成
27
年 度
笠 岡 市 一 般 会 計 ・ 特 別 会 計
歳
入
歳
出
決
算
及
び
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
書
笠 監 第 8 2 号 成2 8年8月3 0日
笠 岡 市 長 小 林 嘉 文 殿
笠 岡 市 監 査 委 員 榊 原 啓 士
同 仁 科 文 秀
成 2 7年 度 笠 岡 市 一 般 会 計 ・ 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 及 び 基 金 運 用 状 況 の 審 査 意 見 に つ い て
目
次
成 2 7年 度 笠 岡 市 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見 - - - 1
第 1 審 査 の 対 象 - - - 1
第 2 審 査 の 期 間 - - - 1
第 3 審 査 の 方 法 - - - 1
第 4 審 査 の 結 果 - - - 1
1 決 算 の 概 要 - - - 2
医 1 ) 決 算 規 模 - - - 2
医 2 ) 決 算 収 支 - - - 3
医 3 ) 普 通 会 計 の 財 政 状 況 - - - 3
ア 決 算 状 況 - - - 3
イ 財 政 構 造 - - - 4
ウ 性 質 別 決 算 状 況 - - - 6
エ 市 債 - - - 7
オ 債 務 担 行 為 - - - 8
2 一 般 会 計 - - - 9
医 1 ) 決 算 収 支 - - - 9
成 2 7年 度 笠 岡 市 土 地 開 発 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 - - - 7 1 決 算 審 査 資 料 - - - 7 5
医 注 ) 1 文 中 の 金 額 ，原 則 と し て 万 円 単 位 表 し ， 端 数 切 り 捨 て た 。こ の た め 計 数 が 一
致 し い 場 合 が あ る 。
2 各 図 表 中 の 金 額 ， 原 則 と し て 表 示 の1 桁 下 位 四 捨 五 入 し た 。こ の た め ，合 計 と
訳 の 計 と が 一 致 し い 場 合 が あ る 。
3 文 中 及 び 各 表 中 の 比 率 ％ ， 原 則 と し て 表 示 の 1桁 下 位 四 捨 五 入 し た 。 こ の
た め ， 合 計 と 訳 の 計 と が 一 致 し い 場 合 が あ る 。
4 ポ イ ン ト と ， パ ー セ ン テ ー ジ 間 の 単 純 差 引 数 値 あ る 。
5 略 号 ・ 符 号 の 用 法 ， 次 の と お り あ る 。
該 当 数 値 し
第 1 審 査 の 対 象
1 成2 7 年 度 笠 岡 市 一 般 会 計 歳 入 歳 出 決 算 2 成2 7 年 度 笠 岡 市 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算
医 1 ) 国 民 健 康 保 険 事 業
医 2 ) 国 民 健 康 保 険 真 鍋 島 直 営 診 療 施 設 医 3 ) へ き 地 診 療 施 設
医 4 ) 後 期 高 齢 者 医 療 医 5 ) 下 水 道 事 業 医 6 ) 相 生 墓 園 事 業 医 7 ) 土 地 造 成 事 業 医 8 ) 工 業 団 地 造 成 事 業 医 9 ) 介 護 保 険 事 業 医 1 0 ) 公 共 用 地 取 得 事 業
3 附 属 書 類
医 1 ) 歳 入 歳 出 決 算 事 項 別 明 細 書 医 2 ) 実 質 収 支 に 関 す る 調 書 医 3 ) 財 産 に 関 す る 調 書
第 2 審 査 の 期 間
成 2 8年7月2 8日 成 2 8年8月2 9 日 ま
第 3 審 査 の 方 法
一 般 会 計 ・ 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 書 及 び 附 属 書 類 に つ い て ， 法 令 に 準 拠 し て 作 成 さ れ て い る ， ま た ， 関 係 諸 帳 簿 等 と 計 数 を 照 合 す る と と も に 関 係 者 説 明 を 聴 取 し ， 予 算 の 執 行 状 況 に つ い て の 適 否 を 審 査 し た 。
第 4 審 査 の 結 果
一 般 会 計 ・ 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 書 及 び 附 属 書 類 ， い れ も 法 令 に 準 拠 し て 作 成 さ れ て お り ， 計 数 関 係 諸 帳 簿 と 符 合 し 正 確 あ る と 認 め た 。 ま た ， 予 算 の 執 行 に つ い て
， お お む 適 正 あ る と 認 め た 。
1 決 算 の 概 要
医 1 ) 決 算 規 模
一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 の 総 決 算 額 ，
歳 入 4 0 6億9 , 1 2 4万 円 医 対 前 年 度 1 6億4 , 5 7 4万 円 ， 4 . 2 ％ の 増 ) 歳 出 3 9 7億8 , 4 7 4万 円 医 対 前 年 度 1 8億8 0 2万 円 ， 4 . 8 ％ の 増 )
, 歳 入 決 算 額 歳 出 決 算 額 を 差 し 引 い た 形 式 収 支 9億6 5 0万 円 と っ て い る 。
決 算 規 模 の 状 況
区 分 予 算 現 額 歳 入 決 算 額 歳 出 決 算 額 差 引 収入割合 支出割合 B/A×100 （/A×100
千円 千円 千円 千円 ％ ％
医2 , 50 2 ) 医 2 ,5 0 2)
2 4 ,7 3 1, 2 38 2 3, 8 81 , 02 4 23 , 30 1 ,7 1 2 5 7 9 ,3 1 2 96 . 6 9 4. 2 医5 , 59 0 ) 医 5 ,5 9 0)
1 6 ,8 6 1, 1 48 1 6, 8 10 , 22 3 16 , 48 3 ,0 3 5 3 2 7 ,1 8 8 99 . 7 9 7. 8 医2 , 89 2 ) 医 2 ,8 9 2)
7 ,0 4 7, 1 70 7, 1 76 , 89 9 6 , 97 0 ,2 5 5 2 0 6 ,6 4 4 1 01 . 8 9 8. 9 国 民 健 康 保 険
真 鍋 島 直 営 診 療 施 設
3 0, 2 20 31 , 09 6 2 9 ,4 8 1 1 ,6 1 5 1 02 . 9 9 7. 6
へ き地診療施設
1 2, 4 60 13 , 50 4 1 1 ,9 6 7 1 ,5 3 7 1 08 . 4 9 6. 0
医 99 6 ) 医9 9 6)
6 6 9, 0 50 6 70 , 70 8 66 7 ,6 4 1 3 ,0 6 7 1 00 . 2 9 9. 8
下 水 道 事 業
2 ,1 9 0, 9 58 2, 0 39 , 70 1 2 , 02 5 ,4 4 7 1 4 ,2 5 5 93 . 1 9 2. 4
相 生 墓 園 事 業
1 3 4, 5 60 1 34 , 51 8 13 4 ,3 5 7 1 6 1 1 00 . 0 9 9. 8
土 地 造 成 事 業
8 7, 7 90 88 , 17 2 8 7 ,0 0 2 1 ,1 7 0 1 00 . 4 9 9. 1
工 業 団 地 造 成 事 業
1 0 1, 0 90 1 01 , 09 1 10 1 ,0 7 0 2 1 1 00 . 0 1 0 0. 0 医1 , 70 3 ) 医 1 ,7 0 3)
6 ,0 1 7, 7 10 5, 9 84 , 43 4 5 , 88 5 ,7 1 5 9 8 ,7 1 9 99 . 4 9 7. 8
公 共 用 地 取 得 事 業
5 7 0, 1 40 5 70 , 10 0 57 0 ,1 0 0 0 1 00 . 0 1 0 0. 0 医8 , 09 2 ) 医 8 ,0 9 2)
計 4 1 ,5 9 2, 3 86 4 0, 6 91 , 24 7 39 , 78 4 ,7 4 7 9 0 6 ,5 0 1 97 . 8 9 5. 7 医注 ) 医 ) ， 還 付 未 済 額 を 示 す 。
介 護 保 険 事 業
特 別 会 計 一 般 会 計
国 民 健 康 保 険 事 業
後 期高齢者医療
医 2 ) 決 算 収 支
当 年 度 の 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 の 決 算 収 支 の 状 況 ，巻 末 決 算 審 査 資 料 別 表1 歳 入 ・ 歳 出 総 括 表 の と お り あ る 。
各 会 計 相 互 間 の 繰 入 れ ，繰 出 し に よ る 重 複 額3 2 億3 , 5 6 5 万 円 医 前 年 度2 6 億3 , 7 9 4 万 円 ) を 控 除 し た 純 計 決 算 額 ，
歳 入3 7 4億5 , 5 5 8万 円 医 前 年 度 3 6 4億7 5 5万 円 ) 歳 出3 6 5億4 , 9 0 8万 円 医 前 年 度 3 5 3億3 , 8 7 7万 円 )
， 歳 入 歳 出 差 引 9億 6 5 0万 円 医 前 年 度1 0 億6 , 8 7 8万 円 ) の 剰 余 金 を 生 て い る 。 ま た ， 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源9 , 9 9 8万 円 を 控 除 し た 実 質 収 支 8億 6 5 1万 円 の 黒 あ る が ， 前 年 度 実 質 収 支 8億 3 , 6 3 8万 円 を 差 し 引 い た 単 年 度 収 支 2 , 9 8 6万 円 の 赤 と っ て い る 。
医 3 ) 普 通 会 計 の 財 政 状 況 ア 決 算 状 況
普 通 会 計 医 一 般 会 計 に へ き 地 診 療 施 設 ，相 生 墓 園 事 業 及 び 公 共 用 地 取 得 事 業 の ３ 特 別 会 計 を 合 算 し 重 複 額 等 を 控 除 し た も の ) に お け る 決 算 状 況 ， 次 の と お り あ る 。
歳 入 総 額 A 歳 出 総 額 B 歳 入 歳 出 差 引 額
医 A B )
（
翌 年 度 へ 繰り 越 す べ き 財 源
）
積 立 金 ， 繰 償 還 金 － 積 立 金 取 崩し 額 I 実 質 単 年 度 収 支
医 F ， － I )
医 注 ) 成 2 5 年 度 分 に つ い て ， 住 宅 資 金 貸 付 事 業 特 別 会 計を 含 む 。 単 年 度 収 支
医 E 前 年 度E ) F
普 通 会 計 の 年 度 別 決 算 状 況 の 推 移
実 質 収 支 医 （ ） )
E
2 6 年 度 2 7 年 度
2 3 2 , 2 3 5 3 8 5 , 4 6 3 △ 4 2 , 3 5 6
区 分 2 5 年 度
千円
2 2 , 9 0 0 , 2 1 6 2 2 , 2 8 2 , 5 1 8
6 1 7 , 6 9 8 5 8 1 , 0 1 0 9 9 , 9 1 7 2 3 , 8 7 9 , 6 6 8 千円
2 3 , 2 9 8 , 6 5 8
2 1 , 4 6 3 9 5 , 6 3 0 4 8 1 , 0 9 3
3 3 , 6 9 3
1 3 0 , 0 0 0 △ 1 6 5 , 8 5 1
千円
2 3 , 5 0 3 , 8 5 5 2 3 , 0 6 4 , 6 7 1 4 3 9 , 1 8 4 5 7 , 6 7 2
3 , 0 1 9
△ 2 0 1 , 9 8 9 3 8 1 , 5 1 2
3 , 9 5 1 4 , 7 3 8
2 0 0 , 0 0 0 2 5 , 4 6 0 3 7 , 3 4 8
2 0 0 , 0 0 0
2 2 , 1 4 0
普 通 会 計 に お け る 決 算 収 支 の 状 況 ， 形 式 収 支 医 歳 入 歳 出 差 引 ) に お い て 5 億 8 , 1 0 1 万 円 の 黒 あ り ， 実 質 収 支 に お い て も 4億 8 , 1 0 9万 円 の 黒 と っ て い る 。
2 , 1 4 6万 円 の 黒 と っ て い る 。 イ 財 政 構 造
普 通 会 計 に お け る 財 政 力 の 動 向 ， 財 政 構 造 の 弾 力 性 ・ 硬 直 度 を 断 す る 各 指 標 次 の と お り あ る 。
経 常 収 支 比 率 実 質 収 支 比 率 起 債 制 限 比 率 公 債 費 比 率 医注) ％ ％ ％ ％
2 3 年 度 0 . 5 2 9 1 . 4 3 . 9 8 . 6 1 1 . 4
2 4 年 度 0 . 5 1 9 1 . 7 3 . 1 7 . 6 1 0 . 2
2 5 年 度 0 . 5 2 9 0 . 9 2 . 8 6 . 6 9 . 5
2 6 年 度 0 . 5 3 9 1 . 1 2 . 9 5 . 9 9 . 2
2 7 年 度 0 . 5 4 9 0 . 7 3 . 6 5 . 2 7 . 5
区 分 財 政 力 指 数
財 政 分 析 指 標
医 ア ) 財 政 力 指 数
地 方 公 共 団 体 の 財 政 力 を 示 す 指 標 ， 基 準 財 政 収 入 額 を 基 準 財 政 需 要 額 除 し て 求 め る 。 指 数 が 高 い ほ 財 源 に 余 裕 が あ る と さ れ ， 1 を 超 え る と 普 通 交 付 税 不 交 付 団 体 と る 。 当 年 度 0 . 5 4 ， 前 年 度 を0 . 0 1ポ イ ン ト 回 っ て い る 。
.
