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給 与 幕 僚 Ⅴ
平成 27 年分
年末調整処理手順書
メガコスモ株式会社
本社ユーザーサポート部電話：（052）760-0005
FAX：（052）760-0002
東京キャピタルブランチ電話：
（03）5669-7270
FAX：
（03）5669-7271
Mail ：
[email protected]
ｻﾎﾟｰﾄ時間：平日 9：00～18：00
平成 27 年 11 月
（給与Ⅴ）
作業前に会社データと共通データのバックアップを行ってください。
目次
年末調整処理前に必ず確認してください ... 1
給与幕僚Ⅴメニュー ... 4
年末調整処理フロー ... 5
１．年末調整環境設定 ... 6
２．準備処理-申告書出力 ... 7
２－１．扶養控除等（異動）申告書 ... 7
２－２．保険料控除申告書 ... 9
３．準備処理-入力・取込 ... 11
３－１．年間支給額登録 ... 11
３－２．申告情報入力 ... 13
３－３．申告情報・摘要データ取込 ... 17
４．準備処理-チェックリスト ... 19
４－１．年間支給推移表 ... 19
４－２．年調用社員情報確認表 ... 21
４－３．申告情報確認表 ... 23
５．年間支給額集計処理 ... 24
６．年調データ入力 ... 24
６－１．年調データ入力 ... 25
６－２．年調データ入力（項目指定） ... 33
７．年調計算-チェックリスト ... 34
７－１．年調者一覧表 ... 34
７－２．年調データ確認表 ... 36
８．年調計算処理 ... 37
９．源泉徴収一覧表 ... 38
１０．年末調整額を給与に更新 ... 41
１１．源泉徴収票 ... 44
１１－１．源泉徴収票（ﾄﾞｯﾄ） ... 44
１１－２．源泉徴収票（ﾚｰｻﾞｰ） ... 45
１２．源泉徴収簿 ... 47
１３．管理資料 ... 49
１３－１．総括表 ... 49
１３－２．支払状況内訳書・合計表資料 ... 54
１３－３．賃金台帳 ... 56
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年末調整処理前に必ず確認してください
年末調整を正しく行うために、社員情報「年末調整区分」「扶養人数情報」の確認を行います。 年末調整区分･･･基本ページ ① 年末調整区分 0：対象外 … 年末調整処理の対象外となります。 1：対象 … 年末調整処理の対象となります。 扶養人数情報･･･家族・所得税ページ年末調整処理前に必ず確認してください
① ② ③② 本人情報 源泉徴収票該当欄に * を印字する場合、1：対象を設定してください。 ● 一般障害者 社員本人が一般の障害者か否かを設定します。 0：対象外， 1：対象 ● 特別障害者 社員本人が特別障害者か否かを設定します。 0：対象外， 1：対象 ● 寡婦(夫) 社員本人が寡婦（または 寡夫）か否かを設定します。 0：対象外， 1：寡婦， 2：特別寡婦， 3：寡夫 ● 勤労学生 社員本人が勤労学生か否かを設定します。 0：対象外， 1：対象 ● 未成年 社員本人が未成年者か否かを設定します。 0：対象外， 1：対象 ● 外国人 社員本人が外国人か否かを設定します。 0：対象外， 1：対象 ● 死亡退職 社員本人が外国人か否かを設定します。 0：対象外， 1：対象 ● 災害者 社員本人が災害者か否かを設定します。 0：対象外， 1：対象
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③ 扶養人数情報 ● 扶養配偶者 扶養配偶者有無を設定します。 0：配偶者なし 1：一般扶養配偶 … 控除対象配偶者で、合計所得金額が 38 万円以下の人 給与所得だけの場合は、本年中の給与の収入金額が 103 万円以下 2：老人扶養配偶 … 控除対象配偶者のうち、年齢 70 歳以上の人 3：扶養外配偶 … 配偶者はいるが、扶養していない場合（控除対象とならない場合） ● 控除対象扶養親族 配偶者を除く扶養親族のうち、年齢 16 歳以上の人数を入力します。 ● 扶養等の数 「扶養配偶者」（控除対象配偶者）「控除対象扶養人数」の合計が自動計算されます。 ● 年少扶養親族 扶養親族のうち、年齢 16 歳未満の人数を入力します。平成 24 年以後は控除対象外となります。 ● 特定扶養親族 「控除対象扶養人数」のうち、年齢 19 歳以上 23 歳未満の人数を入力します。 ● 老扶扶養親族 「控除対象扶養人数」のうち、同居老親等に該当しない年齢 70 歳以上の人数を入力します。 ● 同居老親等 「控除対象扶養親族」のうち、同居老親等に該当する年齢 70 歳以上の人数を入力します。給与幕僚Ⅴメニュー
