貸
借
対
照
表
(平 成 28 年 3 月 31 日 現 在 ) （ 単 位 ： 千 円 ） 科 目 金 額 科 目 金 額 （ 資 産 の 部 ） 流 動 資 産 現 金 預 金 受 取 手 形 営 業 未 収 金 貯 蔵 品 前 渡 金 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 未 収 法 人 税 等 そ の 他 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 構 築 物 機 械 装 置 車 両 運 搬 具 器 具 備 品 土 地 建 設 仮 勘 定 無 形 固 定 資 産 借 地 権 ソ フ ト ウ ェ ア ソフトウェア仮勘定 電 話 加 入 権 投 資 そ の 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 関 係 会 社 株 式 出 資 金 長 期 貸 付 金 長 期 前 払 費 用 差 入 保 証 金 そ の 他 貸 倒 引 当 金 4,867,079 1,026,203 205,538 3,001,219 13,916 86,403 33,711 112,044 6,397 382,417 △ 773 17,064,718 14,844,674 6,972,066 334,154 27,239 552,602 135,076 6,813,335 10,200 50,729 4,354 17,918 4,102 24,354 2,169,314 952,996 316,518 70,354 132,158 31,821 620,832 63,574 △ 18,942 （ 負 債 の 部 ） 流 動 負 債 営 業 未 払 金 短 期 借 入 金 1 年以内返済予定長期借入金 未 払 金 未 払 消 費 税 等 未 払 費 用 前 受 金 賞 与 引 当 金 そ の 他 固 定 負 債 長 期 借 入 金 退 職 給 付 引 当 金 役員退職慰労引当金 預 り 保 証 金 繰 延 税 金 負 債 3,808,423 1,533,349 550,000 419,992 165,260 220,153 264,152 23,211 270,921 361,383 3,414,475 2,157,516 320,041 174,989 510,004 251,925 負 債 合 計 7,222,899 （ 純 資 産 の 部 ） 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 そ の 他 利 益 剰 余 金 別 途 積 立 金 固定資産圧縮積立金 繰 越 利 益 剰 余 金 評 価 ･換 算 差 額 等 その他有価証券評価差額金 14,445,858 496,800 222 222 13,948,835 124,200 13,824,635 10,000,000 967,446 2,857,189 263,040 263,040 純 資 産 合 計 14,708,898 資 産 合 計 21,931,797 負 債 ・ 純 資 産 合 計 21,931,797 （ 注 ） 記 載 金 額 は 、 表 示 単 位 未 満 の 端 数 を 切 り 捨 て て 表 示 し て お り ま す。損
益
計
算
書
（ 平 成 ２ ７ 年 ４ 月 １ 日 か ら 平 成 ２ ８ 年 ３ 月 ３ １ 日 ま で ）
（ 単 位 ： 千 円 ） 科 目 金 額 売 上 高 売 上 原 価 売 上 総 利 益 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 ２ ３ ， ７ ４ ８ ， １ ０ １ ２ ３ ， ０ ３ ６ ， ０ ８ ７ ７ １ ２ ， ０ １ ３ ６ ８ ５ ， ２ ４ ９ ４ ４ ， ０ ４ ０ ９ ７ ， ６ ６ ６ 営 業 利 益 ２ ６ ， ７ ６ ４ １ ４ １ ， ７ ０ ６ ２ ５ ， ５ ９ ８ 営 業 外 収 益 受 取 利 息 及 び 配 当 金 雑 収 入 営 業 外 費 用 支 払 利 息 為 替 差 損 売 上 割 引 雑 損 失 ２ ０ ， ９ ３ ９ ３ ， ０ ０ ４ ６ ０ １ ， ５ ９ ４ 経 常 利 益 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 ２ ０ ８ ， ６ ３ ９ １ ４ ２ ， ８ ７ ３ ２ ０ ８ ， ６ ３ ９ ９ ０ ， １ ６ ９ 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 関 係 会 社 清 算 損 税 引 前 当 期 純 利 益 法人税、住民税及び事業税 法 人 税 等 調 整 額 当 期 純 利 益 １ ３ ， ６ ５ ９ ７ ６ ， ５ ０ ９ ３ ５ ， ５ ５ ３ ４ ０ ， ３ ９ ７ ２ ６ １ ， ３ ４ ３ ７ ５ ， ９ ５ １ １ ８ ５ ， ３ ９ ２ （ 注 ） 記 載 金 額 は 、 表 示 単 位 未 満 の 端 数 を 切 り 捨 て て 表 示 し て お り ま す 。株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 （ 平 成 ２ ７ 年 ４ 月 １ 日 か ら 平 成 ２ ８ 年 ３ 月 ３ １ 日 ま で ） （ 単 位 ： 千 円 ） 項 目 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 株 主 資 本 合 計 資 本 準 備 金 利 益 準 備 金 そ の 他 利 益 剰 余 金 別 途 積 立 金 固 定 資 産 圧 縮 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 当 期 首 残 高 496,800 222 124,200 10,000,000 975,467 2,743,263 14,339,954 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 △ 79,488 △ 79,488 当 期 純 利 益 185,392 185,392 圧 縮 積 立 金 取 崩 △ 8,021 8,021 - 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 （ 純 額 ） - 当 期 変 動 額 合 計 - - - - △ 8,021 113,925 105,904 当 期 末 残 高 496,800 222 