実施し、監査結果を報告する
8. 内部監査部門を設置し 当社グループのコンプライアンスの状況 業務の適正性に関する内部監査を実施する 内部監査部門はその結果を 適宜 監査等委員会及び代表取締役社長に報告するものとする 9. 当社グループの財務報告の適正性の確保に向けた内部統制体制を整備 構築する 10. 取締役及び執行役員は
... ンス上の問題点について、直接報告できる体制とし、情報の確保に努めた上で、報告 を受けたリスクマネジメントコミッティは、その内容を調査し、必要に応じて関連部 署と協議し、是正措置を取り、再発防止策を策定し、当社グループ全体にこれを実施 させるものとする。 ...
5
報告書 財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 出雲市監査委員告示 第 １４ 号 地方自治法（昭和２２年法律第６７号）第１９９条第７項の規定に基づく財 政援助団体等監査を実施したので、同条第９項の規定により、その結果報告書 を別紙のとおり公表します。 ...
6
報告書 随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 出雲市監査委員告示 第 １８号 地方自治法（昭和２２年法律第６７号）第１９９条第５項の規定に基づく 随時監査を実施したので、 同条第９項の規定により、 その結果報告書を別紙のとおり 公表します。 ...
5
報告書 随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 第５ 監査の結果（総括） この度の随時監査は、例月出納検査時につり銭貸出のある課等から提出される 『一時貸出金 金種別報告書』を確認する中で、毎月の貸出額が多額であったり、 『会計規則』による「出納機関の直接収納」が認められていない収入金にかかる つり銭の貸出があったり、つり銭を貸出すための法規が欠如していることが判明 ...
7
報告書 随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 出雲市監査委員告示 第２０号 地方自治法（昭和２２年法律第６７号）第１９９条第５項の規定に基づく 随時監査を実施しましたので、 同条第９項の規定により、 その結果報告書を別紙のと おり公表します。 ...
7
報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... また、平成２６年５月に実施した定期監査の結果報告書で「許可書の交付につ いては、 教育委員会を中心に市内の全学校と協議され、 使用者および学校にとって、 より良い許可書交付方法を検討することが肝要と考える。 」との意見を附したとこ ろである。 この度の監査対象校においては、 ...
4
報告書 財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... ４．事務処理について 平成 24 年度補助金等実績報告書の中に次のような問題があるなど、事務処理に おいて適切と言い難い点が多々見受けられた。 研修の実施やチェック体制の構築な ど、早急な対策を講じられたい。 ...
5
報告書 財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 務実態に合わせた適正な人員配置に留意され、 効率的な組織体制づくりに努めてい ただきたい。 ３．社会福祉センター管理運営費補助金に関係する施設の利用料について 社会福祉センターは、平成 24 年度の利用状況を見ると月平均 1,400 人近い利用 者がある。 センターには貸出しできる研修室が４室と大ホールが１室あり、 利用料 ...
8
報告書 財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... また、 原鹿の旧豪農屋敷に係る収支状況報告書については、 利用料金収入の集計 漏れ、受取利息の計上漏れなどがあった。更には、報告書の金額内訳が総勘定元帳 の内容と全く相違しており、これでは報告書自体の信憑性も疑わしいものとなる。 あらぬ疑念が生じないよう、適切な会計処理を肝に銘じていただきたい。 ...
5
報告書 財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... ４ 利用料金の設定について 出雲市道の駅湯の川の設置及び管理に関する条例に基づいて、 指定管理者は市 長の承認を得て利用料金を定めることとなっているほか、 年度協定書等にも利用 料金制を併用すると謳ってある。 然るに、 利用料金を定めていなかったことは条 例違反に他ならない。平成 25 年度に至ってようやく承認申請し、利用料金を定 ...
6
平成29年度財政援助団体等監査の結果報告について 菊川市／監査結果
... その他、地域福祉計画・地域福祉活動計画の推進評価、市民福祉教育の推進事 業、広報・啓発活動、総合相談及び生活支援事業、福祉サービス事業、補助金 及び助成金交付事業、ボランティア活動の推進事業が展開されている。 児童館事業では、 18 歳未満のすべての子どもを対象にした遊び及び生活の援 助と地域における子育て支援を行い、 子どもを心身共に健やかに育成すること ...
