平 成 ２ ６ 年 度 徳 島 県 一 般会 計 ・ 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 の 概 要 に つ いて
平 成 ２ ６ 年 度 一 般 会 計 の 決 算 状 況 は 第 １ 表 ， 平 成 ２ ６ 年 度 特 別 会 計 の 決 算 状 況 は 第 ２ 表 の と お り で す 。 １ 一 般 会 計 (1) 歳 入 一 般 会 計 歳 入 決 算 額 は 498,629,266,166円 で あ り ， 前 年 度 に 比 べ て 2,331,845,326円 ， 率 に し て0.5パ ー セ ン ト の 減 と な っ て い ま す 。 減 額 の 主 な 内 訳 は ， 国 庫 支 出 金 12,466,460,581円 の 減 （ 前 年 度 比 減 少 率 17.3％ ） ， 県 債 4,157,866,667円 の 減 （ 同 7.2％ ） と な っ て お り ， こ れ に 対 し 増 額 は ， 地 方 消 費 税 清 算 金 2,954,036,846円 の 増 （ 前 年 度 比 増 加 率 21.2％ ） ， 県 税 2,668,164,138円 の増 （ 同 3.7％ ） ， 地 方 譲 与 税 2,172,340,035円 の 増 （ 同 16.4％ ） と な っ て い ま す 。 県 税 や 諸 収 入 ， 繰 入 金 な ど 自 主 財 源 の 割 合 は 44.1％ （ 前 年 度 41.4％ ） ， 国 庫 支 出金 や 繰 入 金 な ど 使 途 が 特定 さ れ て い る 特定 財 源 の 割合 は 48.3％ （ 同 49.9％ ） を 占 め て い ま す 。 （ 資 料 １ 及 び ２ 参 照 ） (2) 歳 出 一 般 会 計 歳 出 決 算 額 は 478,556,462,041円 で あ り ， 前 年 度 に 比 べ て 1,248,996,938円 ， 率 に し て0.3パ ー セ ン ト の 減 と な っ て い ま す 。 減 額 の 主 な 内 訳 は ， 総 務 費 15,359,277,408円 の 減 （ 前 年 度 比 減 少 率 29.8％ ） ， 公 債 費 2,148,752,962円 の 減 （ 同 2.5 ％ ） ， 労 働 費 1,185,823,303円 の 減 （ 同 16.0％ ） と な っ て お り ， こ れ に 対 し 増 額 は ， 民 生 費 5,122,481,226円 の 増 （ 前 年 度 比 増 加 率 9.6％ ） ， 商 工 費 4,661,512,104円 の 増 （ 同 9.5％ ） ， 土 木 費 3,304,821,197円 の 増 （ 同 6.5％ ） と な っ て い ま す 。 人 件 費 や 扶 助 費 ， 公 債 費 と い っ た 義 務 的 経 費 は 42.7％ （ 前 年 度 42.8％ ） を 占 め て い ま す 。 （ 資 料 ３ 及 び ４ 参 照 ） (3) 実 質 収 支 一 般 会 計 の 収 入 済 額 と 支 出 済 額 と の 差 引 額 ， す な わ ち 形 式 収 支 は 20,072,804,125円 と な っ て お り ， 形 式 収 支 か ら 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べき 財 源 11,059,417,185円 を 差 し 引 い た 実 質 収 支 額 は 9,013,386,940円 の 黒 字 と なっ て い ま す 。 ２ 特 別 会 計 １ ９の 特 別 会 計 に つ い て は ， 歳 入 決 算 額 268,900,095,733円 ， 歳 出 決 算 額 256,130,640,826円 で あ り ， 歳 入 歳 出 差 引 額 12,769,454,907円 か ら 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源 26,220,809円 を 差 し 引 い た 実 質 収 支 額 は 12,743,234,098円 の 黒 字 と な っ て い ま す 。第１表 一般会計決算状況
① 歳 入
決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率 (Ａ) (Ｂ) (Ａ)-(Ｂ) 円 ％ 円 ％ 円 ％ 01 県 税 75,719,534,177 15.1 73,051,370,039 14.6 2,668,164,138 3.7 02 地 方 消 費 税 清 算 金 16,912,928,704 3.4 13,958,891,858 2.8 2,954,036,846 21.2 03 地 方 譲 与 税 15,455,359,074 3.1 13,283,019,039 2.6 2,172,340,035 16.4 04 地 方 特 例 交 付 金 175,325,000 0.1 175,447,000 0.1 △122,000 △0.1 05 地 方 交 付 税 149,595,725,000 30.0 150,594,295,000 30.0 △998,570,000 △0.7 06 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 264,271,000 0.1 