年末調整ページ 帳票・データ出力ページ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 17 18 19 20 16 21 22 23給与幕僚Ⅴメニュー
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年末調整処理フロー
開 始 → 申告書の印刷を行います。 準備処理 年間支給額登録 申告情報入力 申告情報・摘要データ取込 → 年の途中で給与幕僚を導入した場合など年末調整に必要な給与 データが存在しない場合に、給与データの登録を行います。 → 年末調整に必要な申告情報の入力または取り込みを 行います。 ※ 取り込みの場合のみ、摘要の取り込みが可能。 → 年末調整に必要な給与データ・社員マスタの確認を 行います。 年間支給額集計処理 → 給与・賞与データを集計し、年末調整用データを 作成します。 年末調整データ入力 → 年末調整に必要な申告情報・摘要や支給額等の入力または修正 を行います。※ 前職分の支給額等の入力も可能。 年調計算処理 → 給与・賞与等の支給額・申告情報より、年調年税額・ 差引過不足額を算出します。 年調データ確認表 → 年末調整データ入力等で入力した申告情報・摘要・ 支給額等の確認を行います。 源泉徴収一覧表 → 年調計算処理の結果の確認を行います。 年末調整額を給与に更新 事前にデータバックアップを行ってください。 → 還付額または徴収額を給与・賞与へ更新します。 （給与または賞与で還付・徴収を行う場合のみ） 年間支給推移表 年調用社員情報確認表 申告情報確認表 各種 帳票 終 了 → 源泉徴収票・源泉徴収簿等の帳票の出力を行います。年末調整処理フロー
7 ・・・・・ 8 ・・・・・ 9 ・・・・・ 10 ・・・・・ 11 12 ・・・ 13 14 ・・・ 15 ・・・・・ 16 ・・・・・ 17 ・・・・・ 18 ～ ・・・ 扶養控除等(異動)申告書 保険料控除申告書 年末調整環境設定 2 ・・・・・ 3 ・・・・・ 4 ・・・・・ 5 ・・・・・ 6 ・・・・・ 年度更新を行います。事前にバックアップを行なってください。 → 平成 27 年の処理を完了し、平成 28 年の処理を開始します。平成 27 年以前のデータは参照のみ可能です。 → 税務署提出区分のための設定を行います。 1 ・・・・・１．年末調整環境設定
役員該当者に を入れます。複数社管理をしている場合は、会社毎に設定が必要です。
源泉徴収一覧表（参照P.59）に印字される「税務署提出区分」のための設定です。
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２．準備処理-申告書出力
２－１．扶養控除等（異動）申告書
扶養控除等（異動）申告書の印刷を行います。 『社員情報登録』（家族情報）に登録されている内容を印字します。 未登録の場合は、扶養親族の情報は空欄で作成します。 ※ 本年度または翌年度の確認としてご使用ください。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 出力の順番が選択可能です。 ● 出力条件 ・年調者 年調しない社員も出力したい場合は、 します。 ・翌年分出力 翌年の扶養状況で扶養控除等（異動）申告書の印刷を行う場合は、 します。9
２－２．保険料控除申告書
保険料控除申告書兼配偶者特別控除申告書の印刷を行います。 『社員情報登録』（基本情報）に登録されている氏名や住所等を印字します。 ● 年調処理年度 【 取込レイアウト 】※データ取込選択時 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 処理区分 ・申告書出力 申告書の印刷を行います。 ・データ取込 Excel ファイルより取り込みます。 ●範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 出力の順番が選択可能です。 ● 出力条件 ・年調者 年調しない社員も出力したい場合は します。 ※取込対象は団体保険等です。取込後、申告書出力を 出力していただくと手書き内容を省くことが出来ます。 ※データ取込は送付 CD 内にございます Excel ファイル にてご準備いただくことを前提としています。 項目名称 項目内容 社員コード 15 桁 （社員名） 省略可 保険会社名 全角 20 文字 保険等の種類 全角 15 文字 保険期間 半角 2 桁 ※終身保険の場合は、99 保険料 8 桁（カンマ編集なし） 保険料控除区分 1：一般の生命保険料（旧） 2：一般の生命保険料（新） 3：介護医療保険料 4：個人年金保険料（旧） 5：個人年金保険料（新） 6：地震保険料 7：旧長期損害保険料 年金支払開始日 半角 8 桁（カンマ編集なし） 契約者名 全角 10 文字 受取人氏名 全角 9 文字 受取人続柄 全角 2 文字11
