アメリカ合衆国におけるコンプライアンス・プログ ラムの新動向
著者 川崎 友巳
雑誌名 同志社法學
巻 56
号 7
ページ 1‑46
発行年 2005‑03‑31
権利 同志社法學會
URL http://doi.org/10.14988/pa.2017.0000007570
一 は じ め に
近 時
︑ わ が 国 の 企 業 は
︑ 相 次 ぐ 企 業 犯 罪 や 企 業 不 祥 事 の 防 止 の た め の 有 効 な 対 策 を 模 索 し て い る
︒ そ う し た 対 策 の 一 つ と し て 注 目 さ れ て い る の が
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム で あ る
︒ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム と は
︑﹁ 企 業 ご と に 自 主 的 に 実 施 さ れ る 法 令 を 遵 守 す る の た め の シ ス テ マ テ ィ ッ ク な 取 組 み
﹂ を い う
︒ ア メ リ カ 合 衆 国 で 生 ま れ
︵ １
︶
一 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 三 九 五
︶
ア メ リ カ 合 衆 国 に お け
る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ
ム の 新 動 向
川 崎 友 巳
目 次 一 は じ め に 二 コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 生 成 と 発 展 三 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン の 見 直 し の 背 景 四 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン の 改 正 五 む す び
︱
︱ わ が 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 課 題
︱
︱
論
説
二 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 三 九 六
︶
た コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム は
︑ 経 済 活 動 の 事 後 的 規 制 の 要 請 が 高 ま り
︑ 企 業 犯 罪 や 企 業 不 祥 事 が 相 次 ぐ 中 で
︑ 一 九 九
〇 年 代 を 迎 え た 頃 か ら
︑ わ が 国 で も
︑ 導 入 に 向 け た 企 業 サ イ ド の 動 き が 活 発 化 し て き た の で あ る
︒ し か し
︑ 周 知 の 通 り
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 導 入 が 進 ん だ 後 も
︑ 企 業 犯 罪 や 企 業 不 祥 事 は
︑ 一 向 に 下 火 に な る 気 配 を 見 せ な い
︒ む し ろ
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス 体 制 を 確 立 し て い た は ず の 大 企 業 に よ る 犯 罪 や 不 祥 事 が 目 に 付 く
︒ こ の 事 実 は
︑ い っ た い 何 を 意 味 す る の で あ ろ う か
︒ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム に
︑ 企 業 犯 罪 を 防 止 す る 効 果 は 期 待 で き な い の で あ ろ う か
︒ そ れ と も
︑ わ が 国 の コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム に は
︑ 何 か が 不 足 し て い る の で あ ろ う か
︒ こ う し た 点 を 検 討 す る に あ た っ て 参 考 に な る の が
︑ ア メ リ カ 合 衆 国 の コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム を め ぐ る 動 向 で あ る
︒ 後 に 詳 述 す る が
︑ 発 祥 地 の ア メ リ カ 合 衆 国 で も
︑ 当 初 コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム は
︑ 限 定 的 な 法 領 域 に つ い て の み 発 展 し て い た に す ぎ ず
︑ そ の 効 果 に つ い て も
︑ 高 い 評 価 は 受 け て い な か っ た
︒ と こ ろ が
︑ 近 時 で は
︑ 広 範 な 法 領 域 を 対 象 と す る ま で に 整 備 が 進 み
︑ 有 効 性 に つ い て も 大 き な 期 待 が か け ら れ る に 至 っ て い る
︒ こ の よ う に コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム へ の 評 価 は 極 め て 高 く
︑ わ が 国 の 現 状 と は 対 照 的 と い え よ う
︒ ま た
︑ 二 一 世 紀 を 迎 え た ア メ リ カ 合 衆 国 で は
