小 牧 市 監 査 公 表 第 １ ６ 号 地 方 自 治 法 （ 昭 和 2 2 年 法 律 第 6 7 号 ） 第 １ ９ ９ 条 第 ４ 項 の 規 定 に よ る 定 期 監 査 の 結 果 に 基 づ き 講 じ た 措 置 に つ い て 、 小 牧 市 長 か ら 通 知 が あ っ た の で 、 同 条 第 １ ２ 項 の 規 定 に よ り そ の 内 容 を 別 紙 の と お り 公 表 す る 。 平 成 ２ ６ 年 ５ 月 ３ ０ 日 小 牧 市 監 査 委 員 伊 藤 二 三 小 牧 市 監 査 委 員 川 島 公 子
定 期 監 査 の 結 果 に 関 す る 措 置 状 況 （ 健 康 福 祉 部 ） 健 康 福 祉 部 〔 監 査 委 員 意 見 〕 ・ 健 康 福 祉 部 に お い て は 、 度 重 な る 制 度 改 正 や 権 限 委 譲 な ど の 影 響 か ら 業 務 が 複 雑 化 し 、 業 務 量 が 増 大 し て い る た め 、 時 間 外 勤 務 が 恒 常 化 し て い る 職 場 が 多 く 見 受 け ら れ る 。 窓 口 や 業 務 の 特 殊 性 な ど 止 む を 得 な い 事 情 も あ る が 、 マ ニ ュ ア ル や フ ロ ー 図 を 作 成 す る な ど 業 務 の 効 率 化 、 省 力 化 を 図 る 一 方 、 各 種 計 画 策 定 な ど の 際 に は 、 市 の 考 え 方 の 基 と な る 業 務 に 職 員 が 十 分 に 関 わ り 、 そ の 持 て る 能 力 を 発 揮 で き る よ う に 業 務 執 行 体 制 の 確 立 に 努 め ら れ た い 。 ・ 契 約 事 務 、 補 助 金 事 務 な ど の 事 務 処 理 に つ い て は 、 記 入 漏 れ な ど の 軽 微 な 誤 り や 関 連 規 程 の 理 解 不 足 に よ る 誤 り が 散 見 さ れ た 。 健 康 福 祉 部 は 若 い 職 員 の 配 置 も 多 い こ と か ら 、 関 連 規 程 や 契 約 な ど 個 別 の 事 務 マ ニ ュ ア ル に つ い て 周 知 徹 底 を 図 り 基 本 的 な 知 識 を 習 得 さ せ る と と も に 、 複 数 人 に よ る チ ェ ッ ク な ど 組 織 内 の 牽 制 機 能 を 強 化 し 、 適 正 な 事 務 処 理 に 努 め ら れ た い 。 〔 対 応 〕 ・ 現 在 、 さ ま ざ ま な 業 務 に つ い て マ ニ ュ ア ル や フ ロ ー 図 を 作 成 し 、 活 用 し て い る と こ ろ で あ る が 、引 き 続 き 業 務 の 効 率 化 を 図 る た め に 、随 時 見 直 し を 図 っ て ま い り ま す 。 ま た 、 各 種 計 画 の 策 定 に あ た っ て は 、 そ の 重 要 性 を 職 員 が 十 分 に 認 識 し た う え で 、策 定 に あ た る 体 制 づ く り に 努 め て ま い り ま す 。 ・ 各 課 に お い て 、 業 務 に か か る リ ス ク を 洗 い 出 し 、 そ の 回 避 策 を 全 職 員 に 対 し 周 知 し て き た と こ ろ で あ る が 、改 め て 事 務 処 理 方 法 の 確 認 や リ ス ク 回 避 策 及 び 関 連 規 定 や マ ニ ュ ア ル 等 に つ い て 各 職 員 に 周 知 徹 底 を 行 う と と も に チ ェ ッ ク 体 制 の 強 化 に 努 め て ま い り ま す 。
福 祉 課 ＜ 福 祉 総 務 課 、 地 域 福 祉 課 ＞ 〔 監 査 結 果 〕 ( 1 ) 収 入 事 務 に つ い て ア ． 調 定 票 に お い て 、 出 納 機 関 の 合 議 が 必 要 な も の に つ い て 合 議 が さ れ て い な い も の が あ っ た 。 イ ． 過 年 度 調 定 に 係 る 未 収 金 の 繰 越 調 定 の 日 に 誤 り が あ る も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 ア ． 指 摘 事 項 に つ い て は 、 速 や か に 是 正 し ま し た 。 今 後 は 、 適 正 な 事 務 処 理 に 努 め ま す 。 イ ． 正 規 の 日 付 に 、 訂 正 を 行 い 、 今 後 は 誤 り が な い よ う 周 知 徹 底 を 図 っ て ま い り ま す 。 〔 監 査 結 果 〕 ( 2 ) 補 助 金 事 務 に つ い て ア ． 