３．準備処理-入力・取込
３－１．年間支給額登録
個人別に月別の課税分給与額・源泉所得税額・社会保険料の登録・修正を行います。 ※ 年の途中で人事給与幕僚を導入した場合など、年末調整に必要な給与データが存在しない場合に使用します。 ※ 人事給与幕僚で給与・賞与計算を行った月のデータ修正は行わないようにしてください。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ●範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 出力の順番が選択可能です。 ● 表示条件 退職者 をすると、指定した年月日以降の退職者も表示されます。<<入力画面>> ◆ 給与・賞与データを追加する場合は F4（挿入） キーで 行を追加し、各項目にデータを登録します。 ◆ 給与・賞与データを削除する場合は F3（削除） キーで 行の削除を行います。削除確認画面が表示されますので はい(Y) をクリックします。 ◆ 社保入力 ボタンをクリックしますと、社会保険入力画面が表示されますので、各保険別に金額の入力 を行い、 OK ボタンで金額を確定します。 ～ 課税支給額 ～ 総支給額ではなく、課税分（総支給額―非課税分給与額）の金額
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３－２．申告情報入力
生命保険料・損害保険料・配偶者の合計所得など、年末調整時の申告情報の入力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ●範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 出力の順番が選択可能です。≪ 入力画面 ≫ ● 新生命保険料 平成 24 年 1 月 1 日以後に締結した保険契約等で、当年中に支払った生命保険料の合計を入力します。 ● 旧生命保険料 平成 23 年 12 月 31 日以前に締結した保険契約等で、当年中に支払った生命保険料の合計を入力します。 ● 介護医療保険料 平成 24 年 1 月 1 日以後に締結した保険契約等で、当年中に支払った介護医療保険料の合計を入力します。 ● 新個人年金保険料 平成 24 年 1 月 1 日以後に締結した保険契約等で、当年中に支払った個人年金保険料の合計を入力します。 ● 旧個人年金保険料 平成 23 年 12 月 31 日以前に締結した保険契約等で、当年中に支払った個人年金保険料の合計を入力します。 ● 地震保険料 当年中に支払った地震保険料の合計を入力します。 ※「旧長期損害保険料」を含めないでください。 ● 旧長期損害保険料 当年中に支払った旧長期損害保険料の合計を入力します。 ※「地震保険料」を含めないでください。 ※「新生命保険料」～「旧長期損害保険料」 にて複数の保険がある場合は、合計を入力してください。 ● 社会保険料 給与等で控除（徴収）される社会保険料以外の、国民年金等を含む社会保険料の合計を入力します。 ● 国民年金等の金額 「社会保険料」のうち国民年金等の金額を入力します。 ● 小規模企業共済 当年中に支払った小規模企業共済掛金の合計を入力します。
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● 配偶者合計所得控除 合計所得額から給与所得控除額（必要経費等）65 万円を差し引いた金額 を入力します。 ● 住宅借入金特別控除 「住宅借入金等特別控除申請書」より、本年度の控除額を入力します。 ※１ ｢住宅特別控除｣に入力があった場合に、居住開始年月日等の入力ができます。 ● 前職 1 支払金額, 前職 1 所得税, 前職 1 社会保険料 年の途中で就職した社員の前職分の情報を入力します。 ● 前職 2 支払金額, 前職 2 所得税, 前職 2 社会保険料 年の途中で就職した社員の前職分の情報を入力します。 ● 前職 3 支払金額, 前職 3 所得税, 前職 3 社会保険料 年の途中で就職した社員の前職分の情報を入力します。※１ （特定増改築等）住宅特別控除 住宅借入金特別控除に入力がある場合 F6 キーで居住開始年月日等の入力ができます。 例1 住宅借入金等特別控除の額＝250,000 円 算出年税額＝175,100 円 のとき 例2 住宅借入金等特別控除の額＝120,000 円 算出年税額＝175,100 円 のとき 「住宅借入金等特別控除の額」が「算出年税額」よりも多い場合は、 「住宅借入金等特別控除可能額」を印字し、さらに「居住開始年月日」 「控除の種類」「年末残高」を印字します。 「住宅借入金等特別控除の額」が「算出年税額」よりも少ない場合は、 「居住開始年月日」のみを印字します。
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３－３．申告情報・摘要データ取込
生命保険料・損害保険料・配偶者の合計所得など、年末調整時の申告情報を Excel ファイルより取り込みます。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 取込対象 ・すべて ･･･ 申告情報と摘要データを取り込みます。 ・申告情報のみ ･･･ 申告情報のみを取り込みます。 ・摘要のみ ･･･ 摘要データのみを取り込みます。 ※取込ファイルの指定は F6 取込設定 キーで、画面を起動します。 ※データ取込は送付 CD 内にございます Excel ファイルにてご準備いただくことを前提としています。【 取込レイアウト 】 項目名称 項目内容 年調年 西暦 4 桁 社員コード 15 桁 （社員名） 省略可 新生命保険料 9 桁（カンマ編集なし） 旧生命保険料 9 桁（カンマ編集なし） 介護医療保険料 9 桁（カンマ編集なし） 新個人年金保険料 9 桁（カンマ編集なし） 旧個人年金保険料 9 桁（カンマ編集なし） 地震保険料 9 桁（カンマ編集なし） 旧長期損害保険料 9 桁（カンマ編集なし） 社会保険料 8 桁（カンマ編集なし） 国民年金等の金額 8 桁（カンマ編集なし） 小規模企業共済 9 桁（カンマ編集なし） 配偶者合計所得金額 6 桁（カンマ編集なし） 住宅借入特別控除 9 桁（カンマ編集なし） 住宅借入金控除適用数 2 桁 居住開始年月日 1 8 桁（カンマ編集なし） 控除の種類 1 1：住 , 2：認, 3：増, 4：震 年末残高 1 9 桁（カンマ編集なし） 居住開始年月日 2 8 桁（カンマ編集なし） 控除の種類 2 1：住, 2：認, 3：増, 4：震 年末残高 2 9 桁（カンマ編集なし） 前職 1 支払金額 9 桁（カンマ編集なし） 前職 1 所得税 9 桁（カンマ編集なし） 前職 1 社会保険料 9 桁（カンマ編集なし） 前職 1 会社名 全角 60 文字（源泉徴収票への表示は全角 25 文字） 前職 1 会社住所 全角 60 文字 前職 1 国外住所区分 0：国内, 1：国外 前職 1 退職日 8 桁（YYYYMMDD 形式） 前職 2 支払金額 9 桁（カンマ編集なし） 前職 2 所得税 9 桁（カンマ編集なし） 前職 2 社会保険料 9 桁（カンマ編集なし） 前職 2 会社名 全角 60 文字（源泉徴収票への表示は全角 25 文字） 前職 2 会社住所 全角 60 文字 前職 2 国外住所区分 0：国内 1：国外 前職 2 退職日 8 桁（YYYYMMDD 形式） 前職 3 支払金額 9 桁（カンマ編集なし） 前職 3 所得税 9 桁（カンマ編集なし） 前職 3 社会保険料 9 桁（カンマ編集なし） 前職 3 会社名 全角 60 文字（源泉徴収票への表示は全角 25 文字） 前職 3 会社住所 全角 60 文字 前職 3 国外住所区分 0：国内, 1：国外
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４．準備処理-チェックリスト
４－１．年間支給推移表
個人別に年間の課税分給与額・所得税・社会保険計の推移表の出力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 出力の順番が選択可能です。 ● 出力条件 ・0 円印字 ：印字しない ･･･ 0 円の項目は「0」を印字します ：印字する ･･･ 0 円の項目は印字しません。21
４－２．年調用社員情報確認表
