7. 讨论与分析
7.4 风险管理
7.4.1 全面风险管理体系
全面风险管理是指通 建立 效制衡的风险治理架构 育稳健 慎的风险 文 制定统 的风险管理策略和风险偏好 执 风险限额和风险管理 策 效识别 评 量 监测 制或缓释 告 类风险 团经营和战 略目标提供保证 在全面风险管理中遵循的原则包括全覆盖 配性 独立 性 前瞻性 效性原则等
董 其 门 员 监 高 管理层 其 业 员 风险管理部 门和内部 部门等构 风险管理的 架构 风险管理 架构如
2017
续 全面风险管理体系建 善风险管理 术和管理 手段 提高风险预判和动态调 能力 提升全面风险管理的前瞻性和 效 性 落 最 监管要求 善全面风险管理制 体系 加强风险管理 道 线机制建 强 风险偏好 风险限额管理 开展交 性金融风险的研究和监 做好 团并表风险管理 提升非银 子公 的风险管理能力 子公 统管理 续 信用风险 量体系建 提高评 的准确性和稳定性
展内部评 结果 用范围 提升 团 场风险管理水 点加强境外机构 场风险管理 全面落 品 制工作要求 深 理 业务风险管理 强 理 业 务投资管理和 场风险限额管理 续深 别风险管理 加强 别风险监测分 析和限额管理 提高 风险管 能力 力支 战略
7.4.2 信用风险
信用风险管理
信用风险是指因借款人或交易 手 按照 定履 务 而使银 业务发 生损失的风险 信用风险 要来源包括 款 资金业务 业
业 买入返 企业债券和金融债券投资等 收款 表外信用业务 保 诺 金融 生品交易等
格遵循中 银监 关信用风险管理指引等监管要求 在董 和高 管理层的领 贯 执 既定的战略目标 独立 中 垂直的信用风 险管理模式 董 信用风险管理 效性 最 任 高 管理层负 执 董 批准的信用风险管理战略 总体 策 体系 高 管理层 的信用风险 管理 员 是 信用风险管理的 决策机构 负 信用风险管理的 大 要 并按照信用风险管理 员 工作规则开展工作 信 投资管理 部门负 的信用风险牵头管理工作 业务部门按照职能分工执 业务领 域的信用风险管理 策和标准
信用风险管理 要特点
1
统 风险偏好 全 类信用风险敞 执 统 的信用风险偏好2
全流程管理 信用风险管理覆盖 户调查 评信 款评 款 查 批 款发 到 监 整个 程
3
系统管 理 续加强信 信 系统建 善信用风险管 工具4
治 经 营机构和信 业人员 格的资 管理5
置 门机构负 类信用 风险业务 施统 风险监按照 款风险分类的监管要求 款 量五 分类管理 据预
款 收回的 能性把 款划分 常 关注 疑和损失五类 信 资 量精 管理 提高风险管理水 公 类 款 施十 内部分类体系 个人信 资 量 施五 分类管理 综 考虑借款人的
数 预期损失率 信用状况 保情况等定性和定量因素 确定 款 量 分类结果
公 类 款信用风险管理
继续加强信 制 体系建 续 善全球统 信管理 格把 户融 资风险总量 据 场形势 和 的风险特 修 信 品制 办法
加强并 类投融资 目营 期 款 固定资 支 融资等 品的风险 制 保和 品管理 规范 品管理制 善抵 作流程 强 品的 风险缓释能力
紧紧围绕 家 大战略规划 施 结 宏 经济 策 业 策 向和 业 特 断 调整信 策体系 绿色信 理念 引领 强 信 策 信 局和信 结构调整的引 作用 极支 点领域 点城
户信 投 效管 去 能 点领域融资风险 引 境外机构把握 带 路 倡 和 走出去 战略 施机遇 充分发挥 境外机构的 势和特点
信 资源配置 境外信 业务转型升
加强 地 业风险管理 施 地 款移 管理 调整 地 款 城 分类管理要求 极支 点 域 大型 户 府 买服务棚户 改
融资需求 慎把握 周期较长的 四线城 增 开发融资 制商用 开发融资 地 业 款结构
加强小企业信 风险管理 大力 小微金融业务中心 营机构建 着力 加强小微金融业务中心 管理 构建 善小微信 品体系 支 和 域 品创 加强创 品 施情况 风险状况的动态管理 强 风险 款管理 分析研判小企业风险 款地域分 群特点和风险特点 制定分地 风险管 措施 开展 点分 场检查 督 风险 提升全 风险管理意识和管理能 力 极开展小微 户 款信用风险定期监测分析 挖掘并 风险因素 时 采 针 性的管理措施
个人 款信用风险管理