.
.
.
.
0.48 0.53 0.58
23年度 24年度 25年度 26年度 27年度
財政力指数の推移
※ 財政力指数及び起債制限比率 当該年度ま の３年間の 均値医 イ ) 経 常 収 支 比 率
財 政 構 造 の 弾 力 性 を 断 す る 指 標 と し て 用 い れ ， 経 常 的 経 費 に 経 常 一 般 財 源 収 入 が の 程 度 充 当 さ れ て い る を る も の あ り ， 数 値 が 高 い ほ 財 政 が 硬 直 化 し て い る と さ れ る 。 当 年 度 9 0 . 7 ％ ， 前 年 度 に 比 べ0 . 4ポ イ ン ト 軽 減 し て い る 。
医 ウ ) 実 質 収 支 比 率
地 方 公 共 団 体 の 決 算 剰 余 又 欠 損 の 状 況 を 財 政 規 模 と の 比 較 表 し た も の ， 団 体 と の 財 政 規 模 ，経 済 の 況 等 に よ っ て 一 概 に 言 え い が ，通 常3 ～ 5 ％ 程 度 が 望 ま し い と さ れ て い る 。 当 年 度 3 . 6 ％ ， 前 年 度 に 比 べ0 . 7ポ イ ン ト 昇 し て い る 。
医 エ ) 起 債 制 限 比 率
公 債 費 比 率 に 一 部 補 正 を 加 え た も の ，過 去3年 度 間 の 均 が2 0 ％ に る と 起 債 の 許 が 一 部 制 限 さ れ る 。 当 年 度 5 . 2 ％ ， 前 年 度 に 比 べ 0 . 7 ポ イ ン ト 軽 減 し て い る 。
医 オ ) 公 債 費 比 率
経 常 一 般 財 源 に 占 め る 公 債 費 の 一 般 財 源 所 要 額 の 比 率 あ り ， 1 0 ％ を 超 え い こ と が 望 ま し い と さ れ て い る 。 当 年 度 7 . 5 ％ ， 前 年 度 に 比 べ 1 . 7 ポ イ ン ト 軽 減 し て い る 。
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.0 4.0 6.0 8.0 10.0 12.0 14.0 75.0 80.0 85.0 90.0 95.0 100.0
23年度 24年度 25年度 26年度 27年度
経常収支比率，実質収支比率，起債制限比率及び公債費比率の推移
経常収支比率 実質収支比率 起債制限比率 公債費比率
ウ 性 質 別 決 算 状 況
歳 出 決 算 額 を 性 質 別 に 分 類 す る と ， 次 の と お り あ る 。 歳 出 の 性 質 別 分 類
区 分
比 較 増 減
構 成 構 成
経 費 別
比 率 比 率
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
9 , 9 6 9 , 4 5 3 4 2 . 8 9 , 4 2 5 , 7 1 5 4 2 . 3 5 4 3 , 7 3 8 5 . 8 人 件 費 3 , 2 6 5 , 7 8 4 1 4 . 0 3 , 2 0 7 , 2 8 1 1 4 . 4 5 8 , 5 0 3 1 . 8 扶 助 費 4 , 0 8 0 , 6 8 8 1 7 . 5 4 , 0 2 3 , 4 9 9 1 8 . 1 5 7 , 1 8 9 1 . 4 公 債 費 2 , 6 2 2 , 9 8 1 1 1 . 3 2 , 1 9 4 , 9 3 5 9 . 9 4 2 8 , 0 4 6 1 9 . 5 3 , 8 6 9 , 9 8 6 1 6 . 6 3 , 2 9 8 , 1 5 2 1 4 . 8 5 7 1 , 8 3 4 1 7 . 3 普 通 建 設 事 業 費 3 , 7 9 3 , 5 4 4 1 6 . 3 3 , 1 9 4 , 5 8 9 1 4 . 3 5 9 8 , 9 5 5 1 8 . 7 災 害 復 旧 事 業 費 7 6 , 4 4 2 0 . 3 1 0 3 , 5 6 3 0 . 5 △ 2 7 , 1 2 1 △ 2 6 . 2 9 , 4 5 9 , 2 1 9 4 0 . 6 9 , 5 5 8 , 6 5 1 4 2 . 9 △ 9 9 , 4 3 2 △ 1 . 0 物 件 費 2 , 9 9 9 , 7 9 2 1 2 . 9 2 , 8 5 8 , 6 4 2 1 2 . 8 1 4 1 , 1 5 0 4 . 9 維 持 補 修 費 2 6 0 , 2 5 7 1 . 1 2 4 0 , 8 0 1 1 . 1 1 9 , 4 5 6 8 . 1 補 助 費 等 2 , 5 4 6 , 0 5 1 1 0 . 9 2 , 9 0 5 , 1 3 9 1 3 . 0 △ 3 5 9 , 0 8 8 △ 1 2 . 4 積 立 金 1 3 2 , 1 8 4 0 . 6 5 7 , 5 7 0 0 . 3 7 4 , 6 1 4 1 2 9 . 6 投 出 資 ・ 貸付 4 0 3 , 1 2 7 1 . 7 3 8 7 , 8 2 1 1 . 7 1 5 , 3 0 6 3 . 9 繰 出 金 3 , 1 1 7 , 8 0 8 1 3 . 4 3 , 1 0 8 , 6 7 8 1 4 . 0 9 , 1 3 0 0 . 3 2 3 , 2 9 8 , 6 5 8 1 0 0 . 0 2 2 , 2 8 2 , 5 1 8 1 0 0 . 0 1 , 0 1 6 , 1 4 0 4 . 6
2 7 年 度 2 6 年 度
金 額 増 減 率
そ の 他 経 費
合 計
金 額
義 務 的 経 費
投 資 的 経 費
金 額
義 務 的 経 費 9 9億6 , 9 4 5万 円 ， 前 年 度 に 比 べ5億4 , 3 7 3万 円 医 5 . 8 ％ ) 増 加 し て い る 。 こ れ ， 定 年 退 職 者 の 増 等 に よ り 人 件 費 が 5 , 8 5 0万 円 ， 扶 助 費 が5 , 7 1 8万 円 ， ま た ， 学 校 給 食 セ ン タ ー 建 設 用 地 に 係 る 公 共 用 地 先 行 取 得 債 の 繰 償 還 に よ り 公 債 費 が 4億2 , 8 0 4万 円 そ れ れ 増 加 し た こ と に よ る も の あ る 。
投 資 的 経 費 ，3 8 億6 , 9 9 8万 円 ，前 年 度 に 比 べ5億 7 , 1 8 3万 円 医 1 7 . 3 ％ ) 増 加 し て い る 。 こ れ 主 に ， 同 報 系 ジ タ ル 防 災 無 線 施 設 整 備 事 業 ， 学 校 施 設 空 調 設 備 設 置 事 業 ， テ ニ ー ト 等 整 備 事 業 等 に よ る も の あ る 。
一 般 財 源 充 当 状 況 次 の と お り あ る 。
一 般 財 源 等 充 当 状 況
差 引
一 般 財 源 等 構 成 比 一 般 財 源 等 構 成 比 増 減 額 増 減 率
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
人 件 費 2 , 9 2 1 , 6 3 4 1 8 . 6 2 , 8 9 8 , 0 5 0 1 9 . 2 2 3 , 5 8 4 0 . 8
扶 助 費 1 , 3 5 7 , 2 2 2 8 . 7 1 , 2 6 9 , 2 1 6 8 . 4 8 8 , 0 0 6 6 . 9
公 債 費 2 , 4 7 0 , 3 9 7 1 5 . 8 2 , 1 3 0 , 9 6 6 1 4 . 1 3 3 9 , 4 3 1 1 5 . 9
小 計 6 , 7 4 9 , 2 5 3 4 3 . 1 6 , 2 9 8 , 2 3 2 4 1 . 7 4 5 1 , 0 2 1 7 . 2 1 , 1 1 3 , 6 2 5 7 . 1 9 3 5 , 1 8 6 6 . 2 1 7 8 , 4 3 9 1 9 . 1 7 , 8 1 2 , 8 2 7 4 9 . 8 7 , 8 8 0 , 7 2 4 5 2 . 1 △ 6 7 , 8 9 7 △ 0 . 9 1 5 , 6 7 5 , 7 0 5 1 0 0 . 0 1 5 , 1 1 4 , 1 4 2 1 0 0 . 0 5 6 1 , 5 6 3 3 . 7
義
務 的 経 費
区 分
投 資 的 経 費
そ の 他 の 経 費
充 当 額 計
2 7 年 度 2 6 年 度
充 当 額 1 5 6億 7 , 5 7 0万 円 ， 前 年 度 に 比 べ5億 6 , 1 5 6万 円 医 3 . 7 ％ ) 増 加 し て い る 。
エ 市 債
市 債 の 借 入 先 ・ 利 率 別 状 況 ， 次 の と お り あ る 。
区 分 の 利 率 別 訳
1 . 5 財 超 2 . 5 財
借 入 先 2 . 5 財 下 超
千円 千円 千円 千円 千円 千円 千円
1 2 , 6 4 6 , 8 3 3 1 , 6 5 6 , 2 1 3 1 , 0 5 3 , 2 6 8 1 3 , 2 4 9 , 7 7 8 1 0 , 5 7 5 , 6 4 1 2 , 5 2 9 , 1 0 7 1 4 5 , 0 3 0
う ち 旧 資 金 運 用 部 資 金 1 , 1 4 0 , 9 0 7 3 4 4 , 4 4 4 7 9 6 , 4 6 3 0 6 5 1 , 4 3 3 1 4 5 , 0 3 0
6 7 7 , 9 1 5 9 1 , 7 1 9 5 8 6 , 1 9 6 3 8 8 , 2 1 1 5 0 , 7 9 9 1 4 7 , 1 8 6
医 1 )旧 郵 貯 資金 3 1 7 , 2 4 6 4 2 , 7 4 6 2 7 4 , 5 0 0 2 2 4 , 1 5 6 5 0 , 3 4 4 0 訳
医 2 )旧 簡 保 資金 3 6 0 , 6 6 9 4 8 , 9 7 3 3 1 1 , 6 9 6 1 6 4 , 0 5 5 4 5 5 1 4 7 , 1 8 6
5 , 3 2 0 , 2 7 9 7 3 3 , 9 0 0 3 8 1 , 5 0 8 5 , 6 7 2 , 6 7 1 4 , 2 4 5 , 9 2 1 1 , 3 9 0 , 6 9 0 3 6 , 0 6 0
9 1 9 , 2 2 0 2 6 3 , 1 0 0 3 1 1 , 3 4 4 8 7 0 , 9 7 6 7 9 4 , 5 5 0 7 6 , 4 2 6 0
9 5 9 , 4 1 8 3 2 8 , 5 0 0 4 8 0 , 6 6 9 8 0 7 , 2 4 9 6 9 4 , 5 2 1 1 1 2 , 7 2 8 0
1 , 0 6 5 , 9 4 3 3 3 0 , 0 0 0 6 7 , 2 0 8 1 , 3 2 8 , 7 3 5 1 , 3 2 8 , 7 3 5 0 0
1 0 7 0 1 0 7 0 0 0 0
2 1 , 5 8 9 , 7 1 5 3 , 3 1 1 , 7 1 3 2 , 3 8 5 , 8 2 3 2 2 , 5 1 5 , 6 0 5 1 8 , 0 2 7 , 5 7 9 4 , 1 5 9 , 7 5 0 3 2 8 , 2 7 6
1 0 0 . 0 8 0 . 1 1 8 . 5 1 . 5 ※ 発 行 額 及 び 償 還 額 に 借 換 分 含 ま い 。
1 . 5 財 下 成 2 7 年 度
末 残 高 成 2 6 年 度
