成
27
度
定
期
監
査
結
果
報
告
書
松監
第
号
成
日
松
長
菅
谷
昭
様
松
教育委員会教育長
赤
羽
郁
様
松
農業委員会会長
林
弘
也
様
松
議会議長
犬
飼
信
雄
様
松
監査委員
伊
藤
青
木
豊
子
成
度定期監査
結果
い
地方自治法第
条第
項
規定
基
監査
実施
条第
項
規定
結果
関
報告
提出
地 方 自 治 法 第
条 第
項
規 定
基
措 置
目
監査 期間 1
監査 範 1
監査 象等 1
第 期定期監査 1
第 期定期監査 2
監査 結果 3
改善 項 3
全庁 共通 改善 項 3
定期監査 実施 各課等 改善 項 4
意見 要望 項 5
全庁 共通 意見 要望 項 5
- - 1 監査の期間
成27 9 30日 成28 3 23日
監査の範囲
主 成27 4 1日 10 31日 第 期定期監査 象機関 9 30日
執行さ 務 関 務
監査の対象等 第 期定期監査
監査 象
中山地 地 地 四賀地 奈川地 等 け 中学校 地 公民館及び
地域 ンタ 支所 出張所 出 機関
実施日及び実施 象
実 施 日 実 施 象
27 11 2 日
地 地域 ンタ 出張所 公民館 公民館
明善中学校 中山地 地域 ンタ 出張所 中山公民館
中山 学校 地 公民館
27 11 5 日
四賀地 地域 ンタ 支所 四賀公民館 四賀 学校
四賀化石館 奈川地 地域 ンタ 支所 奈川公民館
奈川 中学校 島々診療所 ウ 監査 方法
監査委員 担 直接現地 出向 前 提出さ 定期監査資料 基
務 業 経 的 効果的 合理的 計 的 執行さ い い 施設長等
聴 調査 実施 帳簿類 い 現地 い 監査 実施
昨 度 引 金庫 管理状況 い 調査
a 調定書
b 支出 担行 決定書
c 契約書
d 物品引 書
e 郵便 手 払簿及び 手等現物
f 駐車券 払簿及び駐車券現物
g 職員 扱 い 各種団体会計 出納簿及び預金通帳並び 職員 職務専念義務 免除通知
h 前渡金出納関 帳簿及び預金通帳
- - 2 第 期定期監査
監査 象
前 度定期監査 象 部 総務部 政策部 地域 部 文化 部
環境部 農林部 建設部 農業委員会 務局 各課等
実施日及び実施 象 帳簿類監査 32
実 施 日 実 施 象
27 11 27日～ 12 3日 総務部 全課 7
27 12 3日～ 9日
政策部 地域 部 全課及び
推進課 除 文化 部 各課 7
27 12 9日～ 15日 環境部 農林部 全課及び農業委員会 務局 7
27 12 15日～ 24日 建設部 全課等 11
委員監査 18
実 施 日 実 施 象
28 1 6日 人権 男女共生課 職員課 国際音楽祭推進課 3
28 1 7日 民相談課 都 交流課 農政課 3
28 1 15日 情報政策課 報 聴課 2
28 1 26日 文化振興課 城 整備 部 西部農林課 建設課 建設総務課 5
28 1 28日 都 交通課 耕地林務課 環境政策課 農業委員会 務局 宅課 5 ウ 監査 方法
帳簿類監査
帳簿類 提出 求 務 法 等 基 い 適 処理さ い
い 監査 実施
a 調定書
b 不納 損書
c 徴 納 委 契約書 私人 徴 又 納 委 い 場合
d 委 徴 納 報告書
e 納委 訳書兼整理 帳
f 支出 担行 決定書 一部抽出 契約書 見積経過書 施行伺書等 含
g 備品 録簿 備品 帳
h 行政 産使用許 申請書
i 行政 産使用許 書
j 普通 産貸付 更新 申請書
k 産貸付契約書 普通 産 行政 産
委員監査
帳簿類監査 実施 う 一部 課等 象 前 提出さ 定期監査資料
基 務 業 経 的 効果的 合理的 計 的 執行さ い
- - 3 監査の結果
改善事項
現状 け 各種 務等 い 法 等 規定又 制度 運用面等 適 執行さ
い い 認 改善 求 項
全庁 共通 改善 項
不適 務処理 い
重大 法 違 言わ い 起こ や い不適 務処理 い 集計 行い
庶務担当 長会議や庶務担当者会議 資料 参考 適 務処理 さい