小 牧 市 文 書 取 扱 規 程 に お い て 、 特 に 重 要 と 認 め ら れ る 文 書 に つ い て は 割 印 又 は 契 印 を し な け れ ば な ら な い と さ れ て い る が 、 補 助 金 等 交 付 決 定 通 知 に 契 印 が な い も の が あ っ た 。 イ ． 補 助 金 交 付 要 綱 に お い て 、 補 助 金 交 付 決 定 後 に 申 請 の 取 下 げ 期 間 を 設 け て い る が 、 申 請 者 の 意 思 確 認 が な い ま ま 交 付 決 定 日 に 額 の 確 定 通 知 書 を 送 付 し て い る も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 指 摘 事 項 に つ い て は 、 速 や か に 是 正 し ま し た 。 今 後 は 、 適 正 な 事 務 処 理 に 努 め ま す 。 〔 監 査 結 果 〕 ( 3 ) 支 出 事 務 に つ い て 資 金 前 渡 員 は 、 現 金 出 納 簿 を 備 え 、 現 金 の 出 納 の 都 度 記 載 し 、 常 に そ の 出 納 を 明 ら か に し な け れ ば な ら な い が 、 資 金 前 渡 金 を 管 理 す る 普 通 預 金 通 帳 の 残 高 と 現 金 出 納 簿 の 残 高 が 異 な る も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 現 金 出 納 簿 の 残 高 の 訂 正 を 行 い ま し た 。 現 金 出 納 簿 の 金 額 と 普 通 預 金 通 帳 の 確 認 に つ い て 、 引 き 続 き 、 複 数 人 に よ り 確 認 を し て 、 適 正 な 事 務 処 理 に 努 め ま す 。
〔 監 査 委 員 意 見 〕 ・ 福 祉 課 に お い て は 、 生 活 保 護 費 の 支 給 方 法 と し て 、 口 座 振 込 の ほ か に 現 金 で の 支 給 も 行 わ れ て い る 。 現 金 で の 支 給 は 、 封 入 作 業 や 支 給 時 の 本 人 確 認 等 に よ り 事 務 手 続 き が 煩 雑 に な る ほ か 、 紛 失 等 の 事 故 の 危 険 性 も 懸 念 さ れ る こ と か ら 、 可 能 な 限 り 口 座 振 込 で の 支 給 に 切 り 替 え て い く こ と で 、 事 務 の 効 率 化 と リ ス ク の 未 然 防 止 を 図 ら れ た い 。 な お 、 生 活 保 護 費 返 還 金 な ど を 含 め た 現 金 の 取 り 扱 い に つ い て は 、 事 務 フ ロ ー や マ ニ ュ ア ル を 作 成 し 、 職 員 が 相 互 に 確 認 ・ 牽 制 す る 意 識 を 徹 底 さ せ る な ど 、 適 正 な 現 金 管 理 を 行 え る 組 織 体 制 を 作 り 上 げ ら れ た い 。 〔 対 応 〕 現 金 支 給 に つ い て は 、事 務 の 効 率 化 と リ ス ク の 未 然 防 止 の 観 点 か ら 、で き る だ け 速 や か に 口 座 振 込 み へ 切 り 替 え を 図 っ て ま い り ま す 。ま た 、返 還 金 等 の 現 金 の 取 り 扱 い に つ い て は 、 マ ニ ュ ア ル を 修 正 ・ 追 加 し 、 よ り 適 正 な 現 金 管 理 が で き る よ う 対 応 を 図 っ て ま い り ま す 。 長 寿 介 護 課 ＜ 地 域 福 祉 課 、 介 護 保 険 課 ＞ 〔 監 査 結 果 〕 ( 1 ) 収 入 事 務 に つ い て ア ． 過 年 度 調 定 に 係 る 未 収 金 に つ い て 繰 越 の 手 続 き が さ れ て い な い も の や 、 繰 越 調 定 の 日 に 誤 り が あ る も の が あ っ た 。 イ ． 分 任 出 納 員 に 委 任 さ れ て い な い 事 務 に か か る 収 納 が さ れ て い る も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 ア ． 指 摘 事 項 に つ い て は 、 速 や か に 是 正 し ま し た 。 今 後 は 、 適 正 な 事 務 処 理 に 努 め ま す 。 イ ． 小 牧 市 予 算 決 算 会 計 規 則 に お い て 、 分 任 出 納 員 が 収 納 で き る 事 務 の 追 加 修 正 を 行 い ま し た 。