末 残 高
成 2 7 年 度 発 行 額
成 2 7 年 度 償 還 額
旧 郵 政 公 社 資 金
利率別構成比医％ )
共 済 等
そ の 他
その他の金融機関
市 債 の 借 入 先 ・ 利 率 別 状 況 普 通 会 計
市 中 銀 行
地 方 公 共 団 体
金 融 機 構 資 金
合 計 財 政 融 資 資 金
オ 債 務 担 行 為
翌 年 度 降 支 出 予 定 の 債 務 担 行 為 額 5億4 , 6 1 9万 円 ，前 年 度 に 比 べ1億8 , 7 4 6 万 円 医 2 5 . 6 ％ ) 減 少 し て い る
事 業 の 種 類 主 も の 成 2 7 年 度 末 成 2 6 年 度 末 差 引
千円 千円 千円
土 地 の 購 入 に
係 る も の
0 0 0
建造物 の購入に
係 る も の
道 の ・ 笠 岡 ベ イ フ ー P F Iに よ る 整 備 ・ 購 入 分 , 給 食 セ ン タ ー PF I ア
イ ー 業 務
8 4 ,0 2 1 7 9 , 2 79 4 , 7 4 2
製 造 ・ 工 事 の 請
に 係 る も の
公 共 施 設 等 総 合 管 理 計 画 策 定 事 業
2 2 ,6 4 3 1 6 5 , 2 31 △ 1 4 2 , 5 8 8
利 子 補 給 に
係 る も の
非 補 助 た め 池 補 強 事 業 ， 農 業 経 営 基 盤 強 化 資 金
3 5 0 ,4 5 3 3 9 3 , 6 00 △ 4 3 , 1 4 7
そ の 他 に
係 る も の
道 の ・ 笠 岡 ベ イ フ ー P F Iに よ る 管 理 運 営 分
8 9 ,0 8 1 9 5 , 5 53 △ 6 , 4 7 2
計 5 4 6 ,1 9 8 7 3 3 , 6 63 △ 1 8 7 , 4 6 5 翌 年 度 降 支 出 予 定 の 債 務 担 行 為 額 普 通 会 計
市 債 及 び 債 務 担 行 為 ， 財 政 運 営 に 長 期 間 影 響 を 及 す の ， 後 と も 慎 重 つ 計 画 的 対 応 が 望 ま れ る 。
2 一 般 会 計
医 1 ) 決 算 収 支
一 般 会 計 の 決 算 額 ， 歳 入 2 3 8億 8 , 1 0 2万 円 ， 歳 出2 3 3億1 7 1万 円 ， 歳 入 歳 出 差 引 額 医 形 式 収 支 ) 5 億 7 , 9 3 1 万 円 と っ て い る 。 こ の う ち ， 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源 9 , 9 9 1 万 円 を 控 除 し た 実 質 収 支 4 億7 , 9 3 9 万 円 の 黒 ，ま た ，前 年 度 実 質 収 支3 億8 , 4 2 6 万 円 を 差 し 引 い た 単 年 度 収 支 9 , 5 1 3万 円 の 黒 と っ て い る 。
お ，笠 岡 市 基 金 の 設 置 ，管 理 及 び 処 分 に 関 す る 条 例 第 2 2条 の 規 定 に よ り ，実 質 収 支 額 の う ち 2億 4 , 0 0 0万 円 が 財 政 調 整 基 金 に 積 立 て れ て い る 。
最 近 3年 間 に お け る 一 般 会 計 決 算 収 支 の 推 移 ， 次 の と お り あ る 。
歳 入 総 額 A 歳 出 総 額 B 歳 入 歳 出 差 引 額
医 A B )
（
翌 年 度 へ 繰 り 越 す
べ き 財 源
） 5 7 , 6 7 2 3 8 0 , 1 9 7 △ 4 2 , 4 5 1 区 分 2 5 年 度
千円
2 2 , 5 5 4 , 6 3 1 2 2 , 1 1 6 , 7 6 2 4 3 7 , 8 6 9
2 3 2 , 2 3 5 3 8 4 , 2 6 3
4 , 0 6 7 9 5 , 1 3 2 9 9 , 9 1 7 4 7 9 , 3 9 5 2 3 , 8 8 1 , 0 2 4 2 6 年 度
千円
2 2 , 9 0 1 , 2 4 7 2 2 , 2 8 4 , 7 4 9 6 1 6 , 4 9 8
2 3 , 3 0 1 , 7 1 2 5 7 9 , 3 1 2
単 年 度 収 支 医 E 前 年 度 E )
F
一 般 会 計 の 年 度 別 決 算 収 支 の 推 移
実 質 収 支 医 （ ー ） )
E
2 7 年 度 千円
医 2 ) 予 算 執 行 状 況
予 算 現 額2 4 7億3 , 1 2 3万 円 に 対 す る 執 行 率 ，歳 入 9 6 . 6 ％ ，歳 出9 4 . 2 ％ あ り ，前 年 度 に 比 べ 歳 入 1 . 4ポ イ ン ト ， 歳 出 も1 . 2ポ イ ン ト 下 回 っ て い る 。
医 3 ) 歳 入 ア 決 算 状 況
一 般 会 計 の 歳 入 決 算 状 況 次 の と お り あ る 。
歳 入 決 算 状 況
2 7 年 度 2 6 年 度 増 減 A B 金 額 医 A - B ) 率
円 円 円 ％
2 4 , 7 3 1 , 2 3 8 , 0 0 0 2 3 , 3 6 7 , 9 5 6 , 0 0 0 1 , 3 6 3 , 2 8 2 , 0 0 0 5 . 8
2 5 , 2 9 5 , 1 7 9 , 9 0 8 2 4 , 0 0 8 , 9 1 5 , 4 7 0 1 , 2 8 6 , 2 6 4 , 4 3 8 5 . 4
医 2 , 5 0 1 , 9 6 1 ) 医 1 , 8 4 1 , 3 4 8 ) 医 6 6 0 , 6 1 3 ) 2 3 , 8 8 1 , 0 2 4 , 0 3 0 2 2 , 9 0 1 , 2 4 7 , 0 9 4 9 7 9 , 7 7 6 , 9 3 6
9 6 . 6 9 8 . 0 △ 1 . 4
9 4 . 4 9 5 . 4 △ 1 . 0
3 3 , 2 7 8 , 0 5 5 4 6 , 5 7 5 , 0 5 3 △ 1 3 , 2 9 6 , 9 9 8 △ 2 8 . 5
1 , 3 8 0 , 8 7 7 , 8 2 3 1 , 0 6 1 , 0 9 3 , 3 2 3 3 1 9 , 7 8 4 , 5 0 0 3 0 . 1
医 注 ) ， 還 付 未 済 額 を 示 し ， 収 入 済 額 に 含 ， 収 入 未 済 額 に 含 ま い 。
不 納 欠 損 額
収 入 未 済 額
予 算 現 額
区 分
4 . 3
調 定 額
収 入 済 額
予 算 現 額 に 対 す る 比 率
医 執 行 率 )
調 定 額 に 対 す る 比 率
医 収 納 率 )
歳 入 の 款 別 決 算 状 況 次 の と お り あ る 。
歳 入 款 別 決 算 状 況
款 別 予 算 現 額 A 調 定 額 収 入 済 額 B
執 行 率 B/ A
不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
円 円 円 ％ 円 円
医2,501,961)
02 地方 譲 税 2 0 9 , 8 0 1 , 0 0 0 2 1 7 , 2 4 4 , 8 7 7 2 1 7 , 2 4 4 , 8 7 7 1 0 3 . 5 0 0
03
利 子 割
交 付 金
1 4 , 6 0 0 , 0 0 0 1 3 , 5 9 1 , 0 0 0 1 3 , 5 9 1 , 0 0 0 9 3 . 1 0 0
04
配 当 割
交 付 金
3 8 , 8 0 0 , 0 0 0 4 0 , 5 5 8 , 0 0 0 4 0 , 5 5 8 , 0 0 0 1 0 4 . 5 0 0
05
株式 等譲 渡
所得 割交 付金
2 9 , 6 0 0 , 0 0 0 3 6 , 8 5 3 , 0 0 0 3 6 , 8 5 3 , 0 0 0 1 2 4 . 5 0 0
06
地方 消費 税
交 付 金
9 6 2 , 4 0 0 , 0 0 0 9 8 3 , 3 1 3 , 0 0 0 9 8 3 , 3 1 3 , 0 0 0 1 0 2 . 2 0 0
07
ゴル フ場 利
用税 交付 金
3 9 , 7 0 0 , 0 0 0 3 8 , 9 2 9 , 8 7 1 3 8 , 9 2 9 , 8 7 1 9 8 . 1 0 0
08
自動 車取 得
税 交 付 金
3 5 , 6 0 0 , 0 0 0 3 5 , 8 6 6 , 0 0 0 3 5 , 8 6 6 , 0 0 0 1 0 0 . 7 0 0
09
地 方 特 例
交 付 金
1 8 , 7 9 4 , 0 0 0 1 8 , 7 9 4 , 0 0 0 1 8 , 7 9 4 , 0 0 0 1 0 0 . 0 0 0
10 地方 交付 税 5 , 8 0 4 , 0 5 7 , 0 0 0 5 , 8 0 4 , 7 0 2 , 0 0 0 5 , 8 0 4 , 7 0 2 , 0 0 0 1 0 0 . 0 0 0
11
交 通 安 全 対 策 特別交付金
8 , 7 0 0 , 0 0 0 8 , 2 7 4 , 0 0 0 8 , 2 7 4 , 0 0 0 9 5 . 1 0 0
14 国庫 支出 金 3 , 3 2 6 , 0 1 9 , 0 0 0 3 , 3 2 4 , 5 4 2 , 7 6 7 2 , 7 8 9 , 9 9 8 , 5 6 7 8 3 . 9 0 5 3 4 , 5 4 4 , 2 0 0
15 県 支 出 金 1 , 2 4 6 , 5 6 2 , 0 0 0 1 , 2 3 7 , 0 5 3 , 0 5 8 1 , 2 3 7 , 0 5 3 , 0 5 8 9 9 . 2 0 0
16 財 産 収 入 3 5 , 8 4 1 , 0 0 0 4 4 , 0 4 6 , 7 7 3 4 0 , 1 6 7 , 5 0 0 1 1 2 . 1 0 3 , 8 7 9 , 2 7 3
17 寄 附 金 2 8 , 5 6 0 , 0 0 0 2 7 , 8 3 1 , 5 0 4 2 7 , 8 3 1 , 5 0 4 9 7 . 4 0 0
18 繰 入 金 3 9 8 , 0 2 9 , 0 0 0 3 9 6 , 6 8 8 , 8 3 1 3 9 6 , 6 8 8 , 8 3 1 9 9 . 7 0 0
19 繰 越 金 4 1 6 , 4 9 8 , 0 0 0 4 1 6 , 4 9 8 , 3 6 0 4 1 6 , 4 9 8 , 3 6 0 1 0 0 . 0 0 0
20 諸 収 入 7 1 3 , 9 7 1 , 0 0 0 8 2 4 , 6 4 1 , 9 4 3 7 1 9 , 8 6 0 , 1 6 6 1 0 0 . 8 0 1 0 4 , 7 8 1 , 7 7 7
21 市 債 3 , 7 7 0 , 0 1 3 , 0 0 0 3 , 3 1 1 , 7 1 3 , 0 0 0 3 , 3 1 1 , 7 1 3 , 0 0 0 8 7 . 8 0 0
医 注 ) 括 弧 の 金 額 ， 還 付 未 済 額 を 示 し ， 収 入 済 額 に 含 ， 収 入 未 済 額 に 含 ま い 。
3 0 , 2 8 8 , 1 0 5 2 7 9 , 6 5 7 , 7 8 8
2 , 7 6 2 , 9 0 0
