監査証拠等の入手を行うこ
平成24年度 会計監査人の監査結果［PDF］ 年度目標・事業計画等
... でいる。なお、当監査法人が実施した監査は、財務諸表の重要な虚偽の表示の要因とならない独立行政法人 の長又はその他の役員若しくは職員による不正及び誤謬並びに違法行為の有無について意見を述べるもので はない。 ...
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平成25年度 会計監査人の監査結果［PDF］ 年度目標・事業計画等
... でいる。なお、当監査法人が実施した監査は、財務諸表の重要な虚偽の表示の要因とならない独立行政法人 の長又はその他の役員若しくは職員による不正及び誤謬並びに違法行為の有無について意見を述べるもので はない。 ...
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扱う職員 ( 以下 特定個人情報等取扱者 という ) 並びにその役割を指定する 2 保護管理者は 各特定個人情報等取扱者が取り扱う特定個人情報等の範囲を指定する ( 監査責任者 ) 第 7 条研究所に監査責任者 1 人を置く 2 監査責任者は 総務課長をもって充てる 3 監査責任者は 保有個人情報等
... （目的） 第１条 この規程は、「独立行政法人等の保有する個人情報の保護に関する法律」（平成１５年 法律第５９号。以下「法」という。）及び「行政手続における特定の個人を識別するための番 号の利用等に関する法律」（平成２５年法律第２７号。以下「番号法」という。）に基づき、 ...
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監査結果 監査等の結果 上越市ホームページ
... た業者であり、受付・出入管理等業務に精通している方が多く、再委託する ことにより、これまでと同様に円滑な業務運営が行われることと判断したた め」とし、契約課及び所管課はこれをもって再委託を認めているが、これは 市が率先して競争入札（見積り）制度を形骸化させていることになる。 ...
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監査結果 監査等の結果 上越市ホームページ
... 高額重要備品購入時の必要性の判断が妥当であったのかなど、購入後の使用状況等 を検証することも必要であり、また、遊休備品があれば、所管換えや備品の貸出しを 含めた共同利用、再利用等についての情報を広く提供することなどにより、有効活用 ...
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監査結果 監査等の結果 上越市ホームページ
... ５ 使用料減免の事務手続き等について （１）減免の決定は条例、規則等に適合しているか。 使用料減免申請書が提出され、市長（施設管理者）は条例や減免基準等の規定に基 づき審査し、 減免の適否を決定することとなるが、 今回監査した使用料減免申請書に ...
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平成29年度財政援助団体等監査の結果報告について 菊川市／監査結果
... 「広報きくがわ」 、会報「ＯＫ！ワーク」への告知掲載や自治会配布文書、 ＳＢＳテレビ・ラジオ番組での告知、静岡新聞の広告、フェイスブック、メル マガ配信等を利用した広報活動を積極的に展開している。 施設の利用状況については､開館日数が 306 日で前年度より２日減少し、貸 館利用回数は 3,631 回で前年度比 171 ...
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監査結果 監査等の結果 上越市ホームページ
... こうした取扱は口頭での協議で行われていたが、協定書や仕様書の定めと 異なる取扱をする場合は協議の経緯を記録として残すとともに、市が行うべ き修繕は、修繕計画を立て行うなど、計画的に市で実施されたい。 市が加入している「市民総合賠償補償保険」の補償額以上の保険に加入す ...
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平成24年度定期監査報告書 監査等の結果 | 佐久市ホームページ
... 把握しているとのことであるが、滞納繰越分の一部のみ調定処理がなされていた。滞納繰越 の財務会計上の処理としては、過年度滞納繰越分については、出納整理期間がないため４月 当初に、前年度（平成２３年度）分の未収金を、出納整理期間終了後の６月当初に前年度の ...
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目 次 第 1 監査の請求 1 1 請求書の提出日 1 2 請求者 1 3 請求の内容 1 4 請求の要旨に添付された事実を証する書面 4 5 主張する事実の要旨及び措置要求 5 第 2 要件の審査 5 第 3 監査委員の判断 5 第 4 監査の実施 5 1 請求人の証拠の提出及び陳述 5 2 監査
... 従って、旅費に関する市への返還請求対象額は合計23,500円である。 では、違法・不当性の具体的な理由について述べていくが、平成25年７ 月19日付で市長会がにかほ市総務部企画情報課と連名で通知した日程案 内資料を調査すると、随行者と運転者では夕食会の会場が別れていること に気が付く。おそらくこれは酒類提供の有無の違いによるものだろうと推 ...
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監査結果 監査等の結果 上越市ホームページ
... 団体とも毎年売上高及び売上総利益は減少し経営 の成長性は停滞状態となっている。 さらに、 2 団体では販売費や一般管理費が増加したこ とにより、営業損失を計上する結果となっている。 また、 資金の運用では、 収入以上の設備投資をした結果、 手持ち資金が減少することと ...