〔 監 査 結 果 〕 ( 2 ) 契 約 事 務 に つ い て ア ． 契 約 書 に 市 長 印 が 押 印 さ れ て い な い も の が あ っ た 。 イ ． 小 牧 市 文 書 取 扱 規 程 に お い て 、 文 書 の 日 付 は 施 行 の 日 を 用 い る こ と と さ れ て い る が 、 契 約 締 結 の 起 案 文 書 に お け る 施 行 日 と 契 約 書 の 契 約 日 が 異 な っ て い る も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 指 摘 事 項 に つ い て は 、 速 や か に 是 正 し ま し た 。 今 後 は 、 施 行 日 を 契 約 日 と す る よ う 職 員 に 周 知 徹 底 し ま し た 。 〔 監 査 結 果 〕 ( 3 ) 補 助 金 事 務 に つ い て ア ． 補 助 金 交 付 要 綱 に お い て 、 補 助 金 等 確 定 通 知 後 に 補 助 金 を 交 付 す る と 定 め ら れ て い る が 、 確 定 通 知 を 行 わ ず 補 助 金 が 交 付 さ れ て い る も の が あ っ た 。 イ ． 小 牧 市 文 書 取 扱 規 程 に お い て 、 特 に 重 要 と 認 め ら れ る 文 書 に つ い て は 割 印 又 は 契 印 を し な け れ ば な ら な い と さ れ て い る が 、 補 助 金 等 交 付 決 定 通 知 に 契 印 が な い も の が あ っ た 。 ウ ． 補 助 金 の 交 付 決 定 日 は 、 補 助 金 の 交 付 を 行 う と い う 意 思 決 定 の 日 で あ る た め 、支 出 負 担 行 為 の 決 議 日 と 同 日 に し な け れ ば な ら な い が 、 交 付 決 定 日 と 支 出 負 担 行 為 の 決 議 日 が 異 な る も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 指 摘 事 項 に つ い て は 、 速 や か に 是 正 し ま し た 。 今 後 は 、 適 正 な 事 務 処 理 に 努 め ま す 。
〔 監 査 委 員 意 見 〕 ・ 長 寿 介 護 課 に お い て は 、 介 護 予 防 事 業 と し て 二 次 予 防 者 に 対 す る 介 護 予 防 教 室 を 開 催 し て い る が 、 予 防 に 関 心 が 持 て る よ う な 情 報 の 提 供 や 複 数 の プ ロ グ ラ ム を 組 み 合 わ せ て 開 催 す る な ど 、 様 々 な 工 夫 を 凝 ら し な が ら 参 加 率 の 向 上 を 図 り 、 事 業 の 効 果 的 な 推 進 に 努 め ら れ た い 。 ・ 今 後 、 一 層 の 高 齢 化 が 進 む な か 、 高 齢 者 が そ の 知 識 や 経 験 を 活 か し 活 躍 す る 機 会 を 広 げ る こ と で 、 地 域 の 活 性 化 や 安 心 ・ 安 全 な 地 域 づ く り に つ な げ て い く こ と が 望 ま れ る 。 現 在 、 第 ６ 次 高 齢 者 保 健 福 祉 計 画 を 策 定 す る た め 、 高 齢 者 の 生 活 実 態 調 査 を 委 託 し て い る が 、 そ の 結 果 を 十 分 に 把 握 ・ 検 証 し 、 市 と し て 速 や か に 取 り 組 む べ き 高 齢 者 施 策 の 方 向 性 を 見 定 め 、 高 齢 者 が 心 身 と も に 自 立 し 生 き が い を 持 っ て 生 活 す る こ と の で き る 環 境 づ く り と 介 護 予 防 の 充 実 に 努 め ら れ た い 。 〔 対 応 〕 ・ よ り 多 く の 二 次 予 防 者 の 方 が 参 加 し て い た だ け る 介 護 予 防 教 室 の 開 催 に 努 め て ま い り ま す 。 ・ 高 齢 者 保 健 福 祉 計 画 推 進 委 員 会 に お い て 、実 態 調 査 の 結 果 を 十 分 に 検 証 し 、市 と し て 速 や か に 取 り 組 む べ き 施 策 は も ち ろ ん の こ と 、次 期 計 画 が 目 指 す と こ ろ で あ る 、 団 塊 世 代 が 後 期 高 齢 者 と な る ２ ０ ２ ５ 年 を も 見 据 え 、 医 療 、 介 護 、 予 防 、 生 活 支 援 、 住 ま い が 切 れ 目 な く 提 供 さ れ る 地 域 包 括 ケ ア シ ス テ ム の 実 現 に 向 け 取 り 組 ん で ま い り た い と 考 え て い ま す 。 子 育 て 支 援 課 ＜ こ ど も 未 来 部 こ ど も 政 策 課 、 保 育 課 ＞ 〔 監 査 結 果 〕 ( 1 ) 収 入 事 務 に つ い て ア ． 調 定 票 に お い て 、 決 裁 権 者 で あ る 課 長 の 印 が な い も の が あ っ た 。 イ ． 過 年 度 調 定 に 係 る 未 収 金 の 繰 越 調 定 の 日 に 誤 り が あ る も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 該 当 の 調 定 票 に は 課 長 印 を 押 印 し 、 調 定 日 の 誤 り に つ い て は 今 後 適 切 な 日 付 と す る よ う 改 め ま す 。