2 2 7 , 0 5 0 3 3 9 , 4 5 6 , 0 0 0 7 7 3 , 3 1 6 , 7 6 0 3 5 3 , 7 6 0 , 8 1 7
3 5 1 , 7 1 2 , 0 0 0
2 5 , 2 9 5 , 1 7 9 , 9 0 8 9 6 . 6 3 3 , 2 7 8 , 0 5 5 1 , 3 8 0 , 8 7 7 , 8 2 3
13
使用 料及 び
手 数 料
2 3 , 8 8 1 , 0 2 4 , 0 3 0
合 計 2 4 , 7 3 1 , 2 3 8 , 0 0 0
01 市 税 6 , 9 4 2 , 5 2 5 , 0 0 0 7 , 3 4 2 , 4 4 9 , 1 8 4 7 , 0 3 2 , 5 0 3 , 2 9 1 1 0 1 . 3
12
分担 金及 び
担 金
4 1 6 , 7 9 3 , 0 4 3
4 1 , 2 2 1 , 7 4 2 1 0 1 . 5
1 0 4 . 2
医 ア ) 不 納 欠 損 額
不 納 欠 損 額 3 , 3 2 7万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 1 , 3 2 9万 円 医 2 8 . 5 ％ ) 減 少 し て い る 。 主 も の ， 市 税 3 , 0 2 8 万 円 ， 児 童 福 祉 施 設 費 担 金 医 保 育 所 保 育 料 ) 2 7 6 万 円 ， 生 活 困 窮 を 理 由 と し た 消 滅 時 効 の 完 成 等 の 理 由 に よ る も の あ る 。
医 イ ) 収 入 未 済 額
収 入 未 済 額 1 3億8 , 0 8 7万 円 ，前 年 度 に 比 べ 3億1 , 9 7 8万 円 医 3 0 . 1 ％ ) 増 加 し て い る 。 市 税 の 収 入 未 済 額 2億 7 , 9 6 5万 円 ， 前 年 度 に 比 べ5 , 2 4 2万 円 医 1 5 . 8 ％ ) 減 少 し て い る 。そ の ほ ，国 営 笠 岡 湾 拓 事 業 費 担 金4億2 2 8万 円 医 対 前 年 度 2 , 4 9 3 万 円 ， 5 . 8 ％ 減 ) ， 住 宅 資 金 貸 付 金 償 還 金 9 , 1 4 1万 円 医 対 前 年 度1 9 9万 円 ， 2 . 1 ％ 減 ) ， 住 宅 使 用 料3 , 8 6 0万 円 医 対 前 年 度 8 0万 円 ，2 . 1 ％ 増 ) ，児 童 福 祉 施 設 費 担 金 医 保 育 所 保 育 料 ) 1 , 4 0 0 万 円 医 対 前 年 度 7 6 万 円 ， 5 . 7 ％ 増 ) ， 国 庫 支 出 金 5 億 3 , 4 5 4万 円 医 対 前 年 度4億 1 , 7 8 1万 円 ， 3 5 7 . 9 ％ 増 ) 等 が 収 入 未 済 と っ て い る 。
医 ウ ) 自 主 財 源 と 依 存 財 源
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 年 度 比 較 ， 巻 末 決 算 審 査 資 料 別 表 2 一 般 会 計 財 源 別 年 度 比 較 表 の と お り あ る 。
市 税 等 の 自 主 財 源 9 3 億4 , 4 1 3 万 円 ，前 年 度 に 比 べ1 , 5 7 0 万 円 医 0 . 2 ％ ) 減 少 し ， 歳 入 決 算 額 に 占 め る 割 合 3 9 . 1 ％ ， 前 年 度 に 比 べ1 . 8ポ イ ン ト 下 し て い る 。 地 方 交 付 税 等 の 依 存 財 源 1 4 5 億 3 , 6 8 9 万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 9 億 9 , 5 4 8 万 円 医 7 . 4 ％ ) 増 加 し ， 歳 入 決 算 額 に 占 め る 割 合 6 0 . 9 ％ ， 前 年 度 に 比 べ 1 . 8 ポ イ ン ト
昇 し て い る 。
9,344 9,360 9,442 9,483 9,796
14,537 13,541 13,113 12,569
12,801
0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000
27年度 26年度 25年度 24年度 23年度
自主財源及び依存財源の推移
自主財源
依存財源 医単位：百万円)
イ 歳 入 の 状 況 第 １ 款 市 税
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
医 2 , 5 0 2 )
6 , 9 4 2 , 5 2 5 7 , 3 4 2 , 4 4 9 7 , 0 3 2 , 5 0 3 3 0 , 2 8 8 2 7 9 , 6 5 8 1 0 1 . 3 9 5 . 7 医 1 , 8 4 1 )
7 , 1 0 0 , 1 8 0 7 , 5 3 3 , 4 5 1 7 , 1 5 7 , 9 4 2 4 3 , 4 2 5 3 3 2 , 0 8 3 1 0 0 . 8 9 5 . 0
比 較 医 6 6 1 )
増 減 △ 1 5 7 , 6 5 5 △ 1 9 1 , 0 0 1 △ 1 2 5 , 4 3 9 △ 1 3 , 1 3 7 △ 5 2 , 4 2 6 0 . 5 0 . 7
医 注 ) ， 還 付 未 済 額 を 示 し ， 収 入 済 額 に 含 ， 収 入 未 済 額 に 含 ま い 。
2 7
2 6
収 入 済 額 7 0億 3 ，2 5 0万 円 ，前 年 度 に 比 べ1億2 , 5 4 3万 円 医 1 . 8 ％ ) 減 少 し て お り ， 歳 入 総 額 に 占 め る 市 税 の 割 合 2 9 . 4 ％ ， 前 年 度 に 比 べ1 . 9ポ イ ン ト 下 し て い る 。
市 税 収 入 済 額 の 調 定 額 に 対 す る 割 合 医 収 納 率 ) 9 5 . 7 ％ ， 前 年 度 を 0 . 7 ポ イ ン ト 回 っ て い る 。
収 納 率
収 入 済 額 構 成 比 前年度比 収 入 済 額 構 成 比 2 7 年 度 2 6 年 度
円 ％ ％ 円 ％ ％ ％
個 人 2 , 0 4 4 , 1 3 8 , 4 0 4 2 9 . 1 1 0 2 . 4 1 , 9 9 5 , 5 4 9 , 5 1 2 2 7 . 9 9 5 . 0 9 3 . 8
法 人 5 4 5 , 5 2 7 , 7 5 0 7 . 8 7 5 . 3 7 2 4 , 5 9 2 , 1 5 0 1 0 . 1 9 9 . 4 9 9 . 5
計 2 , 5 8 9 , 6 6 6 , 1 5 4 3 6 . 8 9 5 . 2 2 , 7 2 0 , 1 4 1 , 6 6 2 3 8 . 0 9 5 . 9 9 5 . 2
3 , 5 8 8 , 7 9 7 , 8 3 9 5 1 . 0 1 0 0 . 6 3 , 5 6 6 , 8 4 9 , 9 8 0 4 9 . 8 9 5 . 5 9 4 . 6
1 3 3 , 7 9 4 , 5 6 4 1 . 9 1 0 1 . 8 1 3 1 , 4 6 1 , 7 0 2 1 . 8 9 3 . 0 9 1 . 9
2 9 1 , 6 8 5 , 7 6 2 4 . 1 9 8 . 3 2 9 6 , 6 0 0 , 4 5 6 4 . 1 1 0 0 . 0 1 0 0 . 0
4 2 8 , 5 5 8 , 9 7 2 6 . 1 9 6 . 8 4 4 2 , 8 8 8 , 3 4 1 6 . 2 9 5 . 2 9 4 . 4
7 , 0 3 2 , 5 0 3 , 2 9 1 1 0 0 . 0 9 8 . 2 7 , 1 5 7 , 9 4 2 , 1 4 1 1 0 0 . 0 9 5 . 7 9 5 . 0 税 目
合 計
税 目 別 収 納 状 況
市 民 税
市 た こ 税
都 市 計 画 税
2 7 年 度
軽 自 動 車 税 固 定 資 産 税
2 6 年 度
第 1項 市 民 税 の 収 入 済 額 2 5億8 , 9 6 6万 円 ，市 税 収 入 の3 6 . 8 ％ を 占 め ，前 年 度 に 比 べ 1億 3 , 0 4 7万 円 医 4 . 8 ％ ) 減 少 し て い る 。 個 人 市 民 税 4 , 8 5 8万 円 増 加 し た も の の ， 法 人 市 民 税 1 億 7 , 9 0 6 万 円 減 少 し て い る 。 収 納 率 9 5 . 9 ％ 前 年 度 を 0 . 7ポ イ ン ト 回 っ て お り ，収 入 未 済 額 9 , 8 3 7万 円 ，前 年 度 に 比 べ 2 , 0 1 6万 円 医 1 7 . 0 ％ ) 減 少 し て い る 。
第2 項 固 定 資 産 税 の 収 入 済 額 3 5 億8 , 8 7 9 万 円 ，前 年 度 に 比 べ2 , 1 9 4 万 円 医 0 . 6 ％ ) 増 加 し て い る 。 収 納 率 9 5 . 5 ％ 前 年 度 を 0 . 9 ポ イ ン ト 回 り ， 収 入 未 済 額 1 億 5 , 2 9 9万 円 ， 前 年 度 に 比 べ2 , 7 2 7万 円 医 1 5 . 1 ％ ) 減 少 し て い る 。
204,414 199,555 202,819 205,411 199,564 54,553 72,459 58,329 52,233 65,060 358,880 356,685 354,687 355,040 370,338 13,379 13,146 12,901 12,653 12,535 29,169 29,660 31,084 28,074 28,611 42,856 44,289 44,233 44,287 47,271
0 200,000 400,000 600,000 800,000 27年度
26年度
25年度
24年度
23年度
万円
市税収納状況
個人市民税 法人市民税 固定資産税 軽自動車税 市たばこ税 都市計画税
市 税 滞 納 繰 越 分 の 収 納 状 況 及 び 不 納 欠 損 処 分 の 状 況 次 の と お り あ る 。
税 目
調 定 額 A
収 入 済 額 B
不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
収 納 率 B ／ A × 1 0 0
円 円 円 円 ％
市 1 1 5 , 7 1 9 , 2 5 6 3 7 , 3 3 2 , 1 2 7 9 , 9 8 4 , 9 4 9 6 8 , 4 0 2 , 1 8 0 3 2 . 2 民 3 , 3 1 3 , 6 2 0 1 , 1 5 4 , 1 0 0 1 8 0 , 9 5 0 1 , 9 7 8 , 5 7 0 3 4 . 8 税 1 1 9 , 0 3 2 , 8 7 6 3 8 , 4 8 6 , 2 2 7 1 0 , 1 6 5 , 8 9 9 7 0 , 3 8 0 , 7 5 0 3 2 . 3 1 8 0 , 8 8 8 , 0 8 9 4 6 , 8 0 2 , 3 6 7 1 4 , 6 7 7 , 5 5 8 1 1 9 , 4 0 8 , 1 6 4 2 5 . 8 1 0 , 1 5 2 , 8 9 8 2 , 8 9 0 , 7 6 4 1 , 0 8 7 , 9 5 0 6 , 1 7 4 , 1 8 4 2 8 . 5 2 3 , 1 3 2 , 9 4 6 5 , 9 8 5 , 3 4 0 1 , 8 7 7 , 0 4 5 1 5 , 2 7 0 , 5 6 1 2 5 . 8 3 3 3 , 2 0 6 , 8 0 9 9 4 , 1 6 4 , 6 9 8 2 7 , 8 0 8 , 4 5 2 2 1 1 , 2 3 3 , 6 5 9 2 8 . 2 医 注 ) 還 付 未 済 額 収 入 済 額 に 含 ， 収 入 未 済 額 に 含 ま い 。