124,200 10,000,000 967,446 2,857,189 14,445,858 項 目 評 価 ・ 換 算 差 額 等 純 資 産 合 計 そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 評 価 ・ 換 算 差 額 等 合 計 当 期 首 残 高 292,030 292,030 14,631,984 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 △ 79,488 当 期 純 利 益 185,392 圧 縮 積 立 金 取 崩 - 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 （ 純 額 ） △ 28,989 △ 28,989 △ 28,989 当 期 変 動 額 合 計 △ 28,989 △ 28,989 76,914 当 期 末 残 高 263,040 263,040 14,708,898 （注）記載金額は、表示単位未満の端数を切り捨てて表示しております。
個
別
注
記
表
１ .重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 す る 注 記 (1)資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 ① 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 子 会 社 株 式 及 び 関 係 会 社 株 式 移 動 平 均 法 に よ る 原 価 法 そ の 他 有 価 証 券 市 場 価 格 の あ る も の 期 末 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づ く 時 価 法 (評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 に よ り 処 理 し 、 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 に よ り 算 定 ） 市 場 価 格 の な い も の 移 動 平 均 法 に よ る 原 価 法 ② 棚 卸 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 貯 蔵 品 最 終 仕 入 原 価 法 に よ る 原 価 法 (貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づ く 簿 価 切 下 げ の 方 法 に よ り 算 定 ) (2)固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 ① 有 形 固 定 資 産 定 率 法 (た だ し 、平 成 １ ０ 年 ４ 月 １ 日 以 後 に 取 得 し た 建 物（ 附 属 設 備 を 除 く ） に つ い て は 、 定 額 法 )を 採 用 し て お り ま す 。 な お 、 主 要 な 資 産 の 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 の と お り で あ り ま す 。 建 物 及 び 構 築 物 ３ ０ ～ ５ ０ 年 機 械 装 置 及 び 車 両 運 搬 具 ４ ～ １ ３ 年 ② 無 形 固 定 資 産 定 額 法 (た だ し 、ソ フ ト ウ ェ ア（ 自 社 利 用 分 ）に つ い て は 、社 内 に お け る 利 用 可 能 期 間 （ ５ 年 ） に 基 づ く 定 額 法 )を 採 用 し て お り ま す 。 (3)引 当 金 の 計 上 基 準 ① 貸 倒 引 当 金 売 上 債 権 、 貸 付 金 等 の 貸 倒 れ に よ る 損 失 に 備 え る た め 、 一 般 債 権 に つ い て は 貸 倒 実 績 率 に よ り 、 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 に つ い て は 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 、 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 し て お り ま す 。 ② 賞 与 引 当 金 従 業 員 に 支 給 す る 賞 与 に 充 て る た め 、 支 給 見 込 額 を 計 上 し て お り ま す 。 ③ 退 職 給 付 引 当 金 従 業 員 の 退 職 給 付 に 備 え る た め 、 当 期 末 に お け る 退 職 給 付 債 務 及 び 年 金 資 産 の 見 込 額 に 基 づ き 、 当 期 末 に お い て 発 生 し て い る と 認 め ら れ る 額 を 計 上 し て お り ま す 。 ④ 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 払 に 備 え る た め 、 内 規 に 基 づ く 期 末 要 支 給 額 を 計 上 し て お り ま す 。(4)そ の 他 計 算 書 類 作 成 の た め の 基 本 と な る 重 要 な 事 項 ① リ ー ス 取 引 の 処 理 方 法 リ ー ス 物 件 の 所 有 権 が 借 主 に 移 転 す る と 認 め ら れ る も の 以 外 の フ ァ イ ナ ン ス・リ ー ス 取 引 に つ い て は 、通 常 の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じ た 会 計 処 理 に よ っ て お り ま す 。 ② 消 費 税 等 の 処 理 方 法 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 は 、 税 抜 方 式 に よ っ て お り ま す 。 ２ .貸 借 対 照 表 に 関 す る 注 記 (1)担 保 に 供 し て い る 資 産 及 び 担 保 に 係 る 債 務 ① 担 保 に 供 し て い る 資 産 建 物 14,907 千 円 土 地 39,716 千 円 計 54,623 千 円 ② 担 保 に 係 る 債 務 短 期 借 入 金 200,000 千 円 1 年 以 内 返 済 予 定 長 期 借 入 金 159,992 千 円 長 期 借 入 金 800,016 千 円 計 1,160,008 千 円 (2)有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 16,385,541 千 円 (3)関 係 会 社 に 関 す る 金 銭 債 権 及 び 金 銭 債 務 金 銭 債 権 121,915 千 円 金 銭 債 務 202,288 千 円 ３ .損 益 計 算 書 に 関 す る 注 記 (1)関 係 会 社 と の 取 引 高 営 業 取 引 に よ る 取 引 高 売 上 高 323,718 千 円 売 上 原 価 2,186,040 千 円 営 業 取 引 以 外 の 取 引 に よ る 取 引 高 178,625 千 円