〔 監 査 結 果 〕 ( 2 ) 庶 務 事 務 に つ い て 旅 行 命 令 簿 に お い て 、 旅 費 計 算 の 誤 り に よ り 旅 費 支 給 額 が 過 払 い と な っ て い る も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 適 切 な 支 給 額 を 計 算 し 直 し 、 過 払 い 分 に つ い て は 対 象 職 員 よ り 返 金 し ま し た 。 今 後 は 複 数 職 員 の 確 認 を 徹 底 し ま す 。 〔 監 査 結 果 〕 ( 3 ) 契 約 事 務 に つ い て 長 期 継 続 契 約 に お い て は 、 契 約 初 年 度 は 総 支 出 額 と 契 約 初 年 度 の 支 出 額 の 支 出 負 担 行 為 決 議 票 が 必 要 と な る が 、 総 支 出 額 の 支 出 負 担 行 為 決 議 票 が な い も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 支 出 負 担 行 為 決 議 票 を 作 成 す る と と も に 、 今 後 は こ の よ う な こ と の な い よ う 確 認 を 徹 底 し ま す 。 〔 監 査 結 果 〕 ( 4 ) 補 助 金 事 務 に つ い て 小 牧 市 文 書 取 扱 規 程 に お い て 、 特 に 重 要 と 認 め ら れ る 文 書 に つ い て は 割 印 又 は 契 印 を し な け れ ば な ら な い と さ れ て い る が 、 補 助 金 等 交 付 決 定 通 知 に 契 印 が な い も の が あ っ た 。 〔 措 置 状 況 〕 契 印 を 押 印 し ま し た 。 今 後 は 押 印 漏 れ が な い よ う 確 認 を 徹 底 し ま す 。 〔 監 査 委 員 意 見 〕 ・ 子 育 て 支 援 課 に お い て は 、 小 牧 市 子 ど も 会 連 絡 協 議 会 に 補 助 金 を 交 付 し て お り 、 補 助 金 の 対 象 経 費 に 下 部 組 織 で あ る 単 位 子 ど も 会 の 活 動 に 対 す る 助 成 が 含 ま れ て い る が 、 補 助 事 業 の 完 了 時 に は 、 交 付 対 象 団 体 の 事 業 報 告 及 び 収 支 決 算 書 の 確 認 に と ど ま っ て い る 。 補 助 金 交 付 の 透 明 性 を 図 る た め に も 、 下 部 組 織 に 対 し て 実 績 報 告 書 等 の 提 出 を 求 め 活 動 内 容 を 確 認 す る こ と で 、 交 付 対 象 団 体 へ の 補 助 金 の 適 正 な 執 行 と 効 果 の 一 層 の 把 握 に 努 め ら れ た い 。
〔 対 応 〕 今 後 は ご 指 摘 の と お り 対 応 し ま す 。 保 育 園 本 庄 保 育 園 、 古 雅 保 育 園 〔 監 査 委 員 意 見 〕 ・ 保 育 園 に お い て は 、 保 護 者 の 病 気 等 で 断 続 的 又 は 一 時 的 に 家 庭 で の 保 育 が 困 難 な 児 童 を 保 育 園 で 預 か る 緊 急 一 時 保 育 の 利 用 対 象 を 拡 大 す る な ど 、 保 育 サ ー ビ ス の 充 実 を 図 ら れ て い る が 、 今 後 も 多 様 化 す る 保 育 ニ ー ズ に 対 応 す る た め 保 護 者 と 園 児 の 視 点 に 立 ち 、 利 便 性 の 向 上 を 図 る と と も に 、 よ り よ い 環 境 作 り に 努 め ら れ た い 。 〔 対 応 〕 民 営 化 の 推 進 に 伴 う 保 育 サ ー ビ ス の 向 上 だ け で な く 、日 々 の 保 護 者 や 園 児 と の 関 わ り を 大 切 に し 、園 児 に と っ て 最 適 な 保 育 環 境 を 整 え る と と も に 、 家 庭 で の 子 育 て を 支 援 す る 場 と し て 充 実 し た 保 育 を 実 施 す る よ う 努 め ま す 。 ※ ＜ ＞ 内 は 、 平 成 ２ ６ 年 ４ 月 １ 日 付 け 組 織 改 正 に 伴 う 事 務 移 管 後 の 所 属 表 示 で あ る 。