市 税 滞 納 繰 越 状 況
個 人 法 人
合 計
固 定 資 産 税
軽 自 動 車 税
都 市 計 画 税
計
調 定 額 3億 3 , 3 2 0万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 7 , 0 7 7万 円 医 1 7 . 5 ％ ) 減 少 し ， 収 入 済 額 9 , 4 1 6万 円 ， 前 年 度 に 比 べ1 , 2 4 9万 円 医 1 1 . 7 ％ ) 減 少 し て い る 。
不 納 欠 損 額 2 , 7 8 0万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 1 , 5 2 2万 円 医 3 5 . 4 ％ ) 減 少 し て い る 。 欠 損 処 分 の 理 由 と し て ， 生 活 困 窮 を 理 由 と し た 時 効 に よ る 消 滅 が 主 も の あ る が ， 不 納 欠 損 処 分 に 際 し て ， 処 分 に 至 る ま に 滞 納 者 の 実 態 把 握 に 努 め る 等 の 適 切 徴 収 努 力 を 払 い ， 引 き 続 き 慎 重 に 行 わ れ た い 。
市 税 の 収 納 率 ， 収 入 未 済 額 及 び 不 納 欠 損 額 の 過 去 5年 間 の 推 移 ， 次 の と お り あ る 。
23年度 24年度 25年度 26年度 27年度 収入未済額 現年分 95,707 111,446 90,199 77,798 68,424 収入未済額 滞納繰越分 328,890 319,644 312,606 254,285 211,234 不納欠損額 27,995 26,633 24,304 43,425 30,288 収納率 現年課税分 98.6 98.4 98.7 98.9 99.0 収納率 滞納繰越分 19.1 17.9 22.1 26.4 28.2 収納率 合計 94.1 93.8 94.3 95.0 95.7
0.0 50.0 100.0
0 100,000 200,000 300,000 400,000
市税収納率等の推移
％ 千円
第 2款 地 方 譲 税
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 2 0 9 , 8 0 1 2 1 7 , 2 4 5 2 1 7 , 2 4 5 0 0 1 0 3 . 5 1 0 0 . 0
2 6 2 0 4 , 1 0 0 2 0 6 , 5 1 8 2 0 6 , 5 1 8 0 0 1 0 1 . 2 1 0 0 . 0
比 較 増 減
5 , 7 0 1 1 0 , 7 2 7 1 0 , 7 2 7 0 0 2 . 3 0 . 0
地 方 揮 発 油 譲 税 等 ， 国 が 国 税 と し て 徴 収 し ， 一 定 の 基 準 に よ り 地 方 公 共 団 体 に 譲 す る も の あ る 。
第 3款 利 子 割 交 付 金
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 1 4 , 6 0 0 1 3 , 5 9 1 1 3 , 5 9 1 0 0 9 3 . 1 1 0 0 . 0
2 6 1 3 , 7 0 0 1 4 , 1 2 8 1 4 , 1 2 8 0 0 1 0 3 . 1 1 0 0 . 0
比 較 増 減
9 0 0 △ 5 3 7 △ 5 3 7 0 0 △ 1 0 . 0 0 . 0
県 民 税 利 子 割 交 付 さ れ る も の あ る 。 収 入 済 額 1 , 3 5 9 万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 5 3 万 円 医 3 . 8 ％ ) 減 少 し て い る 。
第 4款 配 当 割 交 付 金
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 8 , 8 0 0 4 0 , 5 5 8 4 0 , 5 5 8 0 0 1 0 4 . 5 1 0 0 . 0
2 6 3 3 , 9 0 0 5 8 , 9 5 9 5 8 , 9 5 9 0 0 1 7 3 . 9 1 0 0 . 0
比 較 増 減
4 , 9 0 0 △ 1 8 , 4 0 1 △ 1 8 , 4 0 1 0 0 △ 6 9 . 4 0 . 0
県 民 税 配 当 割 交 付 さ れ る も の あ る 。 収 入 済 額 4 , 0 5 5万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 1 , 8 4 0万 円 医 3 1 . 2 ％ ) 減 少 し て い る 。
第 5款 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 2 9 , 6 0 0 3 6 , 8 5 3 3 6 , 8 5 3 0 0 1 2 4 . 5 1 0 0 . 0
2 6 3 8 , 1 0 0 3 1 , 2 5 5 3 1 , 2 5 5 0 0 8 2 . 0 1 0 0 . 0
比 較 増 減
△ 8 , 5 0 0 5 , 5 9 8 5 , 5 9 8 0 0 4 2 . 5 0 . 0
第 6款 地 方 消 費 税 交 付 金
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 9 6 2 , 4 0 0 9 8 3 , 3 1 3 9 8 3 , 3 1 3 0 0 1 0 2 . 2 1 0 0 . 0
2 6 5 4 8 , 8 0 0 5 6 6 , 9 7 0 5 6 6 , 9 7 0 0 0 1 0 3 . 3 1 0 0 . 0
比 較 増 減
4 1 3 , 6 0 0 4 1 6 , 3 4 3 4 1 6 , 3 4 3 0 0 △ 1 . 1 0 . 0
地 方 消 費 税 収 入 額 の 一 定 割 合 が 県 交 付 さ れ る も の あ る 。収 入 済 額 9 億8 , 3 3 1 万 円 ， 税 率 改 正 等 に よ り 前 年 度 に 比 べ 4億1 , 6 3 4万 円 医 7 3 . 4 ％ ) 増 加 し て い る 。
第7款 ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 9 , 7 0 0 3 8 , 9 3 0 3 8 , 9 3 0 0 0 9 8 . 1 1 0 0 . 0
2 6 3 7 , 8 0 0 3 7 , 7 8 8 3 7 , 7 8 8 0 0 1 0 0 . 0 1 0 0 . 0
比 較 増 減
1 , 9 0 0 1 , 1 4 2 1 , 1 4 2 0 0 △ 1 . 9 0 . 0
県 に 納 付 さ れ た ゴ ル フ 場 利 用 税 の 一 定 割 合 が 交 付 さ れ る も の あ る 。 収 入 済 額 3 , 8 9 2万 円 ， 前 年 度 に 比 べ1 1 4万 円 医 3 . 0 ％ ) 増 加 し て い る 。
第 8款 自 動 車 取 得 税 交 付 金
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 5 , 6 0 0 3 5 , 8 6 6 3 5 , 8 6 6 0 0 1 0 0 . 7 1 0 0 . 0
2 6 1 9 , 0 0 0 2 0 , 8 5 0 2 0 , 8 5 0 0 0 1 0 9 . 7 1 0 0 . 0
比 較 増 減
1 6 , 6 0 0 1 5 , 0 1 6 1 5 , 0 1 6 0 0 △ 9 . 0 0 . 0
第 9款 地 方 特 例 交 付 金
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 1 8 , 7 9 4 1 8 , 7 9 4 1 8 , 7 9 4 0 0 1 0 0 . 0 1 0 0 . 0
2 6 1 6 , 0 9 3 1 6 , 0 9 3 1 6 , 0 9 3 0 0 1 0 0 . 0 1 0 0 . 0
比 較 増 減
2 , 7 0 1 2 , 7 0 1 2 , 7 0 1 0 0 0 . 0 0 . 0
個 人 住 民 税 に お け る 住 宅 借 入 金 等 特 別 税 額 控 除 に よ る 減 収 を 補 て す る た め に 国 交 付 さ れ る も の あ る 。
収 入 済 額 1 , 8 7 9万 円 ， 前 年 度 に 比 べ2 7 0万 円 医 1 6 . 8 ％ ) 増 加 し て い る 。
第 1 0款 地 方 交 付 税
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 5 , 8 0 4 , 0 5 7 5 , 8 0 4 , 7 0 2 5 , 8 0 4 , 7 0 2 0 0 1 0 0 . 0 1 0 0 . 0
2 6 5 , 7 8 2 , 8 9 2 5 , 7 9 0 , 3 1 1 5 , 7 9 0 , 3 1 1 0 0 1 0 0 . 1 1 0 0 . 0
比 較 増 減
2 1 , 1 6 5 1 4 , 3 9 1 1 4 , 3 9 1 0 0 △ 0 . 1 0 . 0
収 入 済 額 5 8億4 7 0万 円 ， 前 年 度 に 比 べ1 , 4 3 9万 円 医 0 . 2 ％ ) 増 加 し て い る 。 訳 を る と ， 普 通 交 付 税 4 9 億3 , 1 1 0万 円 前 年 度 に 比 べ1 , 8 2 1万 円 医 0 . 4 ％ ) 増 加 し て い る が ，特 別 交 付 税 8億7 , 3 5 9万 円 前 年 度 に 比 べ3 8 2万 円 医 0 . 4 ％ ) 減 少 し て い る 。
歳 入 総 額 に 占 め る 地 方 交 付 税 の 割 合 2 4 . 3 ％ ，前 年 度 に 比 べ 1 . 0ポ イ ン ト 下 し て い る 。
第 1 1款 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 8 , 7 0 0 8 , 2 7 4 8 , 2 7 4 0 0 9 5 . 1 1 0 0 . 0
2 6 7 , 1 0 0 7 , 9 0 8 7 , 9 0 8 0 0 1 1 1 . 4 1 0 0 . 0
比 較 増 減
1 , 6 0 0 3 6 6 3 6 6 0 0 △ 1 6 . 3 0 . 0
第 1 2款 分 担 金 及 び 担 金
