当監査法人が実施した監査に基づい
随時監査（平成18年1月～2月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況（平成26年3月公表分まで）｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... (b) 線状欠陥指示模様（融合不良、スラグ巻き込みまたはオーバーラップ以外は評 価の対象としない）の１級を 1 点、 2 級を 2 点、 3 級を 4 点とし、欠陥模様が 1 個の場合は 4 点以下のものを合格とする。複数個の場合は、欠陥の最も密な 溶接部の長さ 300mm 当たり下表による点数の合計点が 10 点以下のものを合 格とする。 ...
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定期監査（平成26年9月～10月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... また、個人情報保護法により、不動産会社や家主から転居先等の情報入手が困難と なり、追跡調査を行うのも難しい状態にある。 未収金解消には、厳しい現況ではあるが、委託業者に対する監督・指導強化及び連携を 深めながら、次の具体的な取組みを推進する。 ...
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随時監査（平成27年1月～2月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 指摘事項 1. 岡山市外国人観光誘致促進事業助成金交付については、岡山市において実施の判断を 行うこと。 2. 岡山ビジットアソシエーションの支出事務について、経理に関する規定がない。 3. 職員に よる立 替払いの ほか、支 出につ いて事後 決裁が常 態化し ている。 ...
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定期監査（平成27年1月～2月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... ○ 郵便切手等の保管について 一部の額面の切手について，郵便切手等受払簿に記載されておらず，残数が合致しないものが認 められました。 郵便切手等は換金可能で現金と同様の管理が求められることから，受払簿への記載をより一層適 正に行っていただくとともに，定期的に受払簿の記載内容と残数についてチェックを行うなど，適 ...
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定期監査（平成25年11月～12月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... また，園長会において経過を報告し，再発防止について周知徹底を図りました。その上で，集金 の際には複数で確認すること、納付の際には納付金額を確認するよう指導いたしました。 ２ 支出事務について 園長会において事案の概要、原因及び課題を報告し，契約・会計規則に則り適正な事務手続きを ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... また，市内の他福祉事務所管内に移管した被保護者については，担当ケースワーカーは 経理担当と連携して，収納状況を確実に移管先の担当者に引き継ぐことにより収納率の向 上に努めます。 ３．平成２６年７月１日に施行された改正生活保護法第７８条の２の制度の活用を図り， 法第７８条の徴収金の回収に努めます。 ...
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随時監査(平成27年1月～2月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 公社保有土地の簿価は， 第１次経営健全化計画の初年度 （平成１３年度当初） 約５２２億円から， 最終年度(平成１７年度末)に約４２３億円， 第２次経営健 全化計画の最終年度 （平成２２年度末） には約２４７億円， 平成２５年度末に は約１９５億円となり， 平成２６年度には， 操車場跡地買戻し計画の策定など， 簿価の軽減に努力されています。 ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 改善措置状況 １．福祉振興係の経理担当は，法第６３条，法第７８条の対象者一覧及び収納状況リスト を四半期に一度程度出力し , ケースワーカー，査察指導員，所長に回覧することで収納状況 等の情報の共有化を図り， 問題意識をもって， 長期間未納の状態になることを防止します。 また、現に長期間未納になっている被保護者に対しては，担当ケースワーカーは債権の確 ...
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定期監査(平成28年1月～2月，平成28年3月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... なお，現年度分についても滞納繰越を生じないよう要望します。 改善措置状況 滞納繰越分の収入未済額解消につきましては、未納者に対し、年２∼３回の督促を行っていま すが、督促をしたうえで納付が困難な世帯につきましては、受給日時点の加入保険者との間で費 ...
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定期監査（平成25年11月～12月，平成26年4月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... また，現年度分についても，収納促進により新たな収入未済の発生防止に努めてくだ さい。 改善措置状況 １．福祉振興係の経理担当は，法第６３条，法第７８条の対象者一覧及び収納状況リストを 四半期ごとに出力し、 ケースワーカー， 査察指導員， 所長に回覧することで収納状況等の情 報の共有化を図り，問題意識をもって，長期間未納の状態になることを防止します。また， ...