297,766,000 0.1 △33,495,000 △11.2 07 分 担 金 及 び 負 担 金 905,016,125 0.2 1,255,929,266 0.3 △350,913,141 △27.9 08 使 用 料 及 び 手 数 料 4,640,796,529 0.9 3,880,745,983 0.8 760,050,546 19.6 09 国 庫 支 出 金 59,424,805,689 11.9 71,891,266,270 14.3 △12,466,460,581 △17.3 10 財 産 収 入 1,046,342,065 0.2 722,094,913 0.1 324,247,152 44.9 11 寄 附 金 1,154,999,289 0.2 1,083,647,449 0.2 71,351,840 6.6 12 繰 入 金 83,321,079,778 16.7 85,507,291,610 17.1 △2,186,211,832 △2.6 13 繰 越 金 21,155,652,513 4.3 14,185,468,540 2.8 6,970,183,973 49.1 14 諸 収 入 15,307,297,890 3.1 13,365,878,525 2.7 1,941,419,365 14.5 15 県 債 53,550,133,333 10.7 57,708,000,000 11.5 △4,157,866,667 △7.2 498,629,266,166 100.0 500,961,111,492 100.0 △2,331,845,326 △0.5 主な増減理由 主な減額理由 ・国庫支出金については，地域の元気臨時交付金などに係る国庫補助金の減によるものです。 ・県債については，臨時財政対策債などの減によるものです。 主な増額理由 ・地方消費税清算金については，算定基礎となる全国の地方消費税の収入の増によるものです。 ・地方譲与税については，原資となる地方法人特別税の増によるものです。 ・県税については，法人県民税，法人事業税などの増によるものです。 合 計 平 成 ２5 年 度 前 年 度 比 較 平 成 ２6 年 度 款 名② 歳 出
決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率 (A) (B) (A)-(B) 円 ％ 円 ％ 円 ％ 01 議 会 費 956,406,402 0.2 951,101,761 0.2 5,304,641 0.6 02 総 務 費 36,159,520,212 7.6 51,518,797,620 10.7 △15,359,277,408 △29.8 03 民 生 費 58,292,862,755 12.2 53,170,381,529 11.1 5,122,481,226 9.6 04 衛 生 費 26,766,721,750 5.6 25,425,948,015 5.3 1,340,773,735 5.3 05 労 働 費 6,231,678,525 1.3 7,417,501,828 1.6 △1,185,823,303 △16.0 06 農 林 水 産 業 費 33,371,262,619 7.0 34,480,587,222 7.2 △1,109,324,603 △3.2 07 商 工 費 53,709,194,891 11.2 49,047,682,787 10.2 4,661,512,104 9.5 08 土 木 費 53,835,398,949 11.2 50,530,577,752 10.5 3,304,821,197 6.5 09 警 察 費 22,119,342,059 4.6 21,570,008,686 4.5 549,333,373 2.5 10 教 育 費 81,925,392,493 17.1 80,684,442,332 16.8 1,240,950,161 1.5 11 災 害 復 旧 費 1,839,142,051 0.4 697,629,700 0.1 1,141,512,351 163.6 12 公 債 費 84,615,645,923 17.7 86,764,398,885 18.1 △2,148,752,962 △2.5 13 諸 支 出 金 18,733,893,412 3.9 17,546,400,862 3.7 1,187,492,550 6.8 478,556,462,041 100.0 479,805,458,979 100.0 △1,248,996,938 △0.3 主な増減理由 主な減額理由 ・総務費については，二十一世紀創造基金の積立金などの減によるものです。 ・公債費については，既発債の償還の減によるものです。 ・労働費については，緊急雇用創出臨時特別対策費の事業費の減によるものです。 主な増額理由 ・民生費については，少子化対策緊急強化基金の積立金，生活福祉等対策費などの増によるものです。 ・商工費については，中小企業振興資金貸付金等の増額に伴う繰出金の増によるものです。 ・土木費については，道路整備利用促進基金の積立金，県営住宅建設事業費，緊急地方道路整備事業費などの増 によるものです。③ 実質収支