善个人 款信用风险管理制 体系 全面梳理个人 款 管理 础框架 研究制定个人信 业务 管理办法 规范个人 款全流程管理 全面开 展全 个人信 业务检查 作机构管理 款 职调查 品管理等方面的 风险点 点排查 在 效 风险的前提 提升 大型 地 企业 作的深 广 个人 款业务 量 调发展 强 个人 款 量管 点分 入手 个人 款清收处置 极 动个人
款证券 场 手段 解个人 款信用风险
信用 业务信用风险管理
个人 户 信 策 建立 群 的 信体系 信资源配置 综 考量 户多维 信 差异 针 性 信 效提升 信管理精准 用 大数据手段强 高 群 期监测预警 针 性地采 风险 制措施 信 用风险敞 加强内部评 结果 用 结 风险量 指标 内部评 结果刚性 制标准 更加精 自动 地 制 性风险 续做好 资 清收处置 工作 加大信用 逾期 款清收力 多渠道 解 资
资金业务信用风险管理
继续 格执 全 信用风险管理 策统 要求 加强债券投前甄别分析 多 渠道收 信 分析债券发 人信用风险 建立 量信用债券 定期风险梳 理排查机制 强 债券投资业务 续期风险管理 格落 场交易准入管 理机制 加强交易 手精 管理 业务源头 风险
信用风险分析
2017
考虑任何 保物 其他信用增 措施的最大信用风险敞288,785.20
亿元 比 增加26,409.76
亿元 参 务 表 注七1.1
考虑任何 保物 其他信用增 措施的最大信用风险敞 关 信用风险 资 缓释 风险暴露情况 参 发 的 中 工商银 股份 限公
2017
资 充足率 告 信用风险 的相关内容款五 分类分 情况
人民币百万元 百分比除外
项目
2017年12月31日 2016年12月31日
金额 占比(%) 金额 占比(%)
正常 13,450,486 94.50 12,261,034 93.91
关注 561,974 3.95 584,011 4.47
不良贷款 220,988 1.55 211,801 1.62
次级 81,209 0.57 109,434 0.84
可疑 108,854 0.76 82,505 0.63
损失 30,925 0.22 19,862 0.15
合计 14,233,448 100.00 13,056,846 100.00
款 量整体稳定 关键指标稳中向好
2017
按照五 分类 常款
134,504.86
亿元 比 增加11,894.52
亿元 款的94.50%
关注 款
5,619.74
亿元 减少220.37
亿元 比3.95%
降0.52
个 分点款
2,209.88
亿元 增加91.87
亿元 款率1.55%
降0.07
个 分点按业务类型划分的 款和 良 款结构
人民币百万元 百分比除外
项目
2017年12月31日 2016年12月31日
贷款
占比
%
不良 贷款
不良 贷款率
% 贷款
占比
%
不良 贷款
不良 贷款率
%
公司类贷款 8,936,864 62.8 175,903 1.97 8,140,684 62.4 159,871 1.96
票据贴现 351,126 2.5 525 0.15 719,993 5.5 598 0.08
个人贷款 4,945,458 34.7 44,560 0.90 4,196,169 32.1 51,332 1.22
合计 14,233,448 100.0 220,988 1.55 13,056,846 100.0 211,801 1.62
公 类 款
1,759.03
亿元 比 增加160.32
亿元 款率1.97%
个人 款
445.60
亿元 减少67.72
亿元 款率0.90%
降0.32
个分点
按行业划分的境内分行公司类 款和 良 款结构
人民币百万元 百分比除外
项目
2017年12月31日 2016年12月31日
贷款
占比
% 不良贷款
不良 贷款率
(%) 贷款
占比
% 不良贷款
不良 贷款率 (%)
交通运输、仓储和邮政
业 1,715,562 22.8 9,568 0.56 1,516,089 21.8 3,022 0.20
制造业 1,409,206 18.6 67,604 4.80 1,414,408 20.4 60,639 4.29
租赁和商务服务业 910,672 12.1 6,250 0.69 736,921 10.7 4,938 0.67 电力、热力、燃气及水
