外国の国債等
損益計算書経常収益資金運用収益貸出金利息預け金利息有価証券利息配当金その他の受入利息役務取引等収益受入為替手数料その他の役務収益その他業務収益外国為替売買益国債等債券売却益国債等債券償還益その他の業務収益その他経常収益貸倒引当金戻入益償却債権取立益株式等売却益その他の経常収益経常費用資金調達費用預金
... 可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻 の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者 （以下「破綻懸念先」という。）に係る債権については、債権額から、担保の処 分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、 債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。 ...
5
ファンドの目的 特色 ファンドの目的 長期的な信託財産の成長を目指して運用を行います ファンドの特色 FTSE 世界国債インデックス ( 除く日本 円ベース ) に採用されている国の国債等に分散投資を行い 同インデックスと連動する投資成果を目標として運用を行います FTSE 世界国債インデックスとは
... ※商品分類及び属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページhttp://www.toushin.or.jp/をご覧く ださい。 ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。 ...
11
ファンドの目的 特色 ファンドの目的 日本を除く世界主要国の国債等 ( 投資適格債 ) を主要投資対象とし 日本を除く世界主要国の国債の指標であるシティ世界国債インデックス ( 除く日本 円ベース ) の動きを概ね捉えつつ 毎月分配を行うことをめざします ファンドの特色 日本を除く世界主要国の国債等
... いいます。以下本条において同じ。 ）のスワップ幅（当該直物外国為替取引に係る外国為替 相場と当該先物外国為替取引に係る外国為替相場との差を示す数値をいいます。以下本条 において同じ。 ）を取り決め、その取決めに係るスワップ幅から決済日における当該為替ス ...
95
供託者等の住所 氏名または名称および個人番号または法人番 号は 供託者等の口座管理機関から日本銀行に対して 課税事 務のために提供される 2 所得税の徴収 納 入 利付国債の利子または割引国債等 ( 国庫短期証券のうち その銘柄の価格競争入札における募入最低価格 ( 額面金額 100 円当り ) が
... 、元利金 の支払を受ける者の属性（個人（居住者・非居住者）または法人（内国法人・外国法人） ）等 により、必要な取扱いが異なる。なお、①から⑤までにおいて、分離利息振決国債の利子は 割引国債等の元金として記載している。 ...
6
1. ファンドの目的 特色 ファンドの目的 シティ世界国債インデックス ( 除く日本 円ベース 為替ヘッジなし ) の動きに連動する投資成果をめざして運用を行います ファンドの特色 1 主に外国債券パッシブ ファンド マザーファンドに投資を行い シティ世界国債インデックス ( 除く日本 円ベース 為
... ●「NOMURA-BPI国債」は、野村證券株式会社が国内で発行された公募利付国債の市場全体の動向を表すために開発した投資収益指数です。同指数 の知的財産権その他一切の権利は野村證券株式会社に帰属します。なお、野村證券株式会社は、同指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証す ...
8
アジアにおける国債市場統合の実証分析
... 年に，実需を伴う取引でない場合，国内金融機関の発行した短期債券 等（3 カ月以内）への発行市場での投資は 5,000 万バーツ以下までとする上限規制が導入さ れた。さらに，2006 年におけるバーツ増価への対応として，外貨による新規総投資額の 30％ をタイ中銀の無利子準備金として預託し，当該準備金は，取引後 1 年 間還付されず，1 ...
27
国債市場の持続可能性
... 流動性の高い国債市場の存在は、国内外の多様な投資家による国債保有を誘引 する要素となり、国債の確実かつ円滑な発行および中長期的な資金調達コストの 抑制に資するものである。 財務省は、国債の流動性の維持・向上のため、市場参加者間の取引の活発化を ...
23
ブラジル債券マザーファンドの状況 (2018 年 7 月 31 日現在 ) 通貨別比率債券種類別比率債券ポートフォリオの特性値 米ドル 0.0% 日本円 0.5% ブラジルレアル 99.5% 物価連動国債 2.6% 固定利付国債 66.6% キャッシュ等 0.5% 割引国債 30.2% * 表示単位
... ※ 基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。 ※ 上記のリスクをご理解いただき、投資の判断はご自身でなさいますようお願い申し上げます。 投資信託は 元本保証のない金融商品です。また、投資信託は預貯金とは異なることにご注意ください。 ...
7
(7) 外国証券取引 外国証券取引口座約款 の規定に則り お客さまと当社の間で行う 外国証券の売買の執行 売買代金の決済および当該外国証券の保管等その他外国証券に関する全ての取引をいいます また 本取引を処理する口座を 外国証券取引口座 といいます (8) 利金 収益分配金等による投資信託等の自動買
... 間は、当該書面における証明の対象となった振替受益権について、振替の申請または抹消の申請をすること はできません。 （総株主通知等にかかる処理） 第55条… 当社は、振替株式等について、機構に対し、機構が定めるところにより、株主確定日（振替新株予約権付社 債にあっては新株予約権付社債権者確定日、振替新株予約権にあっては新株予約権者確定日、振替投資口に ...
18
ファンドの目的 特色 ファンドの目的 日本を除く世界主要国の国債等 ( 投資適格債 ) を主要投資対象とし 日本を除く世界主要国の国債の指標である FTSE 世界国債インデックス ( 除く日本 円ベース ) の動きを概ね捉えつつ 毎月分配を行うことをめざします ファンドの特色 日本を除く世界主要国の
... 0.6% （出所）三菱UFJ国際投信作成 通貨別・国別投資比率は現物債券評価額に対する割合（なお、純資産総額に対する現物債券組入比率は99.3％）、格付け 別投資比率は純資産総額に対する割合です。原則として、個別銘柄格付けを採用しておりますが、例外的に国債、地方債、 ならびに政府保証のある債券などについては、三菱ＵＦＪ国際投信の分類基準に基づいて、ソブリン格付け（国の発行体 ...