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 3 9 , 4 5 6 7 7 3 , 3 1 7 3 5 3 , 7 6 1 2 , 7 6 3 4 1 6 , 7 9 3 1 0 4 . 2 4 5 . 7
2 6 5 2 5 , 1 2 4 9 7 0 , 3 2 1 5 2 6 , 4 1 0 2 , 9 2 6 4 4 0 , 9 8 6 1 0 0 . 2 5 4 . 3
比 較 増 減
△ 1 8 5 , 6 6 8 △ 1 9 7 , 0 0 5 △ 1 7 2 , 6 4 9 △ 1 6 3 △ 2 4 , 1 9 3 4 . 0 △ 8 . 6
収 入 済 額 3 億5 , 3 7 6万 円 ，前 年 度 に 比 べ1億7 , 2 6 4万 円 医 3 2 . 8 ％ ) 減 少 し て い る 。 こ れ 主 に ， 国 営 笠 岡 湾 拓 事 業 費 担 金 の 終 了 に よ る も の あ る 。
第1項 分 担 金 9 2 7万 円 ， 前 年 度 に 比 べ2 5 1万 円 医 3 7 . 2 ％ ) 増 加 し て い る 。 第 2項 担 金 3億 4 , 4 4 8万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 1億7 , 5 1 6万 円 医 3 3 . 7 ％ ) 減 少 し て い る 。
担 金 の 収 納 率 4 5 . 1 ％ 前 年 度 を8 . 8ポ イ ン ト 下 回 り ， 収 入 未 済 額 4億1 , 6 7 9 万 円 前 年 度 に 比 べ 2 , 4 1 9万 円 医 5 . 5 ％ ) 減 少 し て い る 。
担 金 の 滞 納 繰 越 状 況 ， 次 の と お り あ る 。
収 入 済 額 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
区 分 前 年 度 末 調 定 増 減 額 確 定 額 過 年 度 分 現 年 度 分 計
A B （ ） = A - B - （ E ） + E
円 円 円 円 円 円
老 人 福 祉 費 担 金 6 7 , 5 0 0 6 7 , 5 0 0 6 7 , 5 0 0 0 0 0 0
児 童 福 祉 費 担 金 1 3 , 2 4 3 , 8 5 0 1 3 , 2 4 3 , 8 5 0 1 , 0 1 0 , 4 0 0 2 , 7 6 2 , 9 0 0 9 , 4 7 0 , 5 5 0 4 , 5 3 4 , 2 5 0 1 4 , 0 0 4 , 8 0 0
生 活 保 護 費 担 金 4 5 2 , 1 8 1 △ 1 7 , 1 6 0 4 3 5 , 0 2 1 0 0 4 3 5 , 0 2 1 6 3 , 8 5 7 4 9 8 , 8 7 8
農 地 費 担 金 4 2 7 , 2 2 2 , 5 9 7 4 2 7 , 2 2 2 , 5 9 7 2 4 , 9 3 3 , 2 3 2 0 4 0 2 , 2 8 9 , 3 6 5 4 0 2 , 2 8 9 , 3 6 5
計 4 4 0 , 9 8 6 , 1 2 8 △ 1 7 , 1 6 0 4 4 0 , 9 6 8 , 9 6 8 2 6 , 0 1 1 , 1 3 2 2 , 7 6 2 , 9 0 0 4 1 2 , 1 9 4 , 9 3 6 4 , 5 9 8 , 1 0 7 4 1 6 , 7 9 3 , 0 4 3 担 金 滞 納 繰 越 状 況
収 入 未 済 額 繰 越 調 定 額
収 入 未 済 額 4億1 , 6 7 9万 円 ， 前 年 度 末 に 比 べ2 , 4 1 9万 円 医 5 . 5 ％ ) 減 少 し て い る 。 訳 ，児 童 福 祉 費 担 金 医 保 育 所 保 育 料 ) 1 , 4 0 0万 円 ，生 活 保 護 費 担 金4 9万 円 及 び 農 地 費 担 金 医 国 営 笠 岡 湾 拓 事 業 費 担 金 ) 4億2 2 8万 円 あ る 。
不 納 欠 損 額2 7 6万 円 ， 児 童 福 祉 費 担 金 医 保 育 所 保 育 料 ) ， 時 効 に よ り 消 滅 し た も の あ る 。
第 1 3款 使 用 料 及 び 手 数 料
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 5 1 , 7 1 2 3 9 8 , 2 7 2 3 5 6 , 8 2 3 2 2 7 4 1 , 2 2 2 1 0 1 . 5 8 9 . 6
2 6 3 5 7 , 9 6 7 4 0 0 , 3 9 0 3 5 9 , 4 1 8 2 2 4 4 0 , 7 4 8 1 0 0 . 4 8 9 . 8
比 較 増 減
△ 6 , 2 5 5 △ 2 , 1 1 8 △ 2 , 5 9 5 3 4 7 4 1 . 1 △ 0 . 2
収 入 済 額 3億5 , 6 8 2万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 2 5 9万 円 医 0 . 7 ％ ) 減 少 し て い る ｡ 第1項 使 用 料 2億2 , 3 3 7万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 1 , 5 3 0万 円 医 6 . 4 ％ ) 減 少 し て い る 。 こ れ 主 に ， ト ー ニ ン ル ー 使 用 料 2 2 1万 円 増 加 し た も の の ， 土 木 施 設 使 用 料 が 7 5 5万 円 ， 住 宅 使 用 料 が 6 4 7 万 円 ， 墓 地 使 用 料 が 1 5 0万 円 ， 幼 稚 園 使 用 料 が 1 0 3 万 円 ， そ れ れ 減 少 し た こ と に よ る も の あ る 。
不 納 欠 損 額2 2 万 円 ，土 木 施 設 使 用 料 医 占 用 料 ) ，時 効 消 滅 又 事 業 破 産 に よ る も の あ る 。
第2 項 手 数 料 1 億3 , 3 4 4 万 円 ，前 年 度 に 比 べ1 , 2 7 1 万 円 医 1 0 . 5 ％ ) 増 加 し て い る 。 こ れ 主 に ， し 収 集 手 数 料 が1 , 0 6 6万 円 ， 収 集 手 数 料 が1 9 6万 円 ， そ れ れ 増 加 し た こ と に よ る も の あ る 。
使 用 料 及 び 手 数 料 の 滞 納 繰 越 状 況 次 の と お り あ る 。
繰 越 調 定 額 収 入 済 額 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
区 分 前 年 度 末 調 定 増 減 額 確 定 額 繰 越 額 現 年 度 分 計
A B （ ）= A -B -（ E ） +E
円 円 円 円 円 円
総 務 使 用 料 9 3, 6 00 0 9 3 ,6 00 9 3, 6 00 0 0 8 5, 21 1 85 ,2 1 1
土 木 施 設 使 用 料 1 ,8 7 3, 8 69 △ 19 , 50 0 1 , 85 4 ,3 69 4 5 5, 6 68 2 27 , 05 0 1 , 17 1 ,6 51 2 8 3, 85 0 1, 4 55 ,5 0 1
港 湾 施 設 使 用 料 8, 3 60 0 8 ,3 6 0 8, 3 60 0 0 0 0
都 市 計 画 使 用 料 ― ― ― ― ― 0 4 0, 80 0 40 ,8 0 0
住 宅 使 用 料 3 7 ,8 0 1, 9 10 0 37 , 80 1 ,9 1 0 3 ,5 7 6, 18 0 0 34 , 22 5 ,7 30 4 ,3 8 2, 20 0 3 8, 6 07 ,9 3 0
幼稚園使用料 7 9 2, 6 00 0 79 2 ,6 00 8 2, 1 00 0 71 0 ,5 00 9 3, 20 0 8 03 ,7 0 0
漁 港 施 設 使 用 料 1 7 6, 2 50 0 17 6 ,2 50 4, 8 00 0 17 1 ,4 50 5 7, 15 0 2 28 ,6 0 0
清 掃 手 数 料 9 31 0 9 31 93 1 0 0 0 0
計 4 0 ,7 4 7, 5 20 △ 19 , 50 0 40 , 72 8 ,0 2 0 4 ,2 2 1, 63 9 2 27 , 05 0 36 , 27 9 ,3 31 4 ,9 4 2, 41 1 4 1, 2 21 ,7 4 2
使 用 料 及 び 手 数 料 滞 納 繰 越 状 況
1 4款 国 庫 支 出 金
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 , 3 2 6 , 0 1 9 3 , 3 2 4 , 5 4 3 2 , 7 8 9 , 9 9 9 0 5 3 4 , 5 4 4 8 3 . 9 8 3 . 9
2 6 2 , 9 9 3 , 7 2 5 3 , 0 1 1 , 5 8 0 2 , 8 9 4 , 8 5 1 0 1 1 6 , 7 2 9 9 6 . 7 9 6 . 1
比 較 増 減
3 3 2 , 2 9 4 3 1 2 , 9 6 3 △ 1 0 4 , 8 5 3 0 4 1 7 , 8 1 5 △ 1 2 . 8 △ 1 2 . 2
収 入 済 額 2 7 億8 , 9 9 9万 円 ，前 年 度 に 比 べ1億4 8 5万 円 医 3 . 6 ％ ) 減 少 し ，歳 入 総 額 に 占 め る 割 合 1 1 . 7 ％ ， 前 年 度 を 0 . 9ポ イ ン ト 下 回 っ て い る 。
項 別 に 前 年 度 と 比 較 す る と ， 次 の と お り あ る 。
国 庫 支 出 金 前 年 度 比 較
年 度 科 目
円 円 円 ％
国 庫 担 金 2 , 0 2 0 , 2 1 1 , 0 1 1 1 , 9 2 8 , 4 3 9 , 4 1 8 9 1 , 7 7 1 , 5 9 3 4 . 8
国 庫 補 助 金 7 5 5 , 5 8 5 , 9 7 5 9 5 0 , 5 3 0 , 7 5 4 △ 1 9 4 , 9 4 4 , 7 7 9 △ 2 0 . 5
委 託 金 1 4 , 2 0 1 , 5 8 1 1 5 , 8 8 0 , 9 6 0 △ 1 , 6 7 9 , 3 7 9 △ 1 0 . 6
計 2 , 7 8 9 , 9 9 8 , 5 6 7 2 , 8 9 4 , 8 5 1 , 1 3 2 △ 1 0 4 , 8 5 2 , 5 6 5 △ 3 . 6 2 7 2 6 比 較 増 減 増 減 率
第 1項 国 庫 担 金 2 0億2 , 0 2 1万 円 ， 前 年 度 に 比 べ9 , 1 7 7万 円 医 4 . 8 ％ ) 増 加 し て い る 。 こ れ 主 に ， 土 木 施 設 災 害 復 旧 費 担 金 が 1 , 6 2 2万 円 減 少 し た も の の ， 害 者 総 合 支 援 給 付 費 担 金 が 2 , 1 0 6万 円 ， 児 童 保 育 費 担 金 医 私 立 ) が3 , 2 5 4万 円 ， 国 民 健 康 保 険 基 盤 安 定 担 金 が 2 , 9 9 7万 円 ， 生 活 保 護 費 担 金 が1 , 2 9 3万 円 そ れ れ 増 加 し た こ と に よ る も の あ る 。