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の さ ら な る 進 化 を め ざ し た 動 き が 具 体 化 し て い る
︒ こ う し た 動 き を 整 理 す る こ と に よ っ て
︑ わ が 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 現 状 と 課 題 を 明 ら か に す る こ と が で き る も の と 思 わ れ る
︒ そ こ で
︑ 本 稿 で は
︑ ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 生 成 と 発 展 の 過 程 を 簡 単 に 跡 づ け た 後
︑ 最 新 の 動 向 に つ い て
︑ そ の 背 景 と 具 体 的 内 容 の 二 つ の 観 点 か ら 整 理 す る
︒ こ う し た 考 察 を ふ ま え て
︑ 最 後 に
︑ わ
が 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 課 題 に つ い て
︑ 若 干 の 検 討 を 試 み た い
︒
二 コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 生 成 と 発 展
一 コ ンプ ラ イ ア ン ス
・ プ ログ ラ ム の 誕 生
︵ 一九 六
〇 年 代 の 動 向
︶ 今 日 的 な 意 味 で の
﹁ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム
﹂ の 端 緒 は
︑ 一 九 六 一 年 に ア メ リ カ 合 衆 国 で 発 覚 し た 重 電 機 メ ー カ ー 反 ト ラ ス ト 法 違 反 事 件 に 求 め ら れ る
︒ 一 九 五
〇 年 代 末 か ら 一 九 六
〇 年 代 初 頭 に か け 価 格 協 定 と 市 場 分 割 が 行 わ れ て い た と し て
︑ 一 九 六 一 年 に 重 電 機 メ ー カ ー 各 社 の 取 締 役 を 含 む 四 四 人 と 企 業 二 九 社 が 起 訴 さ れ た
︒ 起 訴 さ れ た 企 業 の 一 つ で あ っ た ジ ェ ネ ラ ル
・ エ レ ク ト リ ッ ク 社 は
︑ 本 件 以 前 の 一 九 四 六 年 か ら 反 ト ラ ス ト 法 コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム を 実 施 し て い た 事 実 を 抗 弁 と し て 無 罪 を 申 し 立 て た が
︑ ペ ン シ ル バ ニ ア 東 部 連 邦 地 方 裁 判 所 は こ の 抗 弁 を 認 め ず
︑ 同 社 を 有 罪 と し
︑ 四 三 万 七 五
〇
〇 ド ル の 罰 金 刑 を 言 い 渡 し た
︒ ま た
︑ 他 の 被 告 企 業 も 有 罪 判 決 を 受 け る か
︑ あ る い は 不 抗 争 の 答 弁 を 行 い
︑ 上 級 管 理 職 員 七 人 が 拘 禁 刑
︑ 二 四 人 が 執 行 猶 予 付 の 拘 禁 刑 判 決 を 受 け た ほ か
︑ す べ て の 被 告 企 業 お よ び 被 告 人 を 合 わ せ る と 総 額 約 二
〇
〇 万 ド ル の 罰 金 刑 が 言 い 渡 さ れ た
︒ こ の よ う に 重 電 機 メ ー カ ー 反 ト ラ ス ト 法 違 反 事 件 で は
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム は 法 的 効 果 を 認 め ら れ ず
︑ 企 業 の 刑 事 責 任 を 判 断 す る に あ た っ て 企 業 に 有 利 に は 作 用 し な か っ た
︒ し か し
︑ 判 決 に お い て 当 時 と し て は き わ め て 重 い 刑 罰 が 言 い 渡 さ れ た こ と か ら
︑ 皮 肉 に も
︑ こ う し た 事 態 を 回 避 す る た め の 方 策 と し て
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ
︵ ２
︶
︵３
︶
︵ ４
︶
︵ ５
︶
三 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 三 九 七
︶
四 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 三 九 八
︶
グ ラ ム 導 入 へ の 機 運 が 高 ま っ た の で あ る
︒ 二 一 九七
〇 年 代 の 展 開 一 九 七
〇 年 代 に 入 る と
︑ 企 業 に よ る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム 導 入 の 動 き は
︑ 反 ト ラ ス ト 法 以 外 の 領 域 へ と 対 象 を 拡 大 し た
︒ そ の 拡 大 の 契 機 と な っ た の が ウ ォ ー タ ー ゲ ー ト 事 件 に 端 を 発 し た 企 業 献 金 ス キ ャ ン ダ ル で あ っ た
︒ ウ ォ ー タ ー ゲ ー ト 事 件 は
︑ ニ ク ソ ン 大 統 領 の 大 統 領 選 挙 に 関 連 し た 不 正 行 為 疑 惑 へ と 発 展 し