集計結果
徴 委 納委 い
徴 委 納委 い 委 業務 容 混 委 契約書 い 用語 混
さ い 見 け 徴 納 見極 うえ 適 務
処理 行う う さい
参考 徴 委 普通地方公共団体 入 調定 納入 通知 入 け
入
納委 調定 納入 通知 あ 普通地方公共団体 入 け入
不適 事項の 類 件数
決裁権者の押印漏 10
最終決裁権者 誤っ い もの 3
検収者の押印漏 1
調定の時期 適 いもの 67
調定書 調定の根拠 計算の基礎を明 した 帳票類 添付さ い いもの 12
支出負担行為決定の時期 適 いもの 2
契約書への収入印紙の貼付漏 割印の押印漏 4
公開区 等の未記載 完結処理未済等 不適 文書事務 518
支出負担行為の摘要欄の記載 誤 のあ もの 1
- - 4
定期監査 実施 各課等 改善 項
第 期定期監査 11 2日 11 5日
課 改 善 項
明 善 中 学 校 書館 書購入 際 注者 納品確認 い 注
検 別人 こ 望 い
中山地 地域 ン タ 中山出張所
金庫 鍵 通帳 場所 保管さ い 別々 保管
こ 望 い
中 山 学 校 金庫 入手 不明 書カ 9枚 券面 総 15,500
保管さ 一部 使用さ い
地 公民館 実行委員会 納 会 担金 公民館長 領 さ い
四 賀 公 民 館 施設使用料やコンサ 金庫 一 保管さ い
け 保管 帳簿 整備 こ 望 い
奈川地 地域 ン タ 奈 川 支 所
清掃業務委 業者 請求 様書 載 日 請求さ
い い あ
第 期定期監査 11 27日～1 28日
課 改 善 項
情報政策課 会計 務研修 国県支出金 調定日 決定通知書 作成日
い 県委 金 調定 決定通知日 外 日付 調定さ い
あ 民 課
帳簿類監査
会計 務研修 国県支出金 調定日 決定通知書 作成日
い 国庫委 金 調定 決定通知日 外 日付 調定さ い
あ
人権 男女共生課 会計 務研修 国県支出金 調定日 決定通知書 作成日
い 国庫委 金 調定 決定通知日 外 日付 調定さ い
あ
都 交流課 都 間交流 業コ 業務委 契約 い 作成さ 契
約書 2通 保管さ い
地域 課
帳簿類監査
交付金 支出 担行 決定 時期 い 交付決定 務
規則第59条 さ い 会運営活動費交付金 支出 担行
決定 交付決定日 前 処理さ い あ
環境業務課
帳簿類監査
行政 産 目的外使用料 土地- 土地 固定資産評価相当 算出 行政 産 目的外使用 関 条例第 2条別表 さ 庶務担当 長会議資料 い 固定資産評価相当 課税標準
- - 5
農 政 課 公設地方卸売 場等 納委 契約書中 地方自治法施行 第 158条第
1 項 規定 い雑入 納委 載 あ 納委
わ 管理運営 関 度協定書 第 4 条(1) 賦
課 載 あ
耕地林務課 土地改良 業補 金 確定通知書 決裁日 前 日付 作成さ い あ
ビュ フ 管理運営 指定管理 関 基 協定
書 締結 関 政部長 合議 さ い
西部農林課 林造成 業作業道開設業務委 い 当初契約距離 異
業務 容 わ 変更契約さ い
松 務専決 決規程 部長決裁 林道 占用許
課長決裁 い
都 政策課
帳簿類監査
補 金 支出 担行 決定 時期 い 交付決定 務
規則第59条 さ い 土地 整理組合補 金 支出 担行
決定 交付決定日 前 処理さ い あ
維 持 課
帳簿類監査
河川防災 ション 管理運営 指定管理 関 度協定 締 結 関 部長専決 項 松 務専決 決規程第4条(1) さ
い 課長決裁 締結さ い
松 駅前 場 管理運営 指定管理 関 度協定 締結
い 指定管理料 1,000 万 わ 政部長 合議 さ
い 公園 地課
帳簿類監査
契約書 作成 省略 請書 徴さ け い 務
規則第123条第2項 さ い ン ン 設置
1工 い 添付さ い
交通安全課
帳簿類監査
行政 産 目的外使用 許 部長専決 項 松 務専決 決 規程第4条(1) さ い 課長決裁 処理さ い
あ
用 地 課
帳簿類監査
行政 産 目的外使用申請 普通 産貸付申請書 提出さ