年末調整処理に必要な 社員情報 の内容を一覧に出力します。 確認のうえ、必要に応じて『社員情報編集』でメンテナンスを行ってください。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 出力の順番が選択可能です。 ● 出力条件 退職者 をすると、指定した年月日以降の退職者も表示されます。 ◆ 年末調整処理前に『年調用社員情報確認表』にて各マスタの情報を必ず御確認ください。 ◆【 出力イメージ 】 【 扶養人数メンテナンス 】 扶養親族の情報は、社員情報 >> 扶養人数登録 より『扶養人数登録』および『扶養情報更新処理』を使用し ていただきますと、『社員情報』の扶養情報を一括で修正することができます。 ①『扶養人数登録』 扶養親族の情報を一覧形式で修正でき ます。 ②『扶養情報更新処理』 『社員情報』の家族情報から扶養親族 の情報を自動で更新します。 「年少扶養」「特定扶養」「老人扶養」に ついては、基準年度の年末時点の年齢 から判定します。 ※ 事前に家族情報が正しく登録されて いることを確認してください。
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４－３．申告情報確認表
『申告情報入力』、『申告情報・摘要データ取込』の確認用に、データチェックリストを出力します。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 出力の順番が選択可能です。 ● 出力条件 0 円印字 ：印字しない ･･･ 0 円の項目は「0」を印字します ：印字する ･･･ 0 円の項目は印字しません。 【 出力イメージ 】５．年間支給額集計処理
年間の給与・賞与データの集計を行い、年末調整用データの作成を行います。 ● 年調年 年調処理を行う年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ◆ 注意事項 ◆ 年間支給額集計処理後、給与データ・賞与データに変更があった場合や、『社員情報』（基本情報）の 「年調区分」の変更を行った場合には、必ず『年間支給額集計処理』を再度行ってください。 （何度行っても問題ありません）25
６．年調データ入力
６－１．年調データ入力
年末調整処理に必要な申告情報・摘要欄の入力及び、支給額の修正を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 表示順 表示の順番が選択可能です。 ● 表示条件 ・年調者 年調しない社員も表示したい場合は、 します。 ・摘要欄 （チェックなし） 年調データの摘要欄の更新は行いません。 (チェックあり） 摘要欄を一括更新します（上書き）。 ・更新内容 ：前年データ … 前年度の摘要欄を当年度に更新します。 ：家族情報 … 社員情報登録「家族・所得税」に登録されている被扶養者を更新します。 ：前職情報(金額･会社情報等) … 申告情報･摘要データ取込を行ったデータを更新します。※ﾚｰｻﾞｰﾌﾟﾘﾝﾀ用 ：前職情報(金額除く) … 申告情報・摘要データ取込を行ったデータを更新します。※ﾄﾞｯﾄﾌﾟﾘﾝﾀ用 ◆ 年末調整データ入力を行う際には、『平成 27 年度 年末調整処理Ｑ＆Ａ』を御利用ください。 ◆27
旧 生 命 保 険 料 小 規 模 企 業 共 済 社 会 保 険 料 新 生 命 保 険 料 地 震 保 険 料 配 偶 者 合 計 所 得 新 個 人 年 金 保 険 料 旧 個 人 年 金 保 険 料 介 護 医 療 保 険 料 旧 長 期 損 害 保 険 料平成 27 年分
平成 27 年分
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● 支給情報 給与・賞与の課税支給額・所得税・社会保険合計は、給与・賞与データの集計値です。 金額の修正は「調整」で入力が可能です。金額が減る場合はマイナス入力を行い、増える場合はそのままの 金額を入力してください。 年の途中で入社し、前職給与の支給が発生している場合は、前職１～３に課税支給額・所得税・社会保険合 計を入力します。 データ修正後、再度『年間支給額集計処理』を行っても、修正金額は修正前の値には戻りません。 ※「前職」欄に入力があった場合は、 F7 前職情報 より前職情報の入力ができます。 ● 前年度年調 繰越 過不足税額 前年の所得税過不足処理を本年度に入ってから処理した場合に登録します。源泉徴収簿の過不足税額等の欄 に表示するための金額入力です。還付の場合は、マイナス入力を行います。徴収した場合は、そのままの金額を 入力してください。 ※ 前年度年調の繰越しにて入力した金額は、今年度の年末調整には含まれません。 