運用資産計
資産運用報告
... 資産の取得については、2018年12月に発表した資産入替の一環として、中規模オフィス2物件（いちご南大塚ビル、いちご乃木坂 ビル、計60億円）を取得いたしました。取得した物件は、いずれも東京都心部に所在しており、今後の収益成長が見込まれます。 あわせて、商業施設2物件を譲渡した結果、2019年4月末の資産規模は85物件、2,030億円（取得価格合計）となっております。 ...
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「財産3分法ファンド（資産成長型）」資産運用の「土台」となるバランスファンド
... 投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で はありません。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象と はなりません。 分配金は、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、 基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した運用収益を超えて支払われる場合があり ...
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中小企業退職金共済事業資産運用の基本方針に基づく資産運用の報告について
... この他に中退共本部から要請があった場合には、資産管理受託機関及び資産運 用受託機関は、その指示に基づいて報告を行うものとする。 ロ）ミーティング 中退共本部と受託機関は、原則として四半期毎に、中退共資産の運用に関しミ ーティングを行い、運用状況及び運用成果、並びに今後の市場見通し及びそれに ...
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従業員にとっての確定拠出年金の資産運用
... 運用商品数は、法律では最低３本以上、うち元本確保型が１本以上と定められている が、実際の採用本数は平均 16.0 本で、図表５のとおり、11 本から 20 本の企業で全体の ４分の３を占めている。 投資対象別の採用本数は図表６のとおり。平均像としては、各カテゴリー別の投資信 託（国内株式投信は３本、他は１～２本）に加え、バランス型投信を数種類（株式の割 ...
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<< 目次 >> 1. 主要業績 頁 2. 一般勘定資産の運用状況 頁 3. 資産運用の実績 ( 一
... ２．会計上の変更 会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更 平成27 年度において当社が属するMS&AD インシュアランス グループの有形固定資産の減価償却の方法に関する 会計方針が変更されることを契機として当社における有形固定資産の使用実態を改めて検討した結果、その耐用年数 にわたり安定的に利用される見込みであることから、耐用年数にわたって均等に費用配分を行う定額法を採用すること ...
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<< 目次 >> 1. 主要業績 頁 2. 一般勘定資産の運用状況 頁 3. 資産運用の実績 ( 一
... 資産の部に計上されるべき金額の合計額 （１） 3,806,676 3,920,824 （２） 3,118,065 3,227,514 実質資産負債差額 （１）－（２）＝（３） 688,611 693,310 (注) １．実質資産負債差額は、保険業法第132条第２項に規定する区分等を定める命令第３条 および平成11年金融監督庁・大蔵省告示第２号の規定に基づき算出しています。 ...
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金融資産運用設計関連 主な改正事項
... 一定要件の下で、確定拠出年金制度（企業型、個人型）から確定給付企業年金制度への資 産移換が可能となる。また、確定拠出年金企業型および確定給付企業年金から中小企業退職 金共済への資産移換が可能となる。 制度間のポータビリティの拡充 （○：移換可能、×：移換不可、×→○：改正により移換可能） ...
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資産運用関係補足説明資料
... 資産区分 銘柄 口数／額面 単価 為替 残高 国内株式 TOPIX連動型上場投資信託ETF(野村) 236,470 1,397 1.00 330,348,590 外国債券 上場外債ETF 2,350 54,800 1.00 128,780,000 外国株式 ｱｲｼｪｱｰｽﾞMSCIｺｸｻｲETF 37,951 51.8400 112.37 221,074,472 外国株式 アイシェアーズACWI 32,450 ...
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CONTENTS 基準価額の推移 運用担当者コメント ポートフォリオの運用状況 ファンド状況 運用内容 資産状況 お知らせ
... ■当期の分配金 当期の分配金は見送らせていただきました。 （注） 第19期計算期末における、費用控除後の配当等収益（53,694,168円）、費用控除及び繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調 整金（有価証券売買等損益相当額） （729,523,151円）、収益調整金（その他収益調整金） （939,888,393円）、分配準備積立金（805,989,569円）に ...
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生命保険会社の資産運用の現状と課題
... 11 保険会社等における負債の特性を勘案し、保険会社等に認められた有価証券の区分。保険会社等の負債は、 契約時に固定された予定利率により積み立てられる超長期の負債である責任準備金が大半を占めている。この 負債の特性を勘案し、ALM 手法を活用して資産運用を行っている。この ALM 手法の一環として保険会社等は、長 ...
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資産運用として考える アパート・マンション経営
... 毎年１月１日現在の土地及び建物の所有者に、 その固定資産税評価額の１．４％（都市計画税０．３％）の税額 新築住宅の税額軽減の特例 １室当たり１２０㎡までの部分の固定資産税額が ３年間（３階建以上の耐火・準耐火構造は５年間） 税額の１／２が減税される ...