︑ 一 九 七 三 年 に は 前 年 の 大 統 領 選 挙 に お い て 違 法 な 献 金 を 行 っ た と し て 企 業 数 社 と 各 企 業 の 取 締 役 ら が 起 訴 さ れ た
︒ こ う し た 事 態 を 受 け
︑ 証 券 取 引 委 員 会 は
︑﹁ 企 業 の 取 締 役 や 役 員 が 不 正 な 支 出 を 行 っ た 点 に つ い て 有 罪 判 決 を 受 け た と い う 事 実 は
︑ 国 民 に
︑ と り わ け 株 主 に 開 示 さ れ る べ き 重 大 な 事 実 で あ る
﹂ と 言 明 し
︑ 企 業 に 対 し て 疑 わ し い 支 出 に 関 す る 情 報 の 開 示 を 働 き か け る 政 策 を 推 し 進 め た
︒ こ う し た 証 券 取 引 委 員 会 の 政 策 に 対 し て
︑ 多 く の 企 業 が 自 主 的 な 開 示 に 応 じ
︑ そ の 結 果 と し て
︑ 三
〇
〇 社 以 上 に よ っ て 総 額 約 三 億 ド ル の 資 産 が 違 法 に 支 出 さ れ て い た こ と が 明 ら か に な っ た
︒ 不 正 な 資 産 の 支 出 を 開 示 し た 企 業 の 中 に は
︑ ア メ リ カ 合 衆 国 を 代 表 す る 大 企 業 が 数 多 く 含 ま れ て い た こ と か ら
︑ こ れ ら の 企 業 に 対 し て 社 会 的 な 非 難 が 高 ま っ た
︒ そ こ で
︑ こ れ ら の 企 業 の 多 く が 資 産 の 不 正 支 出 を 防 止 す る た め の 内 部 統 制 シ ス テ ム の 整 備 に 取 り 組 み 始 め た の で あ る
︒ さ ら に
︑ 企 業 に よ る 不 正 支 出 防 止 の た め の 自 主 的 な 取 組 み は
︑ 制 定 法 に よ っ て
︑ よ り 明 確 な 形 で 義 務 づ け ら れ る こ と に な っ た
︒ 企 業 献 金 ス キ ャ ン ダ ル に 対 す る 社 会 的 批 判 を 受 け て
︑ 連 邦 議 会 が
︑ 一 九 七 七 年 外 国 不 正 慣 行 防 止 法 を 制
︵ ６
︶
︵ ７
︶
︵ ８
︶
︵ ９
︶
︵
︶ １０
定 し
︑ 企 業 資 産 の 不 正 な 支 出 の 防 止 に 乗 り 出 し た の で あ る
︒ 同 法 は
︑ 企 業 資 産 の 不 正 な 支 出 を 防 止 す る た め
︑ 一 九 三 四 年 証 券 取 引 所 法 を 二 点 改 正 し
︑ 国 内 外 の 政 府 職 員
︑ 政 党
︑ 政 治 家 な ど に 対 し て 政 治 献 金 や 贈 賄 を 行 う こ と を 禁 じ る と と も に
︑ 企 業 に 対 し て 資 産 に 関 す る 詳 細 な 記 録 の 作 成 と 保 存 を 義 務 づ け
︑ こ の 義 務 を 確 実 に 履 行 す る た め に
︑ 内 部 的 な 会 計 コ ン ト ロ ー ル
・ シ ス テ ム の 整 備 を 求 め た
︒ 一 九 七
〇 年 代 に
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム は
︑ 単 な る 企 業 の 犯 罪 予 防 策 か ら 一 歩 前 進 し て
︑ 法 的 義 務 と し て の 性 格 が 付 与 さ れ る よ う に な っ た
︒ ウ ォ ー タ ー ゲ ー ト 事 件 に 端 を 発 し た 企 業 献 金 ス キ ャ ン ダ ル は
︑ そ れ ま で の 企 業 の 経 営 慣 行 に
︑ 本 質 的 な 問 題 点 が 存 在 す る こ と を 浮 き 彫 り に し た
︒ こ う し た 問 題 点 を 改 善 す る た め に
︑ 証 券 取 引 委 員 会 と 一 九 七 七 年 外 国 不 正 慣 行 防 止 法 は
︑ 企 業 に 対 し て 自 主 的 に 違 法 な 企 業 活 動 を 防 止 す る た め の 行 動 規 準 を 作 成 し
︑ そ の 適 正 な 運 用 に 努 め る こ と を 求 め た
︒ こ の 要 求 は 功 を 奏 し
︑ 多 く の 企 業 が 経 営 手 法 を 見 直 し
︑ 会 計
・ 経 理 面 を 中 心 と し た コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 整 備 を す す め た の で あ る
︒ た だ し
︑ こ の 段 階 で は
︑ こ う し て 企 業 に 取 り 入 れ ら れ て い っ た 厳 格 な 行 動 規 準 も 形 式 的 な も の で し か な く
︑ 実 際 に は
︑ あ ま り 機 能 し て い な か っ た と の 指 摘 が な さ れ て い る
三 ︒一 九八
〇 年 代 の 展 開 一 九 八
〇 年 代 の ア メ リ カ 合 衆 国 で は
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム が 質 と 量 の 両 面 に わ た っ て 一 層 の 発 展 を 遂 げ た
︒ そ う し た 発 展 の 要 因 の 一 つ と し て
︑ 一 九 八 八 年 内 部 者 取 引 お よ び 証 券 詐 欺 規 制 法
︵
︵
︶ １１
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︶ １２
