改善につながったCSR監査
目的 -1 いわゆる カイゼン運動 は業務見直しへ向けた優れたムーブメントの 1 つとして広く認知されている 弊社に於いても次世代事務員育成を目的に トライアルとしてこの手法を導入し 案件の大小を問わず広く業務改善案の収集を行なった 業務改善案業務改善案業務改善案業務改善案業務改善案業務改善案業務改
... 事務員達の改善案というところからスタートしたものだっ たが、データ集計等をしているうちに奥深いものだと実感 した。PHARM- 2E分析を使い詳細な原因分析を行うことによ り、自責他責問わず、普段の確認や知識不足が返戻の原因 であり、グラフ化することで、より理解が得られた。そし ...
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Contents 資料 1 I. 公認会計士監査 ( 会計監査人の監査 ) とは II. 監査導入をきっかけとした業務改善の例 III. 監査スケジュール イメージ ( 例 ) IV. 非営利法人の特性に合わせた監査を実施するために V. 監事 税務顧問である公認会計士に監査を依頼する際の留意点 V
... （1人日） 有価物の現物確認 現金や商品券等（貴重品）がある場合には、現物を確認します。また、法人の現物確認方法を確認します。 4月 （1人日） 確認状の発送・回収 預金等、外部に預けているため現物が確認できないもの、未収金・未払金等の債権債務については、預け先に返信用手 ...
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... セブン&アイ では、ダイバーシティ推進プロジェクトで立案した取り組みを各事業会社でもスピーディーに水平展開するた めに、2012年9月よりグループの主要事業会社8社（セブン&アイ を含む）のダイバーシティ担当者が参加する「ダイバーシ ...
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第 1 監査のテーマ及び選定理由 1 監査のテーマ 県が加入している保険契約について 2 選定理由県では 交通事故などの想定されるリスクに対応するために保険に加入している 従来は 定期監査において個別の保険契約が適正であるかという観点から監査を実施してきたが 県の機関を横断的に監査したことがなかった
... - 12 - ２ 着眼点ごとの監査結果 （１）保険の目的、対象及び金額は適正に設定されているか。 重点的に監査を行った26の保険契約のうち、24の保険契約については、保険の目的、 対象、金額は適正に設定されていると認められた。しかし、2保険契約（表1 No.04,07） ...
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... セブン&アイ では、ダイバーシティ推進プロジェクトで立案した取り組みを各事業会社でもスピーディーに水平展開するた めに、2012年9月よりグループの主要事業会社8社（セブン&アイ を含む）のダイバーシティ担当者が参加する「ダイバーシ ...
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csr report 2017 all 3
... “リスクに関わる問題を関係者と共に考え、信頼関係をつくること”と改められました。共に考えるため には、単に意見を承るのではなく、それをリスク削減やリスク管理の改善に結び付けることが必要です。そして、 相手に信頼していただくためには、まず相手を信頼して、継続的な取り組みをすることが必要です。これらの取り ...
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○平成２５年度随時監査に基づく改善措置通知（平成26年8月7日） 監査結果に基づき市長等が講じた措置【監査委員事務局】 | 出雲市
... 自治体における収納事務において、現金による収納が可能なものは限定されており、出雲 市会計規則第10条によると、例えば受益者負担金・分担金で納期限経過前のものは該当し ない。受益者負担金等で窓口において直接納付されるものには、納期限を経過していないも のが含まれていることもあるが、たとえ市民サービスと収納率向上のためとはいえ、それを ...
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CSR報告書2017全ページを一括する 2017csr report j
... 各事業所のシステムとして定着し、作業面、設備面、プ ロセス面のリスクアセスメントを実施し、継続的に改善する ことで、潜在的危険要因の徹底排除を図っています。変更 管理の仕組みを見直し、計画から効果の確認に至るまでさ らに抜けのない管理ができるよう改善しました。また、ヒヤ リハット活動に引き続き取り組み、新たな危険源の特定によ ...
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目 次 ごあいさつ 1 安全方針 安全管理体制の構築 改善に向けた取り組み 鉄道安全管理規程に基づくPDCAサイクル 3 安全重点施策 Plan 3 安全管理体制とその方法 Do 4 鉄道安全監査の実施 Check 14 安全管理体制の見直しと継続的な改善 Act 15 安全
... 運転士の養成は，国土交通省の指定を受けた動力車操縦者養成所である運転車両部管理課育成センターが 行っており，学科4か月・技能6か月の計10か月にわたる講習を行い，専門的な知識を習得させております。また， 車掌も同様に，車掌業務に必要な知識について，学科1か月・技能2か月の計3か月の講習を行っております。 ...
