Top PDF 監査の実施状況及び監査結果は

監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... ５監査の結果対象団体では、設立目的に沿った運営が行われており、それぞれの事務は一部を除いておおむね適正に執行されていた。なお、改善、検討の必要があると認められる事項については、市の所管部署からそれぞれの団体に対して適切に指導されたい。3 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... 1 及び別紙 2 のとおりである。なお、昨年度の指定管理者監査において要望した、「自動販売機の設置に伴う手続きについて」及び「施設の建物の一部が第三セクターの所有となっていることに ...

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平成29年度後期定期監査，工事監査及び財政援助団体等監査結果報告書監査等の結果笠岡市ホームページ

... よって環境対策としては良好と判断する。２）安全管理現場は交通規制箇所内で工事をおこなっているため、占用箇所に作業員、工事用車両が出入りする際、一般車両に接触し、交通災害を起こすことが、一番に懸念されるところである。「交通災害」の防止対策としては、昼間片側交互通行により行うので、第三者通行車両には注意喚起を促す工事用表示板、標識、看板を設置、 ...

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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... また，不納欠損処理が３３万円余行われていますが，返納意欲を阻害することのないよう，適切な債権管理に努めてください。なお，現年度分についても，収納促進により新たな収入未済の発生防止に努めてください。 ...

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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... ○ 収入事務について平成２９年２月２８日現在，返還金，徴収金及び返納金の滞納繰越分の収入未済額が合計で１億２，０２３万円余（収納率３．７％）認められました。債権管理を徹底し，今後とも収入未済額の解消に格段の努力をしてください。 ...

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はじめに監査について最新の監査状況については平成 25 年 1 月 31 日付けで公表平成 23 年度における保険医療機関等の指導監査等の実施状況についてフッター 2

... ・薬剤管理指導の実施日と診療報酬明細書上の実施日とが異なっている。・薬剤管理指導料１について、指導時において、救命救急・薬剤管理指導料１について、指導時において、救命救急 ...

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定期監査（平成27年4月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... 平成２７年２月２８日現在、滞納繰越分の収入未済額が、児童養護施設等措置費負担金（私立分）において２，０３５万円余（収納率１．９％）、同負担金（市立分）において１０１万円余（収納率１．６％）、障害児施設措置費負担金において７０３万円余（収納率１１．９％）認められました。 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... しかし、今回の監査の結果、飲料業者が自動販売機を設置し、指定管理者が売上の一部を受け取っている事例が見受けられた。市の取扱通知に基づけば、本来は目的外使用許可手続きが必要なケースと思われる。指定管理者が利用者のサービス向上のために自動販売機を設置し、それによ ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... 団体とも毎年売上高及び売上総利益は減少し経営の成長性は停滞状態となっている。さらに、 2 団体では販売費や一般管理費が増加したことにより、営業損失を計上する結果となっている。また、資金の運用では、収入以上の設備投資をした結果、手持ち資金が減少することと ...

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基準は属性基準 ( Attribute Standards) と実施基準 ( Performance Standards) の2つの部分から成る属性基準は内部監査を実施する組織や個人の属性に関するものである実施基準は内部監査の業務の内容を明らかにするとともに内部監査業務の実施状況

... ｢正確な｣伝達とは、誤りや歪曲がなく、基礎となる事実に忠実なものである。｢客観的な｣伝達とは、公正不偏なものであり、すべての関連する事実と状況についての公正でバランスのとれた評価の結果である。｢明確な｣伝達とは、容易に理解でき、論理的で、不必要な専門用語を排除し、すべ ...

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定期監査(平成27年9月～10月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... 社の内の１社分）において１８９万円余（収納率０％），合計で５，５５０万円余（収納率０％）認められました。これらの収入未済の解消に格段の努力をしてください。また，土木費雑入の小規模 ...

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随時監査（平成27年1月～2月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... １．岡山市障害者体育センターの使用申込期間について、岡山市障害者体育センター条例別表第３に定められた申込期間と一部相違した受付が認められましたので、指定管理者に確認のうえ、適切な処理を行ってください。改善措置状況 ...

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随時監査(平成27年1月～2月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... 公社保有土地の簿価は，第１次経営健全化計画の初年度（平成１３年度当初）約５２２億円から，最終年度(平成１７年度末)に約４２３億円，第２次経営健全化計画の最終年度（平成２２年度末）には約２４７億円，平成２５年度末には約１９５億円となり，平成２６年度には，操車場跡地買戻し計画の策定など， ...

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定期監査(平成28年9月～10月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... ○ 収入事務について平成28年7月31日現在，滞納繰越分の収入未済額が，助産施設措置費負担金（市立分）において32万円余 (収納率0％），同負担金（私立分）において13万円余（収納率0％），奨学金貸付金元金回収において2,189万円余（収納率0.9％），入学一時金貸付金元金回収において91万円余（収納率0％），返納金において2,948万円余（収納率3.1％），母子福祉資 ...

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定期監査（平成27年1月～2月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... ○ 郵便切手等の保管について一部の額面の切手について，郵便切手等受払簿に記載されておらず，残数が合致しないものが認められました。郵便切手等は換金可能で現金と同様の管理が求められることから，受払簿への記載をより一層適正に行っていただくとともに，定期的に受払簿の記載内容と残数についてチェックを行うなど，適正な管理に努めてください。 ...

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定期監査（平成25年11月～12月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... また，園長会において経過を報告し，再発防止について周知徹底を図りました。その上で，集金の際には複数で確認すること、納付の際には納付金額を確認するよう指導いたしました。２支出事務について園長会において事案の概要、原因及び課題を報告し，契約・会計規則に則り適正な事務手続きを ...

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定期監査（平成26年9月～10月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... 指摘事項改善措置状況消費税率のアップ等もあり、景気の先行きに慎重な中小企業を中心に賃金の引き上げが行われず、実質賃金の下落が続いている。このような状況下では、今後も水道料金の未収金増加が懸念される。 ...

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1. 監査のテーマ平成 28 年度包括外部監査結果に基づく措置等の状況 ( 平成 29 年 9 月 20 日現在 ) 豊中市病院事業の財務事務の執行等について 2. 監査の実施期間平成 28 年 6 月 28 日から平成 29 年 2 月 16 日まで 3. 監査の結果及び意見の件数区分内容

... 措置済 38 111ページ業者選定方法について物流管理システム（ＳＰＤ）業務委託では、指名競争入札により7 社指名したが、1社応札という結果であった。入札は3回執行したが、不調に終わったことから、見積書を徴して予定価格以下であったため契約締結に至っている。仕様書には、一般的なＳＰＤ契約業務に加え、中央滅菌室での消毒・洗浄・乾燥業務及び内 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... ５調査結果本件は、平成 20 年度浦川原体育館使用料で市の会計に収納されていない不明金があること、平成 21 年度と 22 年度浦川原体育館使用申請件数及び使用料が、平成 20 年度と比べ激減していること、さらに、平成 23 年 4 月分の体育館使用申請件数及び使用料が急増していたことに端を発し、前記 3 ...

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監査結果監査等の結果上越市ホームページ

... ○ 新規就農者支援事業補助金新規就農者支援事業補助金の支出事務について、補助事業の実績報告書の提出に基づく補助金の確定は平成 23 年 8 月 31 日付けで行われているが、支出命令票の起票が平成 24 年 4 月 2 日、支払いが同 4 月 13 日と ...

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