前織情報は摘要欄を『前職情報(金額･会社情報等)』『前職情報(金額除く) 』 で更新した場合、源泉徴収票の摘要欄に印字されますが、最大文字数が 全角40 文字まで、となります。● 申告情報 控除対象となる保険料の申告額を入力します。 ※（国民年金等の金額）欄には、社会保険料のうち国民年金保険料等 の金額 を入力してください。 ※「配偶者の合計所得」欄には、合計所得額から 給与所得控除額（必要経費等）65 万円を差し引いた金額 を入力してください。入力金額に誤りがある場合には、 エラーメッセージが表示されます。 ＯＫ ボタンを クリックし、再度入力をしてください。 ※「住宅借入特別控除」欄に入力があった場合は、 F6 住宅借入金 より居住開始年月日等の入力ができます。 ● 摘要 源泉徴収票摘要欄に表示する内容を入力します。 最大全角 40 文字まで。
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● 摘要欄更新 （P.25 参照） ：前年データ ：家族情報 ：前職情報（金額・会社情報等） ※ﾄﾞｯﾄﾌﾟﾘﾝﾀ用 ：前職（金額除く） ※ﾚｰｻﾞｰﾌﾟﾘﾝﾀ用 ※前職情報（金額・会社情報等）で摘要欄更新をした場合（摘要欄は全角 40 文字までの印字となります。） ※前職情報（金額・会社情報等）で摘要欄更新をした場合（摘要欄は全角 40 文字までの印字となります。） ● 弁護士等･･･ 0：該当しない, 1：該当する ※P.38「税務署提出区分」参照 ～ ﾄﾞｯﾄﾌﾟﾘﾝﾀの場合 ～ ～ ﾚｰｻﾞｰﾌﾟﾘﾝﾀの場合 ～● その他情報 ・災害者猶予税額 ･･･ 社員情報登録の家族･所得税の本人情報の災害者が 1：対象で、災害の被害を 受けたことによって源泉徴収税額の徴収の猶予を受けた税額がある場合は徴 収猶予税額を入力します。 ・免税 租税条約 ･･･ 例 ）「日米租税」条約「22」条など ・国外住所表示 ･･･ 0：国内, 1：国外 ・青色先住者 ･･･ 0：該当しない, 1：該当する ※ （特定増改築等）住宅借入金等特別控除 例1 住宅借入金等特別控除の額＝250,000 円 算出年税額＝175,100 円 のと 例2 住宅借入金等特別控除の額＝120,000 円 算出年税額＝175,100 円 のとき 「住宅借入金等特別控除の額」が「算出年税額」よりも多い場合は、 「住宅借入金等特別控除可能額」を印字し、さらに「居住開始年月日」 「控除の種類」「年末残高」を印字します。 「住宅借入金等特別控除の額」が「算出年税額」よりも少ない場合は、 「住宅借入特別控除」に金額を入力すると F6 住宅借入金 ボタン が表示されます。クリックすると居住開始年月日等の入力画面が 表示されます。 入力された内容は、源泉徴収票の摘要欄に印刷されます。
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６－２．年調データ入力（項目指定）
項目を指定し、一覧形式で年末調整データ入力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● パターン 入力項目パターンを修正・追加します。 ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 表示順 表示の順番が選択可能です。 ● 表示条件 年調者 年調しない社員も表示したい場合は、 します。 <<入力画面>>７．年調計算-チェックリスト
７－１．年調者一覧表
年末調整処理対象者・非対象者のリスト出力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● パターン 入力項目パターンを修正・追加します。 ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 出力の順番が選択可能です。 ●出力条件 ・対象者 ：全員 ･･･ 年調者と未年調者、全員を出力します。 ：年調者のみ ･･･ 年調者のみを出力します。 ：未年調者のみ ･･･ 未年調者のみを出力します。 ・退職者 をすると、指定した年月日以降の退職者も表示されます。35
【 出力イメージ 】
※ 出力条件：年調者のみ にて出力した場合
※ 出力条件：未年調者のみ/全員 にて出力した場合
７－２．年調データ確認表
年末調整データ入力結果のチェックリスト出力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 表示順 表示の順番が選択可能です。 ● 表示条件 ・退職者 をすると、指定した年月日以降の退職者も表示されます。 ・0 円印字 ：印字しない ･･･ 0 円の項目は「0」を印字します ：印字する ･･･ 0 円の項目は印字しません。 【 出力イメージ 】37