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平成29年度後期定期監査，工事監査及び財政援助団体等監査結果報告書 監査等の結果 笠岡市ホームページ
... よって環境対策としては良好と判断する。 ２）安全管理 現場は交通規制箇所内で工事をおこなっているため、 占用箇所に作業員、 工事用車両 が出入りする際、 一般車両に接触し、 交通災害を起こすことが、 一番に懸念されるとこ ろである。 「交通災害」の防止対策としては、昼間片側交互通行により行うので、第三 者通行車両には注意喚起を促す工事用表示板、 標識、 ...
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2. 配分金の有効活用と監査の実施 配分委員会において 共同募金の配分について厳正に審査及び協議を行うとともに 受配団体に対し事務説明等により共同募金配分金の適正な活用を求めます また 寄付者の信託に応えるため 受配団体 受配施設の募金の活用状況や経理処理等について監査部会による監査を実施します な
... 年 間 県 内 監 査 部 会 共同募金運動への理解を広げるため、各種資材を作成し活用を図るとともに、情報提供手段と して広報誌の他、ホームページやＳＮＳ、「赤い羽根データベースはねっと」等により、募金活 動や配分事業に関する情報を公表します。さらに、マスコミや行政、関係団体、配分先団体を通 ...
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平成30年度監査等実施方針及び監査等計画
... １) 監査等の種類及び対象 ① 例月現金出納検査 （地方自治法第 235 条の２第１項） 一般会計、特別会計、公営企業会計の毎月の現金の出納を対象として、計数が適正な ものとなっているか確認するとともに、現金保管の状況について確認を行う。また、証 ...
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店頭外国為替証拠金取引説明書 (DMM FX) 新旧対照表 改訂後 店頭外国為替証拠金取引説明書 (DMM FX) 改訂前 店頭外国為替証拠金取引説明書 (DMM FX) 下線部が変更箇所 店頭外国為替証拠金取引のリスク等重要事項について 店頭外国為替証拠金取引のリスク等重要事項について (1.~5
... 本取引は、お客様が所定の証拠金を当社に事前に預け入れることによ り、通貨の売買取引を行う店頭外国為替証拠金取引（金融商品取引法第 2 条第 22 項に規定する店頭デリバティブ取引のうち同項第 1 号に規定す る取引）であり、当該売買の目的となっている通貨の新規の売りもしく ...
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監査結果 監査等の結果 上越市ホームページ
... 積立金や繰越金などは、次年度へ繰越し、当該事業に係る財源に すべきであることから 「うらがわらまつり」 会計へ戻し、 適正な事業執行 に努めることや予算書、 決算書などの財源や経費等の計上方法について指 導するとともに、 補助金交付申請書や実績報告書などのチェックが形式的 になっていないか、事務体制が整備されているかなど検証されたい。 ...
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電子証拠書類等管理システム(EVANSS)次期会計検査院ネットワーク構築対応等業務一式
... 入札者であって、予算決算及び会計令第79条 の規定に基づいて作成された予定価格の制限 の範囲内で最低価格をもって有効な入札を行 った入札者を落札者とする。ただし、落札者 となるべき者の入札価格によっては、その者 により当該契約の内容に適合した履行がなさ れないおそれがあると認められるとき、又は ...
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取引所外国為替証拠金取引に係るご注意 本取引は 証拠金の額を上回る取引を行うことができることから 場合によっては 大 きな損失が発生する可能性を有しています また その損失は 差し入れた証拠金の額を 上回る場合があります 本取引の内容等を十分ご理解の上 お取引いただきますようお願いいたします 弊社に
... 当する取引が成立した場合には、既存の建玉との両建てとし、後で申告する事により建玉 を減じる方法（指定決済法）により決済し、指定により建玉を減じる際にも委託手数料を 徴収しますので、お客様にとっては、手数料を二重に負担する事となります。詳しくは、 別紙をご参照下さい。 ...
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つに分けて契約した事態について内部牽制が機能していなかった イ 監査の状況 監事 監査室 経理課総務監査係等 公認会計士の各監査機関等において 監査対象の重複 漏れが極力生じないよう 各監査機関等が監査計画を調整するなどして 効率的 効果的な監 査を行うことが必要だが いずれの監査機関等も 本件の契
... 平成 18 年度から、それまでの３年間の取組みの検証をもとに、民間度チェック（自己評 価）に加えて、監査委員が行政監査（評価）を行う「横浜型行政評価システム」をスタート 「横浜型行政評価システム」は、職員が自らの業務について意義や成果を再確認し、コス ...
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28 CONTENTS 各監査担当の連携状況 の職務の執行が効率的に行われるこ および監査役の報酬 監査報酬の内容 常勤監査役 監査法人およびマツダの監査部 とを確保するための体制 および監査役の報酬については 株主 監査公認会計士等に対する報酬は次のとお 門は 以下の会合を定期的に設け 内部統制に
... 日本語 http://www.mazda.com/ja/investors/stockinfo/meeting/ 英語 http://www.mazda.com/en/investors/stockinfo/meeting/ 株主・投資家との対話 マツダは、適時・適切な情報開示を実施する という方針のもと、さまざまなIR活動を展開し ...
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