（単位：円） 翌年度へ 平 成 ２６ 年 度 478,556,462,041 20,072,804,125 34,089,879,383 平成26年度 △ 2,331,845,326 479,805,458,979 実質収支額 Ｃ-Ｄ 款 名 合 計 11,059,417,185 207,308,957 平成25年度 前年度比較 △ 1,290,157,345 9,013,386,940 8,806,077,983 繰り越すべき財源 Ｄ 平 成 ２５ 年 度 前 年 度 比 較 12,349,574,530 500,961,111,492 21,155,652,513 40,383,339,113 △ 1,248,996,938 △ 1,082,848,388 △ 6,293,459,730 歳入決算額 Ａ 498,629,266,166 歳出決算額 Ｂ 歳入歳出差引額 Ｃ=Ａ-Ｂ 翌年度繰越額一般会計歳入歳出決算額の推移 年 度 予算現額 （千円） 対前年 増減率 (%) 歳入決算額 （千円） 対前年 増減率 (%) 歳出決算額 （千円） 対前年 増減率 (%) 歳入歳出差引額 （千円） 12 686,575,554 0.9 637,188,496 1.7 611,737,139 1.2 25,451,357 13 676,413,163 △ 1.5 616,348,321 △ 3.3 595,312,853 △ 2.7 21,035,468 14 627,217,897 △ 7.3 587,299,535 △ 4.7 570,170,872 △ 4.2 17,128,663 15 581,358,974 △ 7.3 554,625,604 △ 5.6 538,725,581 △ 5.5 15,900,023 16 575,687,182 △ 1.0 539,762,825 △ 2.7 522,304,253 △ 3.0 17,458,572 17 563,806,450 △ 2.1 533,813,272 △ 1.1 513,268,160 △ 1.7 20,545,112 18 540,723,391 △ 4.1 513,507,931 △ 3.8 501,978,129 △ 2.2 11,529,802 19 497,251,645 △ 8.0 480,565,715 △ 6.4 468,137,080 △ 6.7 12,428,635 20 483,644,481 △ 2.7 458,365,532 △ 4.6 452,066,612 △ 3.4 6,298,920 21 524,356,273 8.4 490,105,138 6.9 479,278,396 6.0 10,826,742 22 509,241,682 △ 2.9 486,797,697 △ 0.7 469,183,529 △ 2.1 17,614,168 23 504,655,835 △ 0.9 477,500,683 △ 1.9 466,174,921 △ 0.6 11,325,762 24 519,315,226 2.9 472,132,543 △ 1.1 457,947,074 △ 1.8 14,185,469 25 537,851,850 3.6 500,961,111 6.1 479,805,459 4.8 21,155,652 26 531,038,370 △ 1.3 498,629,266 △ 0.5 478,556,462 △ 0.3 20,072,804
第２表 特別会計決算状況 （単位：円） 会 計 名 歳入決算額 歳出決算額 歳入歳出差引額 実質収支額 用 度 事 業 特 別 会 計 1,509,263,733 725,758,041 783,505,692 783,505,692 証 紙 収 入 特 別 会 計 2,929,367,547 2,173,706,560 755,660,987 755,660,987 母子父子寡婦福祉資金貸付金特別会計 354,808,593 146,846,168 207,962,425 207,962,425 農 業 改 良 資 金 貸 付 金 特 別 会 計 34,410,553 5,481,349 28,929,204 28,929,204 県 有 林 県 行 造 林 事 業 特 別 会 計 166,378,153 166,014,037 364,116 364,116 中小企業近代化資金貸付金特別会計 6,040,420,029 642,027,207 5,398,392,822 5,398,392,822 中 小 企 業 ・ 雇 用 対 策 事 業 特別 会 計 103,697,994,505 103,521,733,925 176,260,580 156,260,580 港 湾 等 整 備 事 業 特 別 会 計 6,939,307,869 6,744,645,881 194,661,988 194,661,988 徳 島 ビ ル 管 理 事 業 特 別 会 計 266,202,340 72,036,450 194,165,890 194,165,890 県 営 住 宅 敷 金 等 管 理 特 別 会 計 115,899,762 83,186,773 32,712,989 32,712,989 公 用 地 公 共 用 地 取 得 事 業 特別 会 計 2,055,352,747 1,667,975,269 387,377,478 386,924,478 奨 学 金 貸 付 金 特 別 会 計 401,409,651 140,733,558 260,676,093 260,676,093 都 市 用 水 水 源 費 負 担 金 特 別 会 計 209,234,241 209,234,241 0 0 市 町 村 振 興 資 金 貸 