４ .株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 す る 注 記 (1)発 行 済 株 式 の 総 数 普 通 株 式 993,600 株 (2)剰 余 金 の 配 当 に 関 す る 事 項 ① 配 当 金 支 払 額 等 決 議 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 (千 円 ) 1 株 当 た り 配 当 額 （ 円 ） 基 準 日 効 力 発 生 日 平 成 27 年 6 月 25 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 39,744 40.00 平 成 27 年 3 月 31 日 平 成 27 年 6 月 26 日 平 成 27 年 11 月 10 日 取 締 役 会 普 通 株 式 39,744 40.00 平 成 27 年 9 月 30 日 平 成 27 年 12 月 10 日 ② 基 準 日 が 当 期 に 属 す る 配 当 の う ち 、 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 期 と な る も の 決 議 予 定 株 式 の 種 類 配 当 の 原 資 配 当 金 の 総 額 (千 円 ) 1 株 当 た り 配 当 額 （ 円 ） 基 準 日 効 力 発 生 日 平 成 28 年 6 月 23 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 利 益 剰 余 金 29,808 30.00 平 成 28 年 3 月 31 日 平 成 28 年 6 月 24 日 ５ .税 効 果 会 計 に 関 す る 注 記 (1)繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 （ 単 位 ： 千 円 ） 繰 延 税 金 資 産 （ 流 動 ） 未 払 事 業 税 3,243 未 払 事 業 所 税 6,918 賞 与 引 当 金 93,903 自 社 開 発 ソ フ ト ウ ェ ア 2,871 そ の 他 5,107 小 計 112,044 繰 延 税 金 資 産 （ 流 動 ） の 純 額 112,044 繰 延 税 金 資 産 （ 固 定 ）
貸 倒 引 当 金 5,659 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 52,356 退 職 給 付 引 当 金 95,756 減 損 損 失 74,683 自 社 開 発 ソ フ ト ウ ェ ア 6,265 投 資 有 価 証 券 評 価 損 24,521 そ の 他 14,176 小 計 273,419 繰 延 税 金 負 債 （ 固 定 ） そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 112,302 固 定 資 産 圧 縮 積 立 金 413,042 小 計 525,344 繰 延 税 金 負 債 （ 固 定 ） の 純 額 251,925 (2)法 人 税 等 の 税 率 の 変 更 に よ る 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 の 修 正 「 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 す る 法 律 」（ 平 成 28 年 法 律 第 15 号 ）及 び「 地 方 税 法 等 の 一 部 を 改 正 す る 法 律 」（ 平 成 28 年 法 律 第 13 号 ） が 平 成 28 年 3 月 29 日 に 国 会 で 成 立 し 、 平 成 28 年 4 月 1 日 以 後 に 開 始 す る 事 業 年 度 か ら 法 人 税 率 等 の 引 き 下 げ 等 が 行 わ れ る こ と と な り ま し た 。こ れ に 伴 い 、繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 す る 法 定 実 効 税 率 は 前 事 業 年 度 の 計 算 に お い て 使 用 し た 31.51％ か ら 平 成 28 年 4 月 1 日 に 開 始 す る 事 業 年 度 及 び 平 成 29 年 4 月 1 日 に 開 始 す る 事 業 年 度 に 解 消 が 見 込 ま れ る 一 時 差 異 に つ い て は 30.15％ に 、平 成 30 年 4 月 1 日 に 開 始 す る 事 業 年 度 以 降 に 解 消 が 見 込 ま れ る 一 時 差 異 に つ い て は 29.92％ に な り ま す 。 こ の 税 率 変 更 に よ り 、 繰 延 税 金 資 産 の 金 額 (繰 延 税 金 負 債 の 金 額 を 控 除 し た 金 額 )は 8,330 千 円 増 加 し 、 法 人 税 等 調 整 額 が 2,362 千 円 減 少 、 そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 が 5,967 千 円 増 加 し て お り ま す 。 ６ .リ ー ス に よ り 使 用 す る 固 定 資 産 に 関 す る 注 記 貸 借 対 照 表 に 計 上 し た 固 定 資 産 の ほ か 、事 務 機 器 等 の 一 部 に つ い て は 、所 有 権 移 転 外 フ ァ イ ナ ン ス ・ リ ー ス 契 約 に よ り 使 用 し て お り ま す 。 ７ .１ 株 当 た り 情 報 に 関 す る 注 記 (1)１ 株 当 た り 純 資 産 額 14,803 円 64 銭 (2)１ 株 当 た り 当 期 純 利 益 186 円 58 銭