第 2項 国 庫 補 助 金 7億 5 , 5 5 8万 円 ， 前 年 度 に 比 べ1億9 , 4 9 4万 円 医 2 0 . 5 ％ ) 減 少 し て い る 。 こ れ 主 に ， 社 会 資 整 備 総 合 交 付 金 医 道 路 橋 梁 費 ) が 6 , 0 8 0万 円 ， 真 鍋 島 漁 業 集 落 環 境 整 備 事 業 費 補 助 金 が 3 , 2 6 0万 円 そ れ れ 増 加 し た も の の ， 地 域 住 民 生 活 等 支 援 交 付 金 医 商 工 費 ) が 1億 1 , 1 9 3 万 円 ， 臨 時 福 祉 給 付 金 給 付 事 業 費 補 助 金 が 8 , 6 4 0 万 円 ， 離 島 活 性 化 交 付 金 医 消 防 費 ) が 6 , 2 5 8万 円 ， 校 舎 建 設 事 業 費 等 補 助 金 医 小 学 校 ) が 5 , 1 3 0万 円 ， そ れ れ 減 少 し た こ と に よ る も の あ る
第 1 5款 県 支 出 金
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 1 , 2 4 6 , 5 6 2 1 , 2 3 7 , 0 5 3 1 , 2 3 7 , 0 5 3 0 0 9 9 . 2 1 0 0 . 0
2 6 1 , 3 9 4 , 1 6 7 1 , 3 9 0 , 8 6 1 1 , 3 7 2 , 1 7 1 0 1 8 , 6 9 0 9 8 . 4 9 8 . 7
比 較 増 減
△ 1 4 7 , 6 0 5 △ 1 5 3 , 8 0 7 △ 1 3 5 , 1 1 7 0 △ 1 8 , 6 9 0 0 . 8 1 . 3
収 入 済 額 1 2 億3 , 7 0 5 万 円 ，前 年 度 に 比 べ1 億3 , 5 1 1 万 円 医 9 . 8 ％ ) 減 少 し て い る 。 歳 入 総 額 に 占 め る 割 合 5 . 2 ％ ， 前 年 度 を0 . 8ポ イ ン ト 下 回 っ て い る 。
項 別 に 前 年 度 と 比 較 す る と ， 次 の と お り あ る 。
県 支 出 金 前 年 度 比 較
年 度 科 目
円 円 円 ％
県 担 金 8 0 1 , 4 4 8 , 6 8 6 7 4 6 , 6 4 9 , 2 1 7 5 4 , 7 9 9 , 4 6 9 7 . 3
県 補 助 金 3 1 3 , 3 2 8 , 6 9 4 5 0 5 , 1 5 2 , 0 0 6 △ 1 9 1 , 8 2 3 , 3 1 2 △ 3 8 . 0
委 託 金 1 2 2 , 2 7 5 , 6 7 8 1 2 0 , 3 6 9 , 3 0 8 1 , 9 0 6 , 3 7 0 1 . 6
計 1 , 2 3 7 , 0 5 3 , 0 5 8 1 , 3 7 2 , 1 7 0 , 5 3 1 △ 1 3 5 , 1 1 7 , 4 7 3 △ 9 . 8 2 7 2 6 比 較 増 減 増 減 率
第 1項 県 担 金 8億 1 4 4万 円 , 前 年 度 に 比 べ 5 , 4 7 9万 円 医 7 . 3 ％ ) 増 加 し て い る 。 こ れ 主 に ， 害 者 総 合 支 援 給 付 費 担 金 が 1 , 2 6 2 万 円 ， 国 民 健 康 保 険 基 盤 安 定 担
金 が1 , 8 7 3万 円 ， 児 童 保 育 費 担 金 医 私 立 ) が 1 , 6 3 1万 円 そ れ れ 増 加 し た こ と に よ る も の あ る 。
第 2項 県 補 助 金 3億1 , 3 3 2万 円 ， 前 年 度 に 比 べ1億9 , 1 8 2万 円 医 3 8 . 0 ％ ) 減 少 し て い る 。 こ れ 主 に ， 子 も ・ 子 育 て 支 援 交 付 金 が 4 , 8 1 2万 円 ， 多 面 的 機 能 支 払 交 付 金 が 1 , 6 8 9万 円 ， 地 域 住 民 生 活 等 支 援 交 付 金 が 1 , 6 8 0万 円 そ れ れ 増 加 し た も の の ， 安 心 こ も 基 金 特 別 事 業 費 補 助 金 が 1億 5 , 4 2 0万 円 ， 課 後 児 童 健 全 育 成 事 業 費 補 助 金 が 4 , 7 1 1万 円 ， 特 別 保 育 事 業 費 等 補 助 金 が 3 , 2 2 4万 円 そ れ れ 減 少 し た こ と に よ る も の あ る 。
第 1 6款 財 産 収 入
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 5 , 8 4 1 4 4 , 0 4 7 4 0 , 1 6 8 0 3 , 8 7 9 1 1 2 . 1 9 1 . 2
2 6 5 7 , 4 4 2 4 4 , 8 9 2 4 1 , 0 9 4 0 3 , 7 9 8 7 1 . 5 9 1 . 5
比 較 増 減
△ 2 1 , 6 0 1 △ 8 4 5 △ 9 2 6 0 8 1 4 0 . 6 △ 0 . 3
収 入 済 額 4 , 0 1 6万 円 ，前 年 度 に 比 べ9 2万 円 医 2 . 3 ％ ) 減 少 し て い る 。こ れ 主 に ， 土 地 売 払 収 入 6 4 8万 円 増 加 し た も の の ， 前 年 度 に あ っ た 市 有 船 売 払 収 入 8 1 6万 円 が 皆 減 と っ た こ と に よ る も の あ る 。
収 入 済 額 の 訳 ， 財 産 運 用 収 入 2 , 9 7 0万 円 及 び 財 産 売 払 収 入1 , 0 4 5万 円 と っ て い る 。 収 入 未 済 額 ， 土 地 貸 付 収 入 の 3 8 7万 円 あ る 。
第 1 7款 寄 附 金
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 2 8 , 5 6 0 2 7 , 8 3 2 2 7 , 8 3 2 0 0 9 7 . 4 1 0 0 . 0
2 6 3 3 , 1 1 1 3 4 , 4 4 7 3 4 , 4 4 7 0 0 1 0 4 . 0 1 0 0 . 0
比 較 増 減
△ 4 , 5 5 1 △ 6 , 6 1 5 △ 6 , 6 1 5 0 0 △ 6 . 6 0 . 0
収 入 済 額 2 , 7 8 3万 円 ，前 年 度 に 比 べ 6 6 1万 円 医 1 9 . 2 ％ ) 減 少 し て い る 。ふ る さ と 笠 岡 思 民 寄 附 金 の 収 入 済 額 1 , 7 8 5 万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 4 6 6 万 円 医 3 5 . 4 ％ ) 増 加 し て い る 。
第 1 8款 繰 入 金
年 度 予 算 現 額A 調 定 額 B 収 入 済 額（ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率
（/A×100
収 納 率
（/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 9 8 , 0 2 9 3 9 6 , 6 8 9 3 9 6 , 6 8 9 0 0 9 9 . 7 1 0 0 . 0
2 6 3 5 0 , 5 3 6 3 4 7 , 1 1 0 3 4 7 , 1 1 0 0 0 9 9 . 0 1 0 0 . 0
比 較 増 減
4 7 , 4 9 3 4 9 , 5 7 9 4 9 , 5 7 9 0 0 0 . 7 0 . 0
収 入 済 額 3億 9 , 6 6 8万 円 ， 前 年 度 に 比 べ4 , 9 5 7万 円 医 1 4 . 3 ％ ) 増 加 し て い る 。 財 政 調 整 基 金 財 源 調 整4基 金 の 繰 入 金 2億6 , 2 4 9万 円 ，前 年 度 に 比 べ1 , 0 2 0 万 円 医 4 . 0 ％ ) 増 加 し て い る 。 一 方 ， そ の 他 特 定 目 的 基 金 の 繰 入 金 5 , 9 9 8万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 7 9 0万 円 医 1 1 . 6 ％ ) 減 少 し て い る 。
4 , 7 2 8万 円 医 1 7 5 . 6 ％ ) 増 加 し て い る 。
第1 9 款 繰 越 金
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率 （/A×100
収 納 率 （/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 4 1 6 , 4 9 8 4 1 6 , 4 9 8 4 1 6 , 4 9 8 0 0 1 0 0 . 0 1 0 0 . 0 2 6 2 3 7 , 8 6 9 2 3 7 , 8 6 9 2 3 7 , 8 6 9 0 0 1 0 0 . 0 1 0 0 . 0
比 較
増 減
1 7 8 , 6 2 9 1 7 8 , 6 3 0 1 7 8 , 6 3 0 0 0 0 . 0 0 . 0 収 入 済 額 4 億1 , 6 4 9 万 円 ，前 年 度 に 比 べ 1 億7 , 8 6 2 万 円 医 7 5 . 1 ％ ) 増 加 し て い る 。 収 入 済 額 に ，前 年 度 の 繰 越 明 許 費 の た め に 繰 り 越 さ れ た 財 源 2億3 , 2 2 3万 円 が 含 ま れ て い る 。
第 2 0款 諸 収 入
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率 （/A×100
収 納 率 （/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 7 1 3 , 9 7 1 8 2 4 , 6 4 2 7 1 9 , 8 6 0 0 1 0 4 , 7 8 2 1 0 0 . 8 8 7 . 3 2 6 6 4 2 , 4 4 3 7 6 3 , 6 0 8 6 5 5 , 5 4 9 0 1 0 8 , 0 5 9 1 0 2 . 0 8 5 . 8
比 較
増 減
7 1 , 5 2 8 6 1 , 0 3 4 6 4 , 3 1 1 0 △ 3 , 2 7 7 △ 1 . 2 1 . 5 収 入 済 額 7億 1 , 9 8 6万 円 ， 前 年 度 に 比 べ6 , 4 3 1万 円 医 9 . 8 ％ ) 増 加 し て い る 。
項 別 に 前 年 度 と 比 較 す る と ， 次 の と お り あ る 。
諸 収 入 前 年 度 比 較
年 度 科 目
円 円 円 ％
延 滞 金 加 算 金 及 び 過 料
3 2 , 8 7 5 , 6 1 9 2 2 , 7 8 0 , 1 1 8 1 0 , 0 9 5 , 5 0 1 4 4 . 3
市 預 金 利 子 1 , 0 5 2 , 9 3 8 5 6 8 , 5 9 8 4 8 4 , 3 4 0 8 5 . 2
貸 付 金 元 利 収 入