15
5 計画の変更等監査の実施過程において 環境等の変化又は監査の実施方針に影響を与えるような事象があった場合 必要に応じて 監査対象等の追加 変更等を行う 6 結果の報告及び公表監査の結果の報告及び公表は 平成 30 年 9 月に行う 7 日程 所管課 監査第一課 監査第二課 監査第三課 1 月生活文
... - 1 - 平成３０年定例監査実施計画 地方自治法（昭和２２年法律第６７号）第１９９条第１項、第２項、第４項及び第７ 項、東京都監査委員監査基準並びに平成３０年監査基本計画に基づき、平成３０年定例 監査を以下のとおり実施する。 ...
23
平成29年度後期定期監査，工事監査及び財政援助団体等監査結果報告書 監査等の結果 笠岡市ホームページ
... 主な関係調査書類は次のとおりである。 １２．施工管理 現場は、笠岡市内茂平工業団地内の市道であり、大型車両を含む交通量がかなり多 い箇所である。片側１車線×2 の道路であり、占用箇所は片側交互通行で所轄警察署と 協議し許可証がある。交通誘導警備員により工事用車両搬入出時の誘導を行っており、 基本は昼間作業であるが、 通行の安全確保に要する補修等は、 周辺工場の営業時間外で ...
31
報告書 財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... ２．経営赤字の解消に向けて 指定管理に係る平成 24 年度収支決算内訳を見ると、自主事業のうち売店、自動 販売機等の収支が約 286 万円の黒字、 行政財産目的外使用の食堂収支が約 595 万円 の赤字となっており、 自主事業以外の維持管理費等本来業務の収支が約 111 万円の 赤字となっている。言うまでもなく、コスト削減等による食堂経営の立て直し、温 泉保養施設における入浴料増収と光熱費、人件費の削減等が急務である。 ...
7
平成28年度定期監査報告書 監査結果について：熊谷市ホームページ
... ４.２ 提言・ 推奨事 項 工事技術調査に おける主な提言・ 推奨事項は、次の通りである。 １）ボックスカルバートの浮上防止対策 市街地の浅い地層部には、 砂の層が存在する。 （地質調査データで確 認）し かも、今回のボックスカルバートと外部との隙間は、砂に より 埋め戻 す手順である。そのため、ボックスカルバートが地下水の 上昇 により 浮上する可能性が無いとは言えない。実際に地下水の復元 ...
42
報告書 財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 第３ 監査の方法 今回の監査は、 あらかじめ三洋興産株式会社から決算書及び附属書類等の必要な 資料並びに都市計画課、 高齢者福祉課からも指定管理者選定に関する資料等の提出 を求め、 これらを審査するとともに、 関係職員に対する事情聴取等を行うなどの方 ...
6
平成29年度定期監査報告書 監査結果について：熊谷市ホームページ
... もあり 、安全対策上の観点から新規入場者教育はもとより、日々 の作業 員に対する適切な 指導と監視が引続き重要である。 ⑦ 現場の安全管理、特に安全巡視・安全 教育については、 朝礼・ 安全大 会・災害防止協議会・新規入場者教育を通じて積極的に実 施し、記 録する ことが必 要であり 、KY 活動・ 安全パト ロール・ 安全看 板等で更に徹底を 図ることが望ましい。 分離発注ではあっ ...
53
報告書 財政援助団体等監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... パルメイト出雲の設置目的は、その『設置及び管理に関する条例』に「出雲市 駅前という最高の立地条件を活かし、 多くの市民が利用し、 交流の場となるとと もに、 中心市街地に賑わいを創出し、 中心市街地の活性化を図ること」 とあるが、 残念ながら近年開催されたパルメイト出雲主催及び共催のイベント等は、 限られ た日数のみの開催であり、 『賑わい』 ...
5
5 計画の変更等 監査の実施過程において 環境等の変化又は監査の実施方針に影響を与えるような 事象があった場合 必要に応じて 監査対象等の追加 変更等を行う 6 結果の報告及び公表監査の結果の報告及び公表は 平成 31 年 9 月に行う 7 実査日程 所管課 監査第一課監査第二課監査第三課 1 月生
... 実施対象は、各局の本庁及び事業所のほか、表に掲げる４団体とする。 なお、島しょ地域については、三宅及び小笠原支庁管内の事業所を対象とするとと もに、両支庁管内の団体に対する財政援助団体等監査を併せて実施する。 （表）対象団体 株式会社はとバス 株式会社ＰＵＣ ...
24