８．年調計算処理
給与・賞与額、入力した申告情報より、年末調整計算処理を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 【 注意事項 】 給与データの変更が発生し、『年間支給額集計処理』を行った場合には、あわせて『年調計算処理』も 忘れずに必ず行ってください。９．源泉徴収一覧表
年末調整計算結果の確認一覧表の出力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 表示の順番が選択可能です。 ● 出力条件 ・対象者 ：全員 ･･･ 年調者と未年調者、全員を出力します。 ：年調者のみ ･･･ 年調者のみを出力します。 ：未年調者のみ ･･･ 未年調者のみを出力します。 ・0 円印字 ：印字しない ･･･ 0 円の項目は「0」を印字します ：印字する ･･･ 0 円の項目は印字しません。39
【 税務署提出区分 】 以下の条件のうち、区分 = 2 に該当する場合は年調データ入力の「弁護士等」を「1：該当する」に設定す ることが必要です。 それ以外の区分は『年調計算処理』で自動的にセットされます。 ※ 提出範囲の詳細は '給与所得の源泉徴収票等の法定調書の作成と提出の手引' を参照しています。 【 税務署提出区分・条件 】 0 ･･･ 以下に該当しない。 1 ･･･ 年調対象者 かつ 役員 かつ 給与等の金額が 150 万円を超える。 2 ･･･ 年調対象者 かつ 弁護士・司法書士等 所得税法第 204 条第 1 項第 2 号に規定する者 か 給与等の金額が 250 万円を超える。 3 ･･･ 上記 1 及び 2 以外 かつ 給与等の金額が 500 万円を超える。 4 ･･･ 年調をしない かつ 退職者 かつ 役員でない かつ 給与等の金額が 250 万円を超える。 5 ･･･ 年調をしない かつ 退職者 かつ 役員 かつ 給与等の金額が 50 万円を超える。 6 ･･･ 年調をしない かつ 災害者 かつ 役員でない かつ 給与等の金額が 250 万円を超える。 7 ･･･ 年調をしない かつ 災害者 かつ 役員 かつ 給与等の金額が 50 万円を超える。 8 ･･･ 給与等の金額が 2,000 万円を超える。 9 ･･･ 乙欄適用者 かつ 給与等の金額が 50 万円を超える。 【 受給者区分 】 ※( )内の数字は受給者区分です ( 1 ) ･･･ 法人の役員 及び 本年度中に役員だった者。 ( 2 ) ･･･ 護士・司法書士等 所得税法第 204 条第 1 項第 2 号に規定する者。 （ 3 ）･･･ 上記( 1 )及び( 2 )以外。 （ 4 ）･･･ 「給与所得者の扶養控除等申告書」を提出した。 ：イ ･･･ 本年度中に退職、災害により被害を受けたため給与所得に対する源泉所得税及び 復興特別所得税の徴収の猶予又は還付を受けた者。 ：ロ ･･･ 給与等の金額が 2,000 万円を超えるため、年末調整をしなかった者。 ( 5 ) ･･･ 「給与所得者の扶養控除等申告書」を提出しなかった者
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１０．年末調整額を給与に更新
年末調整額を、精算を行う月の給与/賞与データに更新します。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 調整方法 ・調整方法 給与 / 賞与 / 賞与 / 単独年調 ・対象者 全員 / 還付のみ / 徴収のみ◆ 2015 年度年末調整額を、2015 年 12 月の給与で還付／徴収する場合 ◆ 年末調整額を給与に更新する場合の調整方法設定 調整方法 ･･･ 2015 年 12 月 / 給与 対象者 ･･･ 全員 / 還付のみ / 徴収のみ ※ 賞与で還付/徴収を行う場合は、『年末調整額を給与に更新』を以下の手順で行います。 調整方法 ･･･ 2015 年 12 月 / 賞与 1 または 賞与 2 対象者 ･･･ 全員 / 還付のみ / 徴収のみ ◆ 年末調整額は明細書に『年調差額』として表示されます。 ◆ 『年調差額』は控除欄に表示します。還付の場合はマイナス表示/徴収の場合はプラス表示されます。
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◆ 2015 年度年末調整額を、2015 年 12 月に単独で還付／徴収する場合 ◆ 調整方法 ･･･ 2015 年 12 月 / 単独年調