生产和供应业 900,484 12.0 1,407 0.16 820,692 11.9 501 0.06 水利、环境和公共设施
管理业 655,533 8.7 975 0.15 517,542 7.5 1,302 0.25
批发和零售业 568,011 7.6 55,366 9.75 625,488 9.0 58,029 9.28
房地产业 501,769 6.7 13,631 2.72 426,999 6.2 9,367 2.19
建筑业 223,484 3.0 2,856 1.28 187,363 2.7 4,222 2.25
采矿业 208,675 2.8 2,998 1.44 225,505 3.3 4,425 1.96
科教文卫 126,906 1.7 850 0.67 122,294 1.8 675 0.55
住宿和餐饮业 111,047 1.5 3,256 2.93 122,117 1.8 2,742 2.25
其他 191,651 2.5 4,142 2.16 197,119 2.9 2,456 1.25
合计 7,523,000 100.0 168,903 2.25 6,912,537 100.0 152,318 2.20
2017
紧紧围绕 家 大战略规划 施 准确把握信 投向 引 信 资源向 高效领域转移 动信 局和信 结构调整 提升服务体经济 效 交通 输 储和邮 业 款增加
1,994.73
亿元 增长13.2%
要是加大 纳入 家交通 输规划的 十纵十横 综 输大通道等 家 点 目的支 力 租赁和商务服务业 款增加
1,737.51
亿元 增长23.6%
要是 投资 资 管理等商务服务业 款增长较快 水利 境和公共 施管理业 款增加
1,379.91
亿元 增长26.7%
电力 热力 燃气 水生 和供 业 款增加797.92
亿元 增长9.7%
要是支 城 础 施和公用 业建 的融资需求制 业 款增加 要是 宏 经济 动 内外需求 滑 响 部分 工 块制 业 强周期性 业 部分 能 剩 业企业 款 增加 交通
输 储和邮 业 款增加 要是 突发 等因素 响 个别企业经营 困难 资金紧张 款
按地域划分的 款和 良 款结构
人民币百万元 百分比除外
项目
2017年12月31日 2016年12月31日
贷款
占比
%
不良 贷款
不良 贷款率
(%) 贷款
占比
%
不良 贷款
不良 贷款率 (%)
总行 629,733 4.4 14,702 2.33 581,084 4.5 13,758 2.37
长江三角洲 2,599,171 18.2 27,955 1.08 2,409,725 18.4 35,325 1.47 珠江三角洲 1,896,063 13.3 32,878 1.73 1,743,572 13.4 35,913 2.06 环渤海地区 2,339,537 16.4 46,903 2.00 2,156,022 16.5 41,097 1.91
中部地区 2,003,202 14.1 32,911 1.64 1,819,143 13.9 28,575 1.57
西部地区 2,512,303 17.7 38,628 1.54 2,313,507 17.7 37,623 1.63
东北地区 734,343 5.2 19,596 2.67 706,472 5.4 11,571 1.64
境外及其他 1,519,096 10.7 7,415 0.49 1,327,321 10.2 7,939 0.60
合计 14,233,448 100.0 220,988 1.55 13,056,846 100.0 211,801 1.62
款减值准备 动情况
人民币百万元
单项评估 组合评估 合计
年初余额 65,557 223,955 289,512
本年计提 108,983 15,113 124,096
其中 本年新增 158,352 135,679 294,031
本年划转 1,399 (1,399) -
本年回拨 (50,768) (119,167) (169,935)
已减值贷款利息收入 (3,189) - (3,189)
收回以前年度核销 1,426 838 2,264
本年核销及其他 (57,031) (15,170) (72,201)
