ㎥ 当 り 収 益 円
１ ㎥ 当 り 給 水 収 益 円
16.14
66.03 65.00
71.01 65.41
64.06
職 員 １ 人 当 り 給 水 量 ㎥
１ ㎥ 当 り 費 用 円
1,197,326 68.39
職 員 １ 人 当 り 有 形 固 定 資 産 千 円 職 員 １ 人 当 り 営業 収 益 千 円
1,205,005
746,437 78,360
619,957 78,363
228
職 員 数 人 228
績 表 税抜
成 度 前 比 ％
給 水 量
水 量
１ 日 均 給 水 量 １ 日 最 大 給 水 量 1 日 均 給 水 量 １ 日 給 水 能 力 １ 日 最 大 給 水 量 １ 日 給 水 能 力
給 水 量
配 水 管 延 長
給 水 量
有 形 固 定 資 産
給 水 収 益
給 水 量
経 常 収 益 託 工 事 収 益
給 水 量
経常 費 用 託 工事 費
給 水 量
給 水 量
損 益 勘 定 職 員 数 営 業 収 益 託 工 事 収 益 損 益 勘 定 職 員 数 有 形 固 定 資 産 損 益 勘 定 職 員 数
100.0 間 総 量
備 考
99.3 間 総 量
× 100
× 100
× 100
102.5 100.2
100.1 100.3
100.9 99.4
98.4 101.2
99.1 損 益 勘 定 職 員 数 274,487,300
273,053,440
99.5
89.2
66.1
74.1
1,462
19.80
65.58
71.05
67.98
1,208,201
79,273
610,187
226
× 100
Ｈ 度 Ｈ 度 Ｈ 度 Ｈ 度 Ｈ 度 Ｈ 度
㎥ ㎥ ㎥ ％ ％ ％
淀 川 98,215,800 102,311,900 97,118,500 35.23 37.01 35.38
大 道 180,536,700 174,096,300 177,368,800 64.77 62.99 64.62
計 278,752,500 276,408,200 274,487,300 100.00 100.00 100.00
神戸市 166,938,910 166,938,870 167,396,280 60.76 61.15 61.31
尼崎市 50,373,900 49,353,200 48,597,800 18.34 18.08 17.80
西宮市 47,877,420 47,478,870 47,968,220 17.43 17.39 17.57
芦屋市 9,551,000 9,219,310 9,091,140 3.48 3.38 3.33
計 274,741,230 272,990,250 273,053,440 100.00 100.00 100.00
. 給 水 状
水 量 構 成 比
水 量
給
水
量 区 分
Ｈ 度 Ｈ 度 Ｈ 度 増 減 率 増 減 率
％ ％ ％ ㎥ ％ ㎥ ％
100.00 104.17 98.88 4,096,100 4.17 △ , , △ .
100.00 96.43 98.25 △ , , △ . 3,272,500 1.88
100.00 99.16 98.47 △ , , △ . △ , , △ .
100.00 100.00 100.27 △ △ . 457,410 0.27
100.00 97.97 96.47 △ , , △ . △ , △ .
100.00 99.17 100.19 △ , △ . 489,350 1.03
100.00 96.53 95.19 △ , △ . △ , △ .
100.00 99.36 99.39 △ , , △ . 63,190 0.02
況 比 較 表
す う 勢 比 Ｈ ～Ｈ 度 Ｈ ～Ｈ 度