対象者 ･･･ 全員 / 還付のみ / 徴収のみ 支払日 ･･･ 支給日を入力
１１．源泉徴収票
１１－１．源泉徴収票（ﾄﾞｯﾄ）
給与支払報告書（給与所得の源泉徴収票）出力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順表示の順番が選択可能です。 ● 出力条件 ・対象者 ：全員 ･･･ 年調者と未年調者、全員を出力します。 ：年調者のみ ･･･ 年調者のみを出力します。 ：未年調者のみ ･･･ 未年調者のみを出力します。 ・退職日 指定する にした場合、退職日の期間設定が可能です。 ※出力設定 レイアウト選択は F6 出力設定 より可能です。
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１１－２．源泉徴収票（ﾚｰｻﾞｰ）
給与支払報告書（給与所得の源泉徴収票）出力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 表示の順番が選択可能です。 ● 出力条件 ・対象者 ：全員 ･･･ 年調対象者と中途退職者と税務署提出者、全員を出力します。 ：年調対象者のみ ･･･ 年調者のみを出力します。 ：中途退職者のみ ･･･ 未年調者のみを出力します。 ：税務署提出者のみ ･･･ 未年調者のみを出力します。 ・退職日 指定する にした場合、退職日の期間設定が可能です。 ・印刷種類 すべて / 税務署提出用 / 受給者交付用 / 市区町村提出用【ﾄﾞｯﾄ出力イメージ 】
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１２．源泉徴収簿
『給与所得に対する所得税源泉徴収簿』の出力を行います。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 範囲指定 出力する際の範囲指定が可能です。 ● 出力順 表示の順番が選択可能です。 ● 出力条件 退職者 をすると、指定した年月日以降の退職者も表示されます。49
１３．管理資料
１３－１．総括表
給与支払報告書（総括表）を作成します。 ● 年調処理年度 年調年を指定します。(H27 年 又は、2015 年) ● 提出日 給与支払報告書（総括表）に印字する提出日を入力します。 ● 事業所 『事業所登録』で登録がされている（支店・事業所 ごとに、事業所名・住所等の記載が異なる）場合 出力する対象事業所の指定が可能です。 ※ 全社一律の場合、指定は不要です。 ● 市区町村コード 市区町村コードの範囲指定が可能です。≪ 入力画面 ≫ ● 給与の支払期間 給与等を支払った期間を入力します。 ● 給与支払者、所在地、名称、代表者役職、氏名 『会社情報登録』より表示します。 ● 事業種目、所轄税務署、連絡者、給与支払方法及び期日 『事業所登録』税関連ページ内所得税設定で登録されている内容が、「給与支払報告書（総括表）」に印刷 されます。
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● 受給者総人員、提出市区町村数 「年調データ」より集計した結果が表示されます。 ● 在職（特別徴収）、退職（普通徴収）、その他（普通徴収） 「年調データ」より集計した人数が表示されますが修正もできます。 ：在職（特別徴収） ･･･ 在職者で、住民税を給与から徴収している人数 ：退職（普通徴収） ･･･ 退職者 ：その他（普通徴収）･･･ 在職者で、住民税を給与から徴収していない人数 （新入社員等、年調時点で給与から徴収していない人も含まれます。） ※ ここでの人数の修正は「給与支払報告書（総括表）」の印刷時には反映されますが、 「給与支払報告書（総括表）資料」には「年調データ」より集計した人数が印刷されます。 ※ F6 銀行住所変更 キー 「特別徴収税額の払い込みを希望する金融機関」に印刷する所在地を入力します。 ※ F2 再集計 キー 「年調データ」より人数の再集計を行います。修正していた場合、内容は破棄されます。 ≪ 印刷設定 ≫ ● 帳票選択 ・給与支払報告書（総括表） ・給与支払報告書（総括表）資料 ● 控え チェックを入れると同じ内容で 2 枚ずつ印刷します。 ● 用紙 ：４分割 ミシン目入りの専用用紙に印刷します。 ：普通紙 A4 普通紙に印刷します。 帳票選択 給与支払報告書（総括表） のとき設定が可能です。【 出力イメージ 】
「給与支払報告書（総括表）」