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︶ １３
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︶ １４
︵
︶ １５
五 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 三 九 九
︶
六 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 四
○
○
︶
︶ に 基 づ い て 実 施 さ れ た 証 券 会 社 に よ る イ ン サ イ ダ ー 取 引 防 止 の 取 組 み が 注 目 さ れ る
︒ 従 来
︑ 証 券 取 引 委 員 会 は
︑ 証 券 業 界 に 対 し て
︑ イ ン サ イ ダ ー 取 引 防 止 の た め の 従 業 者 の 厳 重 な 監 視 を 行 政 規 制 に よ っ て 求 め て き た
︒ し か し
︑ 一 九 八
〇 年 代 半 ば に ウ ォ ー ル 街 を 席 巻 し た 大 規 模 な イ ン サ イ ダ ー 取 引 の 発 覚 に よ っ て
︑ そ う し た 行 政 規 制 が
︑ 企 業 の 自 主 的 な 取 組 み の イ ン セ ン テ ィ ブ と し て 不 十 分 で あ る こ と が 明 白 に な っ た
︒ そ こ で
︑ 連 邦 議 会 は
︑ 一 九 八 八 年 内 部 者 取 引 お よ び 証 券 詐 欺 規 制 法 を 制 定 し
︑ よ り 積 極 的 な イ ン サ イ ダ ー 取 引 規 制 に 乗 り 出 し た
︒ 同 法 に よ る 規 制 の 内 容 は 多 岐 に わ た る が
︑ そ の 中 で コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 整 備 を 促 す 規 定 も 設 け ら れ た
︒ 具 体 的 に は 同 法 三 条 に お い て
︑ 一 九 三 四 年 証 券 取 引 所 法 一 五 条
項 お よ び 一 九 四〇 年 投 資 顧 問 法 二
〇 四 Ａ 条 を 追 加 し
︑ 証 券 会 社 等 に 対 し て
︑ 両 法
︑ 関 連 規 則 ま た は レ ギ ュ レ ー シ ョ ン に 違 反 し た 重 要 な 未 公 開 情 報 の 不 正 利 用 を 防 止 す る た め に
︑ 自 社 の 事 業 の 性 質 を 考 慮 に 入 れ
︑ 合 理 的 に 書 面 に よ っ て 作 成 さ れ た 方 針 お よ び 手 続 を 確 立
︑ 実 施
︑ 保 持 す る こ と が 義 務 づ け ら れ た の で あ る
︒ ま た
︑ い わ ゆ る
﹁ 国 防 総 省 ス キ ャ ン ダ ル
﹂ が 発 覚 し た 後
︑ 受 注 業 者 に よ っ て 実 施 さ れ た 自 主 的 な 改 善 努 力 も 一 九 八
〇 年 代 に コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 発 展 に 貢 献 し た ポ イ ン ト と し て 指 摘 さ れ る
︒ 一 九 八
〇 年 代 半 ば
︑ ア メ リ カ 合 衆 国 で は 数 々 の 国 防 費 の 浪 費 や 受 注 業 者 の 不 正 水 増 し 請 求 な ど が 明 る み に 出 た
︒ こ の 問 題 へ の 対 応 を 検 討 す る た め 発 足 し た 国 防 行 政 に 関 す る 特 別 委 員 会
︵ 通 称
﹁ パ ッ カ ー ド 委 員 会
﹂︶ は
︑ 報 告 書 を ま と め
︑ そ の 中 で 不 正 防 止 の た め 受 注 業 者 に 対 し て 次 の 二 点 を 要 求 す る よ う に 勧 告 し た
︒
① 業 界 を 上 げ て 倫 理 綱 領 を 作 成 す る
︒
② 不 正 の 存 在 が 判 明 し た 場 合 に は
︑ 国 防 総 省 に 自 主 的 に 報 告 す る
︒ こ の 勧 告 を 受 け て
︑ 一 九 八 六 年 国 防 産 業 関 連 の 受 注 業 者 主 要 一 八 社 が
︑
︵
︶ １６
︵
︶ １７
︵
︶ １８
︵
︶ １９
︵
︶ ２０
︵
︶ ２１
﹁ 企 業 倫 理 と 企 業 活 動 に 関 す る 国 防 産 業 界 の 精 神
﹂ と い う 倫 理 綱 領 を 起 草 し た
︒ こ う し た 原 則 に 基 づ き
︑ 受 注 業 者 は
︑ 連 邦 調 達 関 連 法 制 に 関 す る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 導 入 に 着 手 し た
︒ そ し て 一 九 八
〇 年 代 末 に は
︑ 国 防 総 省 か ら 発 注 を 受 け て い る 企 業 の 半 数 以 上 が コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム を 実 施 し
︑﹁ 企 業 倫 理 と 企 業 活 動 に 関 す る 国 防 産 業 界 の 精 神
﹂ に 署 名 す る ま で に 至 っ た
︒ さ ら に
︑ 連 邦 レ ベ ル で は 一 九 七
〇 年 代 か ら 罰 則 規 定 を 含 む 環 境 保 護 関 連 法 制 が 整 備 さ れ て い た が
︑ 一 九 八
〇 年 代 は