理さ い あ
意見・要望事項
現状 け 各種 務等 い 制度又 運用等 検討 求 意見 要望 項
全庁 共通 意見 要望 項
合併地 け 独自 業等 い
合併地 合併前 実施さ い 独自 業 幾 見 村合併
10 波 5 経過 い 地域毎 史 環境 参 こ 必要
特定 地 突出 業 い 合併前 松 含 地 公
性 ン 観 業 再評価 廃 地 大等 検証
- - 6
土地 賃貸借 い
地価 落傾向 い い 中 賃借料 契約当時 い
相当数見 け 全 地 い 再算定 妥当 金 算出 うえ 更
新時 相手方 交 等 見直 さい 特 当初契約 度 古い
い 契約 見直 う さい
ウ 指定管理施設 使用状況等 い
指定管理施設 い 使用料等 徴 い 施設 い 指定管理者 報
告書確認 け 数回 現地 使用申込書 納入金 照合 行う等 両者 緊
張感 持 施設管理 さい
エ 債権管理条例 運用 い
松 債権管理条例 成27 4 1日 施行さ い 具体的 運用 委
員監査時 行わ い 期 具体的 運用基準 定 等 一層適
債権管理 う さい
定期監査 実施 各課等 意見 要望 項
課 改 善 項
公 民 館 老朽化 険 い 箇所 あ 必要 改修
工 中 期 応 さい
多目的 ベビ シ 使用 い状態 い 等 施
設 設備 い 検 うえ 効 活用 さい
四賀地 地域 ンタ 四賀支所
毎日 各種現金 管理 録 い 日々
現金 状況 う帳簿 録 等 さい
奈川地 地域 ンタ 奈川支所
奈川振興公社 い 民間 こ 民間 任 等
タ チ 1 選択肢 関わ あ 指 言
い け い 考え
島々診療所 行政 地 療 必要 あ 考え 赤字経
営 い あ 程度 方 い 限界 い 検証
こ 必要 考え
職 員 課 超過勤務時間 減少 ワ フ ン や効率的 経営 い
大変良い 今後 引 超過勤務時間 削減 組
さい
情報政策課 個人情報 利用及び管理 関 前 情報 扱いや ュ
環境 変化 個々 職員 管理意識 向 必要
考え 情報端 使用 全 職員 情報管理
い 積極的 教育 必要 考え
人権 男女共生課 人権問 エ 問 個人的 人権侵害 形 変わ
い う 感 松 今後 人権問 う 捉え
- - 7
女性 就労環境 状況 変化 い う 感 女性 働
易い う 環境等 変化や時 ニ 合わ 業展開
さい
都 交流課 ふ さ 納税 い 高地や松 城等 観 資源 生 返
礼 等 松 魅力 大い 信 う 組 さい
報 聴課 各学校 数人 外国籍 方 い 等 多国籍化 進 い
防災的 等 情報 多国籍化 検討 さい
民相談課 葬祭 ンタ 指定管理 運営さ い 数回 使用
実態 入金 照合 所管課 録 残 う さい
文化振興課 松 城 世界遺産 録 能性 無 含 今後 人や 金
込 い こ い 検証 必要 考え 貴重 税金 充
こ 無理 あ 撤退 勇気 必要 考え
国際音楽祭推進課 ＯＭＦ 感 土産物 駅等 い 見当 ＯＭ
Ｆ 情報 信 共 経 波及 面 ＯＭＦ 松 貴重 資源
活用 展開 い 検討 さい
環境政策課 陽 電施設 売電 場合 一般 人 あ 償 資産
象 場合 あ 補 金 申請 け付け 場合 象
場合 あ こ 周知 う さい チ シ
等 周知等 あ 償 資産所管部署 連携 等 組
さい
耕地林務課 四賀環境学習 森 利用率 常駐員 い い状態 指定管理料
高 あ う 感 管理実態 指定管理料 検討
共 指定管理者 一 利用 進施策 研究 さい
西部農林課 農業集落排水 業 い 3 検針 度 入 い
現 度 調定 入 こ い 検討 さい
新規就農支援 業補 金 活用 購入 農機具等 不 転売等さ
こ 無い う一定 確約 等 不 給 い う 制
度 組 検討 さい
都 交通課 カ 運動 良い 組 あ 考え カ
役所 成功例や実行例 企業 示 等 実 あ 組 さい
建 設 課 道路整備 当 車需要 観 け 生活
子育 環境 合わ 整備計 必要 考え
宅 課 宅新築資金 滞納 い 人死亡 場合 相 人 相
こ 古い債権 あ 返 能性