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資産運用ガイドラインの位置づけとこれまでの経緯 資産運用ガイドラインは 現行法のもとで資産運用関係者に課されている善管注意義務 忠実義務について 業務を行う場面を想定して具体的な行動指針を記述したものである 資産運用ガイドラインは法令そのものではなく 資産運用関係者が職務を全うするために留意すべき事
... ※ 運用商品の一部にはＧＩＰＳになじまないものがあること、ＧＩＰＳには法的拘束力がないことに留意を要 する。また、一定の合理的な方法で計算され管理されている収益率等であればＧＩＰＳに準拠することを要 しない。 ◎ ＧＩＰＳ（Global Investment Performance Standards)とは、資産運用会社が顧客に提示する運用 ...
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建設特別・資産運用の基本方針
... 4 行う。この場合、評価の対象期間は、３～５年の委託期間を原則とする。 ① 定量評価 定量評価に当たっては、各受託運用機関のファンド毎の時間加重収益率を、 各受託運用機関との間で取り決めた資産構成に基づいて計算された複合市場 平均収益率（複合ベンチマーク）と比較する。あわせて、各資産別に、同一の ベンチマークによって、対象とする受託運用機関毎に比較する。 ...
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年金資産運用状況（2016年度）.pdf
... 基本年金等の年金資産に係る政策アセットミックスは、積立水準に応じた動的な管 理を行っており、積立水準が 105％以上で内外株式比率 45％、積立水準 110％以上で 40％を基準値としている。期初は、前年度からの積立水準の上昇基調により、110％超 えを意識しながら内外株式比率 40％台前半を維持した。この間、6 月下旬のブレグジッ トで瞬間的に内外株式比率が 40％を下回ったが、その後すぐに株式相場が回復したこ とで再び ...
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世界の年金基金の資産運用動向
... このような年金基金の株式・債券の売買動向は、実は年金基金の負債サイドの 要因も実は無視できない。その点について次節で検討しよう。 (5) 企業年金の積立余剰（不足）比率の動向 OECD が集計対象とする年金基金の資産は、確定給付型年金（DB プラン）と確定 拠出型年金（DC プラン）を合わせたものであるが、確定給付型年金は OECD 全体で 総資産の 60％強を占めている。図表 7 ...
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Microsoft Word - 20年度資産運用状況.doc
... （２） 資産別の市場動向 〈国内債券〉 米国金利は、4,5 月には、信用不安の後退、堅調な経済指標、インフレ懸念の高まり等から上昇 基調で推移しました。6 月には、金融不安の再燃や米国経済の減速懸念から低下基調となりました が、7 月には消費者物価指数の上昇によりインフレ懸念が台頭し金利は再び上昇しました。しかし、 その後、金融不安、信用収縮懸念、景気後退懸念等により金利は低下基調で推移しました。9 月に ...
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平成２９年度資産運用結果報告
... （注）１ 承継資産は、新機構設立時(平成15年10月1日)において承継した資産である。 ２ 短期運用は譲渡性預金、通知預金などである。 ３ ２８年度末の金銭信託の資産額は、合同運用の全体額を総口数で除して求めた額に林退共資産の保有口数を乗じて算出した額である。 ４ ...
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2018年度年金資産運用状況（速報）.pdf
... 基本年金等の年金資産に係る政策アセットミックスは、積立水準に応じた動的な 管理を行っており、当年度は、110％を越える積立水準であったことから内外株式 の基準値は 40％であった。年度内に発生する給付等キャッシュフローを考慮しな がら、 内外株式相場が上昇する局面において、 計 3 回にわたり内外株式を合計 2,100 億円売却するリバランスを実施した。 ...
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2013 年度（平成25 年度）年金資産運用状況.PDF
... 基調としては株高、外貨通貨高であったことから、年度を通じて内外株式比率が政 策アセットミックスの基準値を上回っており、内外株式の比率を下げるリバランスを適宜 実施した。年度合計で 10 回のリバランスを実施し、国内株式 2,500 億円、外国株式 5,600 億円の売却を行い、年度内のネット・キャッシュアウト約 4,000 億円に充てるととも に、残りは翌年度以降のキャッシュアウトに備えて給付専用ファンドにプールした（国債 ...
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目 次 運用全般について 1. 基本ポートフォリオと運用資産構成 2. の推移 3. 運用資産額 責任準備金 利益剰余金 繰越欠損金の推移 各運用資産について 4. 国内債券 ( 簿価 ) 資産 ( 満期保有目的 ) 5. 融資経理貸付金 6. 生命保険資産 7. 委託運用資産 ( 国内株式 国内債
... 【「責任準備金」＞運用資産額 ⇒ 不足額≒「繰越欠損金」】【「責任準備金」＜運用資産額 ⇒ 余剰額≒利益剰余金 】 ① 毎年度決算において、財務及び会計に関する省令(※)の規定に基づき、 将来の共済金等支給のために理論的に積み上げておくべき金額を「責任準備金」として算定 (※) ...
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