7. 讨论与分析
7.5 资本管理
施 团 的资 管理机制 资 象和工具 划 量 配 置 用和营 等管理 动 资 管理的目标是 保 理的资 充足率水
续满足资 监管法规和 策要求 断巩固和提升全 的资 础 支 业务增长和战略规划的 施 建立 经济资 心的 值管理体系 强 资 和激励机制 提高资 配置效率 创 和 展资 补充渠道 提升资 量 资 结构 资 管理范围涵盖全 团 类经营 资 管理内容包括 资 充足率管理 经济资 管理 资 投资和融资管理等
2017
续深 资 管理改革 加强资 节 强 经济资管理 全 风险加 资 的 作用 续提升资 使用效率和回 水 在稳 定利润留 等内源性资 补充 础 极 外源性资 补充 断 全 资 力 增强服务 体经济能力 极响 家 策 向 加大 绿色金 融 惠金融等领域的倾斜支 统筹分配和使用 类资 资源 满足 类 股 机构资 补充要求 全 资 指标 好 资 充足率保 在稳健 理水 充分体 了 资 础 厚 经营稳健 续的 好形象
7.5.1 资 充足率 杆率情况
据 资 办法 算资 充足率 按照中 银监 批准的资 管理高 方法 施范围 符 监管要求的公 信用风险暴露采用初 内部评 法
信用风险暴露采用内部评 法 场风险采用内部模型法 作风险采用标准法 内部评 法 覆盖的信用风险采用 法 内部模型法 覆盖的 场风险采用标 准法
集团及母公司资本充足率计算结果
人民币百万元 百分比除外
项目
2017年12月31日 2016年12月31日
集团 母公司 集团 母公司
根据《资本办法》计算
核心一级资本净额 2,030,108 1,856,054 1,874,976 1,723,839 一级资本净额 2,110,060 1,935,429 1,954,770 1,803,214 总资本净额 2,406,920 2,216,707 2,127,462 1,960,840
核心一级资本充足率 12.77% 12.88% 12.87% 12.90%
一级资本充足率 13.27% 13.44% 13.42% 13.49%
资本充足率 15.14% 15.39% 14.61% 14.67%
根据《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算
核心资本充足率 11.65% 11.96% 11.71% 11.96%
资本充足率 14.56% 14.67% 14.29% 14.26%
2017
据 资 办法 算的 心 资 充足率12.77%
资充足率
13.27%
资 充足率15.14%
均满足监管要求资本充足率情况表
人民币百万元 百分比除外
项目 2017年12月31日 2016年12月31日
核心一级资本 2,044,390 1,886,536
实收资本 356,407 356,407
资本公积可计入部分 151,952 151,998
盈余公积 232,660 205,021
一般风险准备 264,850 251,349
未分配利润 1,096,868 940,237
少数股东资本可计入部分 2,716 3,164
其他 (61,063) (21,640)
核心一级资本扣除项目 14,282 11,560
商誉 8,478 9,001
其他无形资产 土地使用权除外 1,532 1,477
对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 (3,708) (4,618) 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 7,980 5,700 核心一级资本净额 2,030,108 1,874,976
其他一级资本 79,952 79,794
其他一级资本工具及其溢价 79,375 79,375
少数股东资本可计入部分 577 419
一级资本净额 2,110,060 1,954,770
二级资本 297,360 178,292
二级资本工具及其溢价可计入金额 222,321 154,861
超额贷款损失准备 71,736 19,195
少数股东资本可计入部分 3,303 4,236
二级资本扣除项目 500 5,600
对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 500 5,600
总资本净额 2,406,920 2,127,462
风险加权资产
2 15,902,801 14,564,617
核心一级资本充足率 12.77% 12.87%
一级资本充足率 13.27% 13.42%
资本充足率 15.14% 14.61%
注 1 请参见“财务报表附注七、4.资本管理”。
2 为应用资本底线及校准后的风险加权资产。
关 资 量的更多信 参 发 的 中 工商银 股份 限公
2017
资 充足率 告2017
据中 银监2015
发 的 商业银 杆率管理办法 修算的 杆率
7.51%
满足监管要求杠杆率情况表
人民币百万元 百分比除外
项目
2017年 12月31日
2017年 9月30日
2017年 6月30日
2017年 3月31日
2016年 12月31日
一级资本净额 2,110,060 2,074,109 2,003,429 2,017,717 1,954,770 调整后的表内外资产余额 28,084,967 27,689,701 27,467,633 26,753,069 25,904,533
杠杆率 7.51% 7.49% 7.29% 7.54% 7.55%
注 杠杆率披露相关信息请参见“财务报表补充资料”。
7.5.2 资 融资管理
在通 利润留 补充资 的 础 极开展外源性资 补充 续 型资 工具发 工作 据资 规划 资 补充 划
2017 11
先 在全 银 间债券 场公开发 笔规模均440
亿元人民 的 资 债券 发 总规模880
亿元人民 募 资金依据 用法律和监管部门的批准 全部用 补充 资 参 在香港联交 网站和 交 网站发 的 公告关融资的具体情况 参 股 动 要股东 股情况 里证券发 情况
7.5.3 经济资 配置和管理
经济资 管理包括 量 配置和 用 个 要方面 经济资 指标包括
经济资 用
EC
经济资 回 率RAROC
经济增加值EVA
等 类指标 用领域包括信 资源配置 限额管理 绩效考 用分配 品定 户管理等
2017
量 配置 考 等方面 加强经济资 管理 善 经济资 量 策 经济资 量标准和 量系统 格执 限额管理措施股机构的资 续 信 业务经济资 量和考 策 极助力信 结构调整 加强 机构的经济资 管理 大力 经济资 在经营管理 和业务前沿的 用