付 金 特 別 会 計 5,534,612,454 1,686,470,753 3,848,141,701 3,848,141,701 流 域 下 水 道 事 業 特 別 会 計 859,838,651 854,070,842 5,767,809 0 公 債 管 理 特 別 会 計 107,160,452,959 107,160,452,959 0 0 給 与 集 中 管 理 特 別 会 計 30,123,900,562 30,123,900,562 0 0 林 業 改 善 資 金 貸 付 金 特 別 会 計 271,202,962 209,750 270,993,212 270,993,212 沿 岸 漁 業 改 善 資 金 貸 付 金 特別 会 計 230,038,422 6,156,501 223,881,921 223,881,921 合 計 268,900,095,733 256,130,640,826 12,769,454,907 12,743,234,098 （単位：円） 歳 入 歳 出 差 引 額 12,769,454,907 翌 年 度 繰 越 額 543,964,590 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源 26,220,809 実 質 収 支 額 12,743,234,098
資料 1
歳入決算総額 637,188,495,987円 自主財源 44.1% 依存財源 55.9 % 一般財源 51.7% 特定財源 48.3% 県 税 15.1% 地方消費税清算金3.4% 繰入金 16.7% 繰越金 4.3% 諸収入 3.1% 使用料及び手数料 0.9% 分担金及び負担金 0.2%財産収入 0.2% 寄附金 0.2% 国庫支出金 11.9% 県 債 10.7% 交通安全対策特別交付金 0.1% 地方交付税 30.0% 地方譲与税3.1% 地方特例交付金 0.1%一般会計歳入決算分析グラフ（性質別）
歳入決算総額 498,629,266,166 円資料 ２
最近５箇年間の一般会計歳入決算額比較表（財源別構成比の推移）
(1) 自主財源と依存財源の推移 自主財源 依存財源 （注）（ ）は，依存財源，自主財源のそれぞれの構成比の合計である。 １ 自主財源の「その他」 ２ 依存財源の「その他」 地方消費税清算金 県債 分担金及び負担金 地方譲与税 使用料及び手数料 地方特例交付金 財産収入 交通安全対策特別交付金 寄附金 繰入金 繰越金 諸収入 依存財源 自主財源 757 731 696 662 689 1,444 1,339 1,177 1,238 1,138 594 719 569 632 712 1,496 1,506 1,528 1,506 1,453 695 715 751 737 876 0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 平成26年度 平成25年度 平成24年度 平成23年度 平成22年度 15.1 14.6 14.7 13.9 14.2 29.0 26.8 25.0 25.9 23.3 11.9 14.3 12.0 13.2 14.6 30.0 30.0 32.3 31.5 29.9 14.0 14.3 16.0 15.5 18.0 0 20 40 60 80 100 （％） （億円） 4,986 4,775 4,721 5,010 4,868 その他 地方交付税 国庫支出金 その他 県税 県税 その他 国庫支出金 地方交付税 その他 (37.5) (62.5) (60.2) (60.3) (58.6) (55.9) (39.8) (39.7) (41.4) (44.1)(2) 一般財源と特定財源の推移 一般財源 一般財源 特定財源 １ 一般財源 ２ 特定財源 県税 交通安全対策特別交付金 寄附金 地方消費税清算金 分担金及び負担金 繰入金 地方譲与税 使用料及び手数料 繰越金 地方特例交付金 国庫支出金 諸収入 地方交付税 財産収入 県債 特定財源 2,578 2,511 2,480 2,429 2,401 2,408 2,499 2,241 2,346 2,467 0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 平成26年度 平成25年度 平成24年度 平成23年度 平成22年度 51.7 50.1 52.5 50.8 49.4 48.3 49.9 47.5 49.2 50.6 0 20 40 60 80 100 （％） （億円） 4,986 4,775 4,721 4,868 5,010
資料 ３ （注）性質別のグラフにおいて，公債費は公債諸費等を除く。 教育費 17.1% 公債費 17.7% 民生費 12.2% 総務費 7.6% 土木費 11.2% 農林水産業費 7.0% 商工費 11.2% 警察費 4.6% 諸支出金 3.9% 衛生費 5.6% 議会費 0.2% 労働費1.3% 災害復旧費 0.4% 歳 出 決 算 総 額 478,556,462,041円 （性 質 別） 義務的経費 42.7 % 任意的経費 57.3 % 人件費 24.5% 公債費 16.5% 扶助費 1.7% 繰出金 11.2% 負担金補助等 20.3% 工事請負費 8.3% 積立金 6.0% 委託料 4.4% 物件費 2.9% 貸付金等 2.2% 償還金等 2.0% 歳 出 決 算 総 額 478,556,462,041円