12
「外国株券等及び外国債券の国内店頭取引における公正性確保のためのガイドライン」 自主規制規則・外国商品・取引関係 | 日本証券業協会
... ③ 社内時価又は取引価格について、政治・経済・社会 情勢等の実勢により大幅な変動が生じる場合には、 当 該変動の状況についての説明が公正性挙証の重要な 要素となるので、 当該資料を併せて保存するよう努め るものとする。 社内時価又は取引価格の大幅な変動が 生じる具体例としては、 相場変動、 銘柄固有の流動性、 ...
3
資料DL 外国株券等の保管及び振替決済に関する規則等について
... ） の対象とする債務の起因となる取引であって、 当該指定金融商品取引清算機関がその業務方法書において定めるものをいう。 ）の決済に 係る振替請求を、清算参加者（当該指定金融商品取引清算機関の業務方法書の定めると ころにより、当該指定金融商品取引清算機関が行う金融商品債務引受業の相手方となる ための資格を有する者をいう。 ...
39
ファンドの目的 特色 ファンドの目的 長期的な信託財産の成長を目指して運用を行います ファンドの特色 シティ世界国債インデックス ( 除く日本 ヘッジなし 円ベース ) に採用されている国の国債等に投資し 同インデックスと連動する投資成果を目標として運用を行います シティ世界国債インデックスとは C
... （注）海外の指数は、為替ヘッジなしによる投資を想定して、円ベース指数 を使用しております。 ※１ TOPIX（東証株価指数）とは、株式会社東京証券取引所（以下「東証」）が算出、公表する指数で、東京証券取引所市場第一部に上場している内国普通株式全銘柄を対 象とした時価総額加重型の株価指数です。 ...
8
個人向け国債の契約締結前交付書面
... ・外貨建て債券の発行者や、外貨建て債券の元利金の支払いを保証している者の信用状況 の悪化等により、元本や利子の支払いの停滞若しくは支払不能の発生又は特約による元 本の削減等がなされるリスクがあります。 ...
5
第 4 条 ( 外国証券の混蔵寄託等 ) 1. 申込者が当社に寄託する外国証券 ( 外国株式等及び外国新株予約権を除く 以下 寄託証券 という ) は 混蔵寄託契約により寄託するものとします 当社が備える申込者の口座に当該申込者が有する数量が記録又は記載される外国株式等及び外国新株予約権 ( 以下
... っては１口（投資法人債券に類する外国投資証券等にあっては１証券）、カバー ドワラントにあっては１カバードワラント、外国株預託証券にあっては１証券。 以下同じ。）未満の株券及び決済会社が振込みを指定しないとき又は決済会社が 振込みを指定し申込者が国内において課せられる源泉徴収税額相当額を支払わな いときは、決済会社が当該株式配当に係る株券を売却処分し、売却代金を株式事 ...
15
ブラジル国債販売用資料
... 税制優遇措置『みなし外国税額控除』の対象外国債券です。 平成 28 年 1 月 1 日以後、 特定公社債等の利子に対する課税が 「源泉分離課税」 から 「申告分離課税」 に変 更されました。 これにより平成 28 年 1 月 1 日以降の特定公社債 ( ブラジル国債も対象）の利金における源泉徴 ...
7
SC レポ市場からみた国債の希少性
... レポレートの取引データから検証した。分析結果からは、①日本銀行 の国債保有比率上昇が国債の希少性を強める方向に作用している可能性 があること、②但し、同要因だけで最近の希少性の強まりを説明するこ とは難しいこと、③金融規制改革に対応する動きや国債市場において海 ...
26
2 / 7 組入資産の発行体別組入状況 ( 上位 5 社 ) は 純資産総額に対する評価額の割合です 公社債 ( 国債等および金融債券を除く ) 組入状況 ( 上位 5 社 ) 金融債券組入状況 ( 上位 5 社 ) 国債等 は わが国の国債( 国庫短期証券を含む ) 政府保証債券です CP 組入状
... ※格付別構成について、日系発行体はR&I、JCR、Moody's、S&P、Fitchの順で格付を採用し、海外発行体はMoody's、S&Pの格付の高い方を採用し、算出しています。 ...
7
債券税制の見直し（金融所得課税の一体化）に伴う国債振替決済制度の変更点等について
... 録する種別です。現行との対比では、分別管理口、信託口１～５、執行等口 および特別課税種別以外の自己口ⅢまたはⅣに記録されている国債のうち 日本銀行が源泉徴収を行うものを日銀源泉徴収口に記録することとします。 一方、日銀源徴分別口は、金融商品取引法等により他の国債と分別して管理 ...
17
個人向け国債とは? 個人向け国債とは? 個人向け国債とは 日本国が発行する国債の一種で 個人のお客さまのみ購入可能な債券です 通常の国債の場合 入札方式により銀行 証券会社 生損保等の金融機関が購入後 個人のお客さまや機関投資家へ販売されますが 個人向け国債の場合は 金融機関を通じてお客さまが直接国
... 円）の委託手数料をお支払いいただきます。投資信託の場合は銘柄ごとに設定された各種手数料等（直接的費用として、最大4.32％の申込手数料、最大4.5％ の換金手数料又は信託財産留保額、間接的費用として、最大年率5.61％の信託報酬（又は運用管理費用）及びその他の費用等）をお支払いいただきます。債 ...
11