︑ 環 境 保 護 へ の 取 組 み が そ の 重 要 性 を 一 層 増 し た 時 期 で も あ っ た
︒ 一 連 の 環 境 保 護 関 連 法 の 遵 守 を 図 る た め
︑ 連 邦 環 境 保 護 庁 は
︑ 一 九 八 六 年 に
﹃ 環 境 監 査 方 針 の ス テ ー ト メ ン ト
﹄ を 公 表 し
︑ 企 業 に 対 し て
︑ 環 境 保 護 の た め に 必 要 と さ れ る
﹁ 綿 密 で 体 系 的 か つ 客 観 的 な 監 査 を
︑ 定 期 的 に
﹂ 実 施 す る こ と を 求 め た
︒ 環 境 監 査 の 実 施 は
︑ 法 的 な 建 前 と し て は 企 業 の 自 主 性 に 委 ね ら れ て い る が
︑ 連 邦 環 境 保 護 庁 に よ っ て 半 ば 強 制 的 に 推 し 進 め ら れ て き た
︒ こ の た め 一 九 八
〇 年 代 後 半 か ら
︑ ア メ リ カ 合 衆 国 で は
︑ 多 く の 企 業 が 環 境 監 査 制 度 の 整 備 に 取 り 組 む よ う に な っ た
︒ こ の よ う に 一 九 八
〇 年 代 の コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム は
︑ そ の 対 象 を さ ま ざ ま な 法 領 域 へ と 拡 大 し て い っ た
︒ こ う し た 対 象 の 拡 大 の 背 景 に は
︑ 常 に 企 業 ス キ ャ ン ダ ル が あ っ た
︒ つ ま り
︑ 企 業 ス キ ャ ン ダ ル が 発 覚 す る 度 に
︑ 法 執 行 機 関 が 将 来 の 違 法 行 為 を 防 止 す る た め に 企 業 に コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 実 施 を 求 め
︑ あ る い は 企 業 が 自 ら の 自 浄 努 力 を 示 す の た め に コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 導 入 に 積 極 的 に 取 り 組 ん だ 結 果 と し て
︑ 多 様 な 法 領 域 に コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム が 普 及 し た の で あ る
︒ こ の よ う に 一 九 八
〇 年 代 の ア メ リ カ 合 衆 国 で は 相 次 ぐ 企 業 ス キ ャ ン ダ ル と そ の 対 応 に 追 わ れ
︑ 企 業 経 営 の あ り 方 が
︵
︶ ２２
︵
︶ ２３
︵ ２︶４
︵ ２︶５
︵
︶ ２６
七 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 四
○ 一
︶
八 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 四
○ 二
︶
根 本 か ら 問 わ れ 直 し た
︒ そ し て
︑ そ の 中 で は 企 業 倫 理 の 重 要 性 が 強 く 認 識 さ れ る よ う に な っ た
︒ こ の た め 一 九 八
〇 年 代 は
﹁ 倫 理 の 時 代
﹂ と 評 さ れ
︑ 一 九 八
〇 年 代 末 に は
﹁ 企 業 倫 理 へ の 配 慮 は
︑ こ の 国 の 企 業 の 主 流 と な っ て い る
﹂ と い わ れ る ま で に な っ た
︒ こ う し た 企 業 倫 理 へ の 関 心 の 高 ま り は
︑ さ ま ざ ま な 場 面 に 波 及 的 な 効 果 を も た ら し て い っ た
︒ た と え ば
︑ ビ ジ ネ ス
・ コ ン サ ル タ ン ト に は
︑ 倫 理 的 な 問 題 へ の 対 応 が 求 め ら れ る よ う に な っ て い っ た
︒ ま た ア メ リ カ 合 衆 国 の 大 学 で は
︑ 企 業 倫 理 に 関 す る 講 座 を 設 置 す る ビ ジ ネ ス
・ ス ク ー ル が 急 増 し た
︒ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム は
︑ こ の よ う な 企 業 倫 理 の 実 践 の 一 つ と し て 理 解 さ れ る よ う に な っ た
︒ こ う し て
︑ 一 九 八
〇 年 代
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 必 要 性 は
︑ そ れ ま で 以 上 に ビ ジ ネ ス 活 動 の 中 で 強 く 認 め ら れ る よ う に な っ て い っ た の で あ る
︒ 四 一 九九
〇 年 代 の 展 開 一 九 九
〇 年 代 を 迎 え た ア メ リ カ 合 衆 国 で は
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 発 展 に と っ て 見 逃 す こ と の で き な い 重 要 な 動 き が あ っ た
︒ 一 九 九 一 年 に 合 衆 国 量 刑 委 員 会
︵
︶ が
︑ 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン
︵
︶ を 作 成 し
︑ そ の 中 で
︑ 企 業 に 対 し て 従 来 と は 比 較 に な ら な い 高 額 の 罰 金 刑 を 科 す こ と を 定 め る 一 方 で