年末余额 115,746 224,736 340,482
2017
款减值准备余额3,404.82
亿元 比 增加509.70
亿元备覆盖率
154.07%
提高17.38
个 分点 款 备率2.39%
提高0.17
个分点
按担保类型划分的 款结构
人民币百万元 百分比除外
项目
2017年12月31日 2016年12月31日
金额 占比(%) 金额 占比(%)
抵押贷款 6,480,800 45.5 5,986,629 45.9
其中 个人住房贷款 3,960,495 27.8 3,237,427 24.8
质押贷款 1,265,834 8.9 1,610,680 12.3
其中 票据贴现 351,126 2.5 719,993 5.5
保证贷款 2,059,779 14.5 1,867,424 14.3
信用贷款 4,427,035 31.1 3,592,113 27.5
合计 14,233,448 100.0 13,056,846 100.0
逾期 款
人民币百万元 百分比除外
逾期期限
2017年12月31日 2016年12月31日
金额
占各项贷款
的比重(%) 金额
占各项贷款 的比重(%)
3个月以内 107,218 0.75 151,115 1.16
3个月敠1年 68,209 0.48 75,550 0.58
1年敠3年 80,919 0.57 101,916 0.78
3年以上 29,729 0.21 17,546 0.13
合计 286,075 2.01 346,127 2.65
注 当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时 被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款 如果部分分期付款已逾期 该等贷款的全部金额均被分类为逾期。
逾期 款
2,860.75
亿元 比 减少600.52
亿元 其中逾期3
个款
1,788.57
亿元 减少161.55
亿元重组 款
款和垫款
51.58
亿元 比 减少3.83
亿元 其中逾期3
个的 款和垫款
13.74
亿元 减少0.24
亿元借款人集中度
最大 户的 款总额 资 净额的
4.9%
最大十家 户的 款总额 资 净额的
14.2%
最大十家 户 款总额3,413.22
亿元款的
2.4%
表列示了2017
十大 借款人 款情况人民币百万元 百分比除外
借款人 行业 金额
占各项贷款的 比重 % 借款人A 交通运输、仓储和邮政业 119,859 0.9 借款人B 交通运输、仓储和邮政业 35,635 0.3
借款人C 交通运输、仓储和邮政业 35,235 0.2
借款人D 制造业 28,839 0.2
借款人E 金融业 27,000 0.2
借款人F 交通运输、仓储和邮政业 21,446 0.2 借款人G 电力、热力、燃气及水生产和供应业 18,798 0.1 借款人H 交通运输、仓储和邮政业 18,372 0.1 借款人I 交通运输、仓储和邮政业 18,257 0.1 借款人J 交通运输、仓储和邮政业 17,881 0.1
合计 341,322 2.4
资产管理业务风险管理
继续强 团资 管理业务风险管理 时响 监管 策 做好 内制 落 制定 理 式 金 债转股 理 投资信用债等业务管理办法 修 非标准 理债 股 投资业务风险管理办法 构建全面的差异 理投 资业务管理框架 调整非标准 理投资业务 风险 方案 资 管理业务管理系统功能 强 风险管理的系统硬 制
7.4.3 场风险
场风险是指因 场 格 利率 汇率 股票 格和商品 格 的 利 动 而使银 表内和表外业务发生损失的风险 面临的 场风险 要包括利率风 险和汇率风险 包括黄金
场风险管理是指识别 量 监测 制和 告 场风险的全 程 在 建立和 善 场风险管理体系 明确职 分工和流程 确定和规范 量方法 限 额管理指标和 场风险 告 制和 范 场风险 提高 场风险管理水
场风险管理的目标是 据全 风险偏好将 场风险 制在 范围 内 经风险调整的收益最大
格遵循中 银监 商业银 场风险管理指引 等相关要求
独立 中 统筹的 场风险管理模式 形 了金融 场业务前 中 相分 离的管理 架构 董 场风险管理 施监 的最 任 高 管理