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定期監査(平成28年9月～10月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... ・母子福祉資金貸付金元利収入及び寡婦福祉資金貸付金元利収入につきましては、滞納者 への文書による督促に加え、母子自立支援員及び償還指導員が滞納者宅に電話や訪問し、 償還指導と徴収を行い滞納繰越解消に努めておりますが、夜間訪問も強化しながら引き続 き努力してまいります。 ...
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定期監査(平成27年9月～10月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 別紙 小規模債権に関する収入事務について 都市企画総務課 土木費雑入の小規模工事に係る損害賠償金（訴訟確定分）約 5,361 万円につ いては 債権者である会社が解散や建設業廃業または、個人においては破産手 続きがなされており回収が困難な状況となっている。 ...
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定期監査（平成19年11月～12月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況（平成26年3月公表分まで）｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 務 に つ き ま し て は 、 未 収 入 の 全 件 に つ い て 督 促 状 を 発 送 し て 納 付 を 促 し て い ま す 。 そ れ で も な お 納 付 さ れ な い ケ ー ス に つ い て は 、 学 事 課 担 当 者 に よ る 電 話 に よ る 口 頭 で の 督 促 ...
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すべての債権は 資産の自己査定基準に基づき 資産査定部署が資産査定を実施し 当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しており その査定結果に基づいて上記の計上を行っています (2) 退職給付引当金職員の退職給付に備えるため 当事業年度末の退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき 当事業年度末
... 当組合では、これらの金融資産及び金融負債について、期末後１年程度の金利の合理的な予想変 動幅を用いた経済価値の変動額を、金利の変動リスクの管理にあたっての定量的分析に利用してい ます。 金利以外のすべてのリスク変数が一定であると仮定し、当事業年度末現在、指標となる金利が２ ...
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定期監査(平成29年9月～10月，平成29年11月～12月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 施 し , 賦 課 の 適 正 化 を 図 る 。 ○ 収 納 ・ 料 金 両 課 の 連 携 を 強 化 し ， 効 率 的 か つ 効 果 的 な 催 告 ・ 滞 納 処 分 を 行 う 。 ま た ， 現年度分につきましても，滞納繰越を生じないよう，納 期 内 納 付 の 確 立 を 目 標 に ，口座振替の推進等に取り組んでい ま す 。あ わ ...
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随時監査（平成20年1月～2月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況（平成26年3月公表分まで）｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 査 に つ い て 関 係 書 類 は お お む ね 良 好 に 整 備 さ れ て い た が ， 次 の 事 項 に 留 意 さ れ た い 。 。 ( 1) ブ ロ ッ ク 積 工 の 基 礎 地 盤 に つ い て ， 何 ら か の 技 術 的 方 法 お よ び 評 価 基 準 を 定 め て 客 観 的 評 価 を 行 わ ...
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定期監査(平成27年9月～10月，平成27年11月～12月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 社会福祉費貸付金元利収入及び住宅新築資金等貸付事業費特別会計における貸付金元利収入につい ては，訪問徴収などの努力が認められますが，今後とも収入未済額の解消に格段の努力をしてくださ い。 なお，現年度分のあるものについては滞納繰越を生じないよう要望します。 ...
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定期監査（平成27年4月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... １ 収入事務について 今後とも、 債権管理を徹底し、 市内移管した場合などは転出先の福祉事務所との連携を密 にする等対策を講じ、未収金の解消に努めてまいります。 特に、長期未納者に対しては、不納欠損とならないよう、計画的な催告に努めてまいりま す。 ...
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定期監査（平成26年9月～10月，平成26年11月～12月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 債権管理を徹底のうえ，今後とも未収金の解消に格段の努力をしてください。 また，現年度分についても，滞納繰越を生じないよう要望します。 ○ 改善措置 滞納繰越分の収入未済額については、 平成 26 年 12 月 9 日付で滞納者へ督促状を送付し、 納入を促した結果、 189,210 円 ( 収納率 44.076%) ...
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平成29年度社会福祉法人指導監査実施方針
... （エ）資金移動に係る経理は、関係通知に基づき適正に行われているか。 （オ）財産の管理運用は安全確実な方法で行われているか。 （カ）借入（多額の借財に限る。 ）が理事会の審議を踏まえて行われているか。 （キ） 借入金の償還が確実になされているか。 （償還財源に寄付が予定されている ...
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