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム が 適 正 に 実 施 さ れ て い た 場 合
︑ 罰 金 額 を 必 要 的 に 軽 減 す る こ と を 明 示 し た の で あ る
︒ 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン の 下 で は
︑ 他 の 条 件 が 同 じ で あ れ ば
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム を 実 施 し て い た 企 業 は
︑ 実 施 し て い な か っ た 企 業 に 比 べ て 適 用 可 能 な 罰 金 額 の 法 定 多 額 を 八 三
％ か ら 三
〇
％ 程 度 軽 減 さ れ る 可 能 性 が 認 め ら れ た
︒ 一 九 九 一 年 に 導 入 さ れ た 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量
︵
︶ ２７
︵
︶ ２８
︵
︶ ２９
︵
︶ ３０
︵
︶ ３１
︵
︶ ３２
︵
︶ ３３
︵
︶ ３４
刑 ガ イ ド ラ イ ン に お い て
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム に 関 し て 定 め た 第 八 章 Ａ 一
・ 二 注 釈
︱ 適 用 上 の 備 考 三
は︑ 以 下 の 通 り で あ る
︒
﹁ 法 令 違 反 を 防 止 し
︑ 発 見 す る た め の 効 果 的 な プ ロ グ ラ ム
﹂ と は
︑ 合 理 的 に 設 計 さ れ
︑ 施 行 さ れ
︑ そ し て 運 用 さ れ て お り
︑ 一 般 的 に 犯 罪 行 為 の 防 止 お よ び 発 見 に 効 果 的 な プ ロ グ ラ ム を 意 味 す る
︒ 当 該 犯 罪 の 阻 止 お よ び 発 見 の 不 成 功 は
︑ そ れ だ け で は プ ロ グ ラ ム が 効 果 的 で な か っ た こ と を 意 味 し な い
︒ 法 令 違 反 を 防 止 し
︑ 発 見 す る た め の 効 果 的 な プ ロ グ ラ ム の 優 良 の 証 し は
︑ 組 織 体 が
︑ 従 業 者 お よ び そ の 他 の 代 理 人 に よ る 犯 罪 行 為 の 防 止 お よ び 発 見 を 求 め る た め に 相 当 の 注 意 を 尽 く し て い た こ と で あ る
︒ 相 当 な 注 意 が 認 め ら れ る た め に は
︑ 少 な く と も 組 織 体 が
︑ 次 の よ う な 手 段 を 講 じ る こ と が 必 要 と さ れ る
︒
組 織 体 は︑ 犯 罪 行 為 の 可 能 性 を 減 少 さ せ 得 る 遵 守 基 準 な ら び に 従 業 者 お よ び そ の 他 の 代 理 人 が 従 う 手 続 を 確 立 し な け れ ば な ら な い
︒
組 織 体 の 上 級 構 成 員 の 中 の 特 定 の 者 が︑ そ の 基 準 お よ び 手 続 の 遵 守 を 監 督 す る 全 体 的 な 責 任 を 割 り 当 て ら れ な け れ ば な ら な い
︒
組 織 体 は︑ 相 当 の 注 意 を 尽 く す こ と に よ っ て
︑ 違 法 な 活 動 に 従 事 す る 性 向 を 有 す る 者 で あ る と 認 識 し て い る か
︑ ま た は 認 識 し て い る べ き 者 に 実 質 的 な 権 限 を 付 与 し な い た め
︑ 相 当 の 注 意 を 払 わ な け れ ば な ら な い
︒
組 織 体 は︑ 例 え ば
︑ 研 修 プ ロ グ ラ ム に 参 加 す る こ と を 求 め る こ と
︑ ま た は 実 際 に 求 め ら れ て い る 対 応 を 説 明 し た 冊 子 を 配 布 す る な ど
︑ そ の 基 準 お よ び 手 続 を 従 業 者 お よ び そ の 他 の 代 理 人 に 効 果 的 に 伝 達 す る た め に 手 段 を 講 じ な け れ ば な ら な い
︒
組 織 体 は︑ 例 え ば
︑ 従 業 者 お よ び そ の 他 の 代 理 人 に よ る 犯 罪 行 為 を 防 止 す る た め に 合 理 的 に 設 計 さ れ た 監 視 お よ び 監 査 制 度 の 利 用 に よ っ て
︑ あ る い は 報 復 を 恐 れ る こ と な く 従 業 者 お よ び そ の 他 の 代 理 人 が 組 織 内 の 犯 罪 行 為 を 通 報 す る こ と が で き る 内 部 通 報 制 度 を 適 切 に 設 け
︑ あ る い は 公 表 す る こ と に よ っ て
︑ そ の 基 準 の 遵 守 を 確 保 す る た め 合 理 的 な 手 段 を 講 じ な け れ ば な ら な い
︒
基 準 は
︑ 犯 罪 を 発 見 で き な か っ た こ と に 対 す る 個 人 の 責 任 の 懲 戒 を 含 め て
︑ 適 切 な 懲 戒 の メ カ ニ ズ ム に よ っ て
︑ 一 貫 し た 執 行 が な さ れ な さ れ ね ば な ら な い
︒ 犯 罪 に 対 す る 個 人 の 責 任 に 対 す る 適 切 な 懲 戒 は
︑ 運 用 の 要 件 で あ る
︒ た だ し