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会計監査人の異動に関するお知らせ IR情報｜メディアフラッグ｜ミステリーショッパー・覆面調査で現場改善
... ５. 退任する会計監査人が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等 該当事項はありません。 ６. 異動の決定または異動に至った理由及び経緯 当社の会計監査人である有限責任 あずさ監査法人は、平成 30 年３月 27 日開催予定の第 14 期定時株主総 ...
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平成29年度第1回定期監査結果における指摘事項の改善措置（職員課） 監査等の結果・措置事項｜東京都福生市公式ホームページ
... 出張の手続は、福生市職員服務規程第 11 条に定め られており、 「旅行（出張）命令書によって命令を受 けなければならない。 」とされている。旅行（出張） 命令書の様式は、経路を記入する欄が「出発駅―経由 ―到着駅」とあり、市役所から出張するときの出発駅 は最寄りの福生駅となる。 ...
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○平成２５年度財政援助団体等監査結果に基づく改善措置通知（平成26年10月29日）
... パルメイト出雲は、多目的室や和室、会議室、貸店舗といった施設で独自の利用料金を定 めている。そもそも指定管理者が利用料金を独自に定める際は、市が条例で定めた利用料 金を上限として「あらかじめ市長の承認を得る」必要があるが、そうした承認を得たうえでの 利用料金設定ではないことが、この度の監査で判明した。また、条例に定めのない利用料金 ...
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CSR報告書 2016全データ 2016csr report j
... ≫ 保安管理システムの充実 各事業所のシステムとして定着し、作業面、設備面、プロセ ス面のリスクアセスメントを実施し、継続的に改善することで、 潜在的危険要因の徹底排除を図っています。変更管理の仕組 みを見直し、計画から効果の確認に至るまで抜けのない管理 ができるよう改善しました。また、ヒヤリハット活動を強化し、 ...
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レジェンド問題が監査基準に与えた影響
... 監査人に対する訴訟は、増加する一方であった。というのも、1980年代には、 銀行倒産が相次ぎ、粉飾決算が行われる等の企業不正事件もまたいくつも発覚 したためである。それゆえ、社会が監査人に対して期待している不正発見責任 の要求は高まるばかりであった。そこで、これらに対応するために1985年に組 ...
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... アセアン地域では、各国の堅調な経済成長に支えられ、年々鋼材消費量が増加しています。そのよ うな中で、アセアン鉄鋼各社の間では、鉄鋼市場のグローバル化を受け、あらゆる側面から鉄鋼産業 を持続可能な形で確実に発展させていくことが必要であるとの認識が深まってきています。 こうした認識を踏まえ、アセアン鉄鋼業と日本鉄鋼業は、省エネルギー・環境分野での協力を促進 するために、 2013 ...
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ITスキル標準に準拠した 大学カリキュラムの改善
... ①学生の間では、大学で習得した知識を企業に入ってからな かなか生かせないというケースが多く、むしろ、「どうせ会社 に入ってから一から学び直せばいい」と考える学生も少なく ない。 ...
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定期監査（平成27年4月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 今後とも、この解消に格段の努力をしてください。 なお、現年度分についても滞納繰越を生じないよう要望します。 ○改善措置状況 従来の文章による督促のみではなく、担当福祉司と滞納者との面接時や連絡時に必ず負 担金納付の指導等話をするように対応してもらい、話の中で納付が難しい滞納者へは分割 ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 改善措置状況 １．福祉振興係の経理担当は，法第６３条，法第７８条の対象者一覧及び収納状況リスト を四半期に一度程度出力し , ケースワーカー，査察指導員，所長に回覧することで収納状況 等の情報の共有化を図り， 問題意識をもって， 長期間未納の状態になることを防止します。 また、現に長期間未納になっている被保護者に対しては，担当ケースワーカーは債権の確 ...
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○平成２５年度定期監査結果に基づく改善措置通知（平成27年1月13日） 監査結果に基づき市長等が講じた措置【監査委員事務局】 | 出雲市
... ３ 県管理河川浄化対策事業について この事業は、県からの委託によって、県管理河川の草刈や藻刈等を実施し、通水能力を高 めるなど浄化対策を行う事業であり、この事業を地区土木委員会に委託している事例が平 田地域、斐川地域で多数見受けられた。斐川地域においては、この委託された業務は、提 ...
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組織のニーズに合った内部監査体制の構築
... まとめ 変化のスピードが遅くなる ことは当分ないでしょう。 いくつかのメガトレンドが世界のビジネス環境を大きく変容させています。こうした変化は今後 も続き、企業は絶え間ない変革を迫られるでしょう。内部監査部門は、常にこうした変化を先取 りし、影響力を最大化するため、変革を遂げなければなりません。激しく変動するビジネス環境 ...
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