Top PDF 外部監査の実施と結果

（11）平成23年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... № 監査結果(要旨）担当部署結果への対応 4 税務署へ法人税の申告をしている法人については机上調査で捕捉できる。一方、そもそも税務署及び市へ税務申告を行っていない法人を捕捉するには対面調査を行う必要があるが、資産税課では現状では実施していない。今後、資産税課では医業など償却資産を保有している可能性の高い業種を中心に、 ...

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（1）平成18年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... ●平成18年度　監査テーマ　「負担金補助及び交付金」に関する財務事務の執行について ○　包括外部監査結果に対する措置について No. 監査結果（要旨）担当部署結果への対応 1 ...

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（15）平成25年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... № 監査結果(要旨）担当部署結果への対応（R2.4現在） 21 通帳名義が市街地開発となっている預金767,604 円（平成25 年3 月末時点）が帳簿外に存在していた。これは平成20 年度まで、取締役会実施時に参加した取締役に対して旅費交通費として支払ったものを、市街地開発が管理し、取締役退任時に餞別として支出して ...

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第３章包括外部監査結果報告書および措置状況通知書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 参考資料 1 行政改革推進課及び所管課対す質問票回答内容回答内容結果表外部監査開始当た行政改革推進課及び監査対象施設所管す各課対し質問票調査行たそ質問票対す各課回答内容 ...

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（21）平成28年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... № 監査結果(要旨）担当部署結果への対応 14 平成27年度末の固定資産台帳の正確性は担保されていない。したがって、固定資産台帳を元に作成された決算書数値についても正確性は担保されていない状況になっている。固定資産の現物確認を通常通りに実施するために、固定資産台帳の整備を最優先で行うことが必要 ...

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定期監査の結果（H28年6月実施分）

... 平成２７年度において環境課が所掌した歳入歳出予算の執行状況及び事務処理について、必要な書類の提出を求め、関係帳票を調査するとともに、関係職員から説明を聴取し監査を実施した。４．監査の結果 ...

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（7）平成21年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... 30 中宮中学校においては、担当主事が中学校に就任して間もないことから、システムの台帳と現物との照合を適切に行うことができず、結果として平成20年度の物品の現物確認を完了することが出来なかったと説明を受けた。また、それ以前の現物確認の記録がなく、実際に実施されたかどう ...

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（19）平成27年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... しかし、自治体として政策的判断を行うか否かの前提として日水協の算定要領に基づく適切な料金計算を行う必要がある。そのため、固定費の配分計算は算定要領に基づき平均給水量を用いて行うべきである。また、平均給水量の算出には把握できる直近の5年間平均データを反映させるべきである。その後、計算結果に基づき水道 ...

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2017 包括外部監査の結果報告書

... 第１章外部監査の概要第１節外部監査の種類・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１第２節選定した特定のテーマ・・・・・・・・・・・・・・・・・１１外部監査の対象・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１２監査対象期間 ...

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（5）平成20年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... ●平成20年度　監査テーマ　枚方市の下水道事業に係る財務事務の執行と事業管理について ○　包括外部監査結果に対する措置について № 監査結果(要旨）担当部署結果への対応 ...

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平成30年3月23日公表行政情報：市政：監査・外部監査：監査結果など（平成29年度～） | 香川県丸亀市

... ○平成 29 年 7 月 3 日、一般財団法人丸亀市観光協会が設立されたことにより、会計処理も大きく変わっている。一般社団法人及び一般財団法人に関する法律に基づいた処理をし、経理規程などに不備のないよう整備を図られたい。また、事業に制限がなく公益事業・収益事業を主目的とすることができるようになったことで、今後も新し ...

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平成30年3月23日公表行政情報：市政：監査・外部監査：監査結果など（平成29年度～） | 香川県丸亀市

... 参加できる対象や人数も増えるのではないか。監査での指摘事項は、職員の法令や条例規則等の認識不足等によるものが多くなっているので、法令遵守等の資質向上を図っていただき、メンター制度の活用や人事交流等、個々の力を発揮され多様な視点から判断することのできる職員を育成していただきたい ...

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平成16年度包括外部監査結果に基づく措置について

... ウまた、消滅時効期間が経過した債権が存在するということは極めて問題である。債権の整理促進は債権の整理促進のための法定の手続を経た上で行われるべきものであって、当該貸付金の場合、借主側の破産や死亡、連帯借主の居所不明などの事情があり、回収努力を怠っていたわけではないが、消滅時効期間を経過 ...

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各論包括外部監査結果報告書および措置状況通知書【監査委員事務局】 | 出雲市

... またの会計区分の繰出金の会計区分に繰入いのも不明あた明瞭性の観点問を感ころあ複数の種類の費用混在しい以上繰入額や繰出額いた不明瞭称を使うのく各特別会計にい例え給与負担金退職給付引当金繰入いたわやすい費目計上すべき ...

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第3章の2 包括外部監査の結果・措置状況について堺市

... ハ．地域子育て支援拠点事業さらに、地域子育て支援拠点事業の整備にあたっては、各区域の地域性に配慮し、ニーズに合致した施策である必要があり、そのためには各区単位での検討体制の整備や、区長への権限移譲といった取り組みが考えられる。堺市では、区域ごとに、行政が実施する保育所・幼稚園・児童養護施設・保健センター・地域子育て支援センターとともに、地域が ...

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平成22年度前期包括外部監査措置内容監査の結果に対する措置｜宇都宮市公式Webサイト

... 舗装整備計画を策定し，適正道路維持管理を行うた，成平5 度よ，調査業務着手した. 問題点[r] ...

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第3章の1 包括外部監査の結果・措置状況について堺市

... 就学前児童 1,000 人あたりで単純に比較すると、子育て支援拠点の整備状況には区によってバラツキが存在する。特に子どもルームは、任意団体や NPO 等への補助金支給という形態の事業であり、各地域の子育て支援団体の数自体にバラツキがあることも影響し、結 ...

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外部監査の結果報告

... 補助金については、平成１２年度から平成１３年度にかけて増額されている。各区体振連合会の申請に伴う予算書を見る限りでは、市民のボランティア組織であるため、不慣れということも考えられるが、増額を申請しているにもかかわらず、増額理由となるべき支出予定額の内容が具体性に欠ける予 ...

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第２章包括外部監査結果報告書および措置状況通知書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 水道部水道管理課 57 0 0 農漁業集落排水処理センタ、ポン場教育施設課 83 0 0 幼稚園、小学校、中学校教育政策課 10 10 0 公民館、多目的広場いずれも斐川地域内学校教育課 3 2 0 光人塾、国際交流の家 ...

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定期監査の結果（H28年10月実施分）

... １．監査の対象福祉事務所２．監査の期間平成２８年１０月１３日～１０月２１日３．監査の方法平成２７年度において福祉事務所が所掌した歳入歳出予算の執行状況及び事務処理について、必要な書類の提出を求め、関係帳票を調査するとともに、関係職員から説明を聴取し監査を実施した。 ...

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