︑ 適 切 と 思 わ れ る 懲 戒 九 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 四
○ 三
︶
一
○ ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 四
○ 四
︶ の 態 様 は
︑ 事 例 ご と に 決 せ ら れ る
︒
犯 罪 が 発 見 さ れ た 後
︑ 組 織 体 は
︑ 適 切 に 犯 罪 に 対 応 し
︑ 将 来 の 犯 罪 を 防 止 す る た め に
︑ あ ら ゆ る 手 段 を 講 じ な け れ ば な ら な い
︒ そ こ に は
︑ 違 反 行 為 を 防 止 お よ び 発 見 す る た め の プ ロ グ ラ ム の 必 要 な 修 正 を 含 む
︒
こ の よ う に 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン が
︑ 罰 金 額 の 算 定 に あ た っ て コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム を 考 慮 に 入 れ る 目 的 は
︑﹁ 犯 罪 の 防 止
︑ 発 見 お よ び 報 告 の た め の 内 部 的 な 機 構 を 確 保 す る た め の イ ン セ ン テ ィ ブ を 企 業 に 与 え る
﹂ こ と に あ る と さ れ た
︒ さ ら に
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム を 導 入 す る こ と で
︑﹁ 善 良 な 企 業 市 民
︵
︶﹂ を 生 み 出 す こ と に も つ な が る と も 指 摘 さ れ た
︒ 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン は
︑ 企 業 に 対 す る 罰 金 額 の 軽 減 事 由 と し て の コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム に つ い て
︑﹁ 合 理 的 に 計 画 さ れ
︑ 実 施 さ れ
︑ そ し て 執 行 さ れ て お り
︑ 一 般 的 に 犯 罪 行 為 の 防 止 及 び 発 見 に 効 果 的 で あ る と 思 わ れ る プ ロ グ ラ ム を 意 味 す る
﹂ と 定 義 す る 一 方 で
︑﹁ 当 該 犯 罪 の 阻 止 お よ び 発 見 の 不 成 功 は
︑ そ れ だ け で は プ ロ グ ラ ム が 効 果 的 で な か っ た こ と を 意 味 し な い
﹂ と 規 定 し た
︒ ま た
︑ 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン で は
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム が 適 正 に 運 用 さ れ て い た と 認 め ら れ る た め の 要 件 と し て
︑ 以 下 の 七 つ の
﹁ ス テ ッ プ
﹂ を 充 足 す る こ と を 求 め た
︒
① 犯 罪 発 生 の 可 能 性 を 引 き 下 げ る こ と が で き る 基 準 や 手 続 を 作 成 す る
︒
② 組 織 体 の 上 級 構 成 員 の な か の 特 定 の 者 に
︑ 基 準 や 手 続 の 運 用 を 監 督 す る 全 体 的 な 責 任 を 割 り 当 て る
︒
③ 違 法 な 活 動 に 従 事 す る 性 向 の 認 め ら れ る 者 に 実 質 的 な 裁 量 権 限 を 付 与 し な い た め に 適 切 な 注 意 を 払 う
︒
④ 基 準 や 手 続 の 内 容 を 従 業 者 や そ の 他 の 代 理
︵
︶ ３５
︵
︶ ３６
︵
︶ ３７
︵
︶ ３８
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︶ ３９
︵
︶ ４０
人 に 効 果 的 に 伝 達 す る た め に 適 切 な 手 段 を 講 じ る
︵ た と え ば 講 習 会 の 開 催 や 解 説 書 の 配 布
︶︒
⑤ 基 準 や 手 続 の 効 果 を 確 保 す る た め に 合 理 的 な 手 段 を 講 じ る
︵ た と え ば
︑ 監 視
・ 監 査 制 度 の 利 用 や 違 反 行 為 の 通 報 制 度 の 創 設 な ど
︶︒
⑥ 懲 戒 処 分 を 含 め て
︑ 基 準 や 手 続 を 首 尾 一 貫 し て 運 用 す る
︒
⑦ 犯 罪 発 見 後 に は
︑ 将 来 の 犯 罪 防 止 の た め に
︑ 基 準 や 手 続 の 修 正 な ど 必 要 な 措 置 を 講 じ る
︒ さ ら に
︑ 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン は
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 具 体 的 な 内 容 を 決 定 す る 際 に
︑ 次 の 三 つ の 要 素 を 十 分 に 考 慮 す る こ と を 求 め る
︒ 第 一 に
︑ 企 業 の 組 織 規 模 で あ る
︒ 違 反 行 為 の 予 防 や 発 見 の た め の プ ロ グ ラ ム は
︑ 組 織 の 規 模 に よ っ て 当 然 異 な る
︒ 組 織 の 規 模 が 大 き い ほ ど
︑ プ ロ グ ラ ム の 形 式 的 な 側 面 が 重 視 さ れ る
︒ 規 模 の 大 き な 組 織 は
︑ 一 般 に 従 業 者 お よ び そ の 他 の 代 理 人 に よ っ て 遵 守 さ れ る 基 準 お よ び 手 続 を 規 定 し た マ ニ ュ ア ル の 明 文 化 が 要 求 さ れ る
︒ 第 二 に
︑ 事 業 の 内 容 で あ る
︒ 企 業 の 事 業 の 性 質 か ら み て
︑ 一 定 の 類 型 の 犯 罪 が 発 生 す る 蓋 然 性 が 高 い と き は
︑ そ の 種 の 犯 罪 の 防 止 お よ び 発 見 の た め の 適 切 な 手 だ て を 講 じ ね ば な ら な い
︒ 第 三 に
︑ 過 去 の 違 法 行 為 の 前 歴 で あ る
︒ 企 業 が 過 去 に 違 法 行 為 を 行 っ た と い う 事 実 は
︑ 対 策 を 講 じ る べ き 犯 罪 の 類 型 を 指 し 示 し て い る と 考 え ら れ る
︒ 企 業 が 過 去 に 犯 し た の と 同 一 ま た は 類 似 し た 特 色 を も つ 犯 罪 を 再 発 し た と き は
︑ そ の 種 の 犯 罪 の 防 止 の た め 適 切 に 合 理 的 な 全 て の 手 段 を 尽 し て い た か が 疑 問 視 さ れ る こ と に な る
︒ 五 従 来の コ ン プ ラ イ ア ン ス・ プ ロ グ ラ ム こ れ ま で の 考 察 で 明 ら か な よ う に
︑ ア メ リ カ 合 衆 国 の コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム は
︑ 一 九 六
〇 年 代 か ら 徐 々 に
︵
︶ ４１
一 一 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 四
○ 五
︶
一 二 ア メ リ カ 合 衆 国 に お け る コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 新 動 向
同 志 社 法 学 五 六 巻 七 号
︵ 二 四
○ 六
︶
発 展 を 遂 げ て き た と さ れ て い る
︒ し か し
︑ そ の 内 容 を 詳 し く 検 討 し て み る と
︑ 一 九 九
〇 年 代 を 迎 え る 前 と 後 と で は
︑ 大 き な 断 絶 が 存 在 す る と い う 評 価 が 可 能 な よ う に 思 わ れ る
︒ す な わ ち
︑ 一 九 九
〇 年 代 以 降 の コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム は
︑ 企 業 の 熱 心 な 取 組 み に よ っ て そ れ ま で と は 比 較 に な ら な い ほ ど の 質 的
・ 量 的 向 上 を 遂 げ た の で あ る
︒ そ の 最 大 の 要 因 は
︑ 一 九 九 一 年 の 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン の 導 入 で あ ろ う
︒ 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン は
︑ 企 業 に 対 す る 罰 金 刑 の 多 額 を 引 き 上 げ
︑ そ の 効 果 を 高 め る 一 方 で
︑ 一 九 八
〇 年 代 ま で に
︑ さ ま ざ ま な 法 領 域 に 普 及 し た コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム を 罰 金 額 の 軽 減 事 由 と し て 考 慮 し た の で あ る
︒ こ の よ う に
﹁ 飴 と 鞭
︵
︶﹂ を 使 い 分 け た 組 織 体 に 対 す る 連 邦 量 刑 ガ イ ド ラ イ ン の 方 針 は
︑ コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 重 要 性 を 一 層 高 め
︑ 企 業 が コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 整 備 を す す め る た め の 大 き な イ ン セ ン テ ィ ブ を 与 え る こ と に な っ た
︒ 企 業 は
︑ こ う し た イ ン セ ン テ ィ ブ の 意 義 を 重 く 受 け 止 め
︑ そ れ ま で と は 比 較 に な ら な い 積 極 的 な 姿 勢 を も っ て
︑ そ の 導 入 に 取 り 組 ん だ
︒ こ の よ う な 実 情 に 加 え
︑ 一 九 八
〇 年 代 後 半 か ら 強 調 さ れ て い る
﹁ 企 業 の 社 会 的 責 任
﹂ や
﹁ 企 業 倫 理
﹂ の 重 要 性 が 企 業 に 一 層 浸 透 し
︑ 一 九 九
〇 年 代 の ア メ リ カ 合 衆 国 の 企 業 で は
︑ よ り 高 い レ べ ル の コ ン プ ラ イ ア ン ス
・ プ ロ グ ラ ム の 導 入 が す す め ら れ た の で あ る
︒
︵
︶ ４２
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︶ ４４