3 3 7 , 0 0 3 , 4 9 1 3 3 8 , 0 2 4 , 1 7 7 △ 1 , 0 2 0 , 6 8 6 △ 0 . 3
雑 入 3 4 8 , 9 2 8 , 1 1 8 2 9 4 , 1 7 6 , 5 7 4 5 4 , 7 5 1 , 5 4 4 1 8 . 6
計 7 1 9 , 8 6 0 , 1 6 6 6 5 5 , 5 4 9 , 4 6 7 6 4 , 3 1 0 , 6 9 9 9 . 8 2 7 2 6 比 較 増 減 増 減 率
第 2項 市 預 金 利 子 1 0 5万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 4 8万 円 医 8 5 . 2 ％ ) 増 加 し て い る 。 第3項 貸 付 金 元 利 収 入 3億 3 , 7 0 0万 円 ，前 年 度 に 比 べ1 0 2万 円 医 0 . 3 ％ ) 減 少 し て い る 。
第 4項 雑 入 3億4 , 8 9 2万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 5 , 4 7 5万 円 医 1 8 . 6 ％ ) 増 加 し て い る 。 こ れ 主 に ， テ ニ ー ト ・ ブ ウ 整 備 事 業 費 充 当 の ポ ー 振 興 く 助 成 金 6 , 8 0 0万 円 の 増 加 等 に よ る も の あ る 。
諸 収 入 の 滞 納 繰 越 状 況 ， 次 の と お り あ る 。
収 入 済 額 不 納 欠 損 額
区 分 前 年 度 末 調 定 増 減 額 確 定 額 過 年 度 分 現 年 度 分
A B （ ） = A - B - （ E ） + E
円 円 円 円 円 円
生 活 改 善 資 金
償 還 金
2 , 5 0 7 , 3 8 0 2 , 5 0 7 , 3 8 0 3 2 , 0 0 0 0 2 , 4 7 5 , 3 8 0 6 0 , 0 0 0 2 , 5 3 5 , 3 8 0
住宅資金貸付金
償 還 金
9 3 , 4 1 7 , 5 9 4 9 3 , 4 1 7 , 5 9 4 1 , 9 9 8 , 2 8 9 0 9 1 , 4 1 9 , 3 0 5 0 9 1 , 4 1 9 , 3 0 5
雑 入 1 2 , 1 3 3 , 9 9 2 △ 6 0 , 0 0 0 1 2 , 0 7 3 , 9 9 2 2 , 0 8 5 , 0 2 1 0 9 , 9 8 8 , 9 7 1 8 3 8 , 1 2 1 1 0 , 8 2 7 , 0 9 2
計 1 0 8 , 0 5 8 , 9 6 6 △ 6 0 , 0 0 0 1 0 7 , 9 9 8 , 9 6 6 4 , 1 1 5 , 3 1 0 0 1 0 3 , 8 8 3 , 6 5 6 8 9 8 , 1 2 1 1 0 4 , 7 8 1 , 7 7 7 収 入 未 済 額
収 入 未 済 額 計
諸 収 入 滞 納 繰 越 状 況
繰 越 調 定 額
収 入 未 済 額 1億4 7 8万 円 ，前 年 度 に 比 べ3 2 7万 円 医 3 . 0 ％ ) 減 少 し て い る 。こ れ 主 に ，住 宅 資 金 貸 付 金 償 還 金 の 収 入 未 済 額 が1 9 9万 円 減 少 し た こ と に よ る も の あ る 。
雑 入 の 収 入 未 済 額 ， 生 活 保 護 費 返 還 金 7 9 6万 円 ， 児 童 扶 養 手 当 返 還 金 1 2 0万 円 ， 住 宅 畳 入 等 入 居 者 担 金 1 6 6万 円 あ る 。 収 入 未 済 額 の 発 生 の 未 然 防 と 縮 減 に ， よ り 一 層 努 力 さ れ た い 。
第2 1 款 市 債
年 度 予 算 現 額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 （ 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額
執 行 率 （/A×100
収 納 率 （/B×100
千円 千円 千円 千円 千円 ％ ％
2 7 3 , 7 7 0 , 0 1 3 3 , 3 1 1 , 7 1 3 3 , 3 1 1 , 7 1 3 0 0 8 7 . 8 1 0 0 . 0 2 6 2 , 9 7 3 , 9 0 7 2 , 5 2 3 , 6 0 7 2 , 5 2 3 , 6 0 7 0 0 8 4 . 9 1 0 0 . 0
比 較
増 減
7 9 6 , 1 0 6 7 8 8 , 1 0 6 7 8 8 , 1 0 6 0 0 2 . 9 0 . 0 収 入 済 額 ，3 3億 1 , 1 7 1万 円 ，前 年 度 に 比 べ7億8 , 8 1 0万 円 医 3 1 . 2 ％ ) 増 加 し て い る 。
地 方 交 付 税 財 源 の 不 足 に 対 処 す る た め ， 地 方 財 政 法 第5 条 の 特 例 と し て 発 行 さ れ る 臨 時 財 政 対 策 債 の 起 債 額 8億 9 , 8 9 1万 円 ，前 年 度 に 比 べ9 , 3 3 9万 円 医 9 . 4 ％ ) 減 少 し て い る 。
お ， そ の 元 利 償 還 金 に つ い て ， 翌 年 度 降 の 基 準 財 政 需 要 額 に 全 額 算 入 さ れ る こ と と っ て い る 。
23年度 24年度 25年度 26年度 27年度 発行額 1,611 1,881 2,334 2,524 3,312 年度末残高 19,774 19,646 20,070 20,660 22,150 歳入総額に占める割合 7.1 8.5 10.3 11.0 13.9
0 2 4 6 8 10 12 14 16
0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000
年度別市債現在高
一 般 会 計 に お け る 市 債 の 現 在 高 の 状 況 ， 次 の と お り あ る 。
2 6 年 度 末 2 7 年 度 2 7 年 度 償 還 額 構 成 現 在 高 発 行 額 元 金 利 子 計 比 率
千円 千円 千円 千円 千円 千円 ％
一般公共事業等 債
2 , 2 8 4 , 5 9 0 3 8 0 , 0 0 0 2 6 9 , 2 5 5 3 2 , 8 6 4 3 0 2 , 1 1 9 2 , 3 9 5 , 3 3 5 1 0 . 8
一 般単 独事 業債 5 , 4 7 5 , 4 1 2 9 6 4 , 5 0 0 6 9 5 , 8 3 3 7 0 , 2 4 6 7 6 6 , 0 7 9 5 , 7 4 4 , 0 7 9 2 5 . 9
公 営 住 宅 建 設 事 業 債
2 1 1 , 3 3 3 7 , 3 0 0 4 2 , 5 4 1 5 , 8 1 7 4 8 , 3 5 8 1 7 6 , 0 9 2 0 . 8
義 務教 育施 設等 整 備 事 業 債
9 5 1 , 3 6 4 6 8 8 , 9 0 0 1 0 0 , 8 8 1 1 8 , 8 5 8 1 1 9 , 7 3 9 1 , 5 3 9 , 3 8 3 6 . 9
災 害復 旧事 業債 1 1 5 , 1 1 9 2 8 , 5 0 0 1 8 , 0 1 7 5 9 8 1 8 , 6 1 5 1 2 5 , 6 0 2 0 . 6
一 般 廃 棄 物 処 理 事 業 債
4 , 4 7 8 0 4 , 4 7 8 5 4 4 , 5 3 2 0 0 . 0
一 般補 助施 設整 備 等 事 業 債
1 0 , 6 0 0 2 , 1 0 0 7 4 7 4 1 2 , 7 0 0 0 . 1
厚 生 福祉 施 設 整 備 事 業 債
5 9 , 6 2 0 0 4 4 , 3 4 0 1 , 3 6 2 4 5 , 7 0 2 1 5 , 2 8 0 0 . 1
財 源 対 策 債 1 , 0 1 7 , 4 2 0 5 2 , 1 0 0 6 5 , 4 8 1 1 3 , 8 6 5 7 9 , 3 4 6 1 , 0 0 4 , 0 3 9 4 . 5
臨 時財 政特 例債 8 1 5 0 4 2 9 1 8 4 4 7 3 8 6 0 . 0
減 税 補て 債 4 0 4 , 9 8 9 0 5 6 , 6 8 9 4 , 8 7 8 6 1 , 5 6 7 3 4 8 , 3 0 0 1 . 6
臨 時 税 収 補 て 債
7 0 , 6 6 9 0 2 3 , 0 8 8 1 , 3 0 0 2 4 , 3 8 8 4 7 , 5 8 1 0 . 2
県 貸 付 金 1 0 8 0 1 0 8 0 1 0 8 0 0 . 0
辺 地対 策事 業債 1 3 8 , 1 8 0 1 8 1 , 6 0 0 1 3 , 3 7 0 6 5 5 1 4 , 0 2 5 3 0 6 , 4 1 0 1 . 4
臨 時財 政対 策債 8 , 9 3 4 , 7 2 9 8 9 8 , 9 1 3 4 4 3 , 0 0 8 7 4 , 3 0 9 5 1 7 , 3 1 7 9 , 3 9 0 , 6 3 4 4 2 . 4
社 会福 祉施 設整 備 事 業 債
1 2 , 2 4 0 0 1 , 3 6 0 9 5 1 , 4 5 5 1 0 , 8 8 0 0 . 0
施 設 整 備 事 業 債
一般財源化分
3 2 , 5 5 0 2 , 1 0 0 2 , 8 2 5 1 9 7 3 , 0 2 2 3 1 , 8 2 5 0 . 1
医旧 緊 急防
災 ・ 減 災 事 業 債
7 3 3 , 8 0 0 0 3 7 , 8 0 6 3 , 4 3 8 4 1 , 2 4 4 6 9 5 , 9 9 4 3 . 1
全 国防 災事 業債 1 3 3 , 3 0 0 1 0 5 , 7 0 0 0 1 , 1 6 5 1 , 1 6 5 2 3 9 , 0 0 0 1 . 1
そ の 他 6 8 , 4 0 0 0 2 , 3 1 8 7 5 8 3 , 0 7 6 6 6 , 0 8 2 0 . 3
合 計 2 0 , 6 5 9 , 7 1 6 3 , 3 1 1 , 7 1 3 1 , 8 2 1 , 8 2 7 2 3 0 , 5 5 1 2 , 0 5 2 , 3 7 8 2 2 , 1 4 9 , 6 0 2 1 0 0 . 0
区 分
差 引 2 7 年 度 末
現 在 高
医 4 ) 歳 出 ア 決 算 状 況
歳 出 の 決 算 状 況 次 の と お り あ る 。
2 7 年 度 2 6 年 度 増 減
A B 金 額 A - B 率
円 円 円 ％
2 4 , 7 3 1 , 2 3 8 , 0 0 0 2 3 , 3 6 7 , 9 5 6 , 0 0 0 1 , 3 6 3 , 2 8 2 , 0 0 0 5 . 8
2 3 , 3 0 1 , 7 1 1 , 5 4 5 2 2 , 2 8 4 , 7 4 8 , 7 3 4 1 , 0 1 6 , 9 6 2 , 8 1 1 4 . 6
9 4 . 2 9 5 . 4 △ 1 . 2
繰 越 明 許 費 1 , 0 3 4 , 8 2 5 , 0 0 0 5 8 7 , 1 8 8 , 0 0 0 4 4 7 , 6 3 7 , 0 0 0 7 6 . 2
事 故 繰 越 し 0 0 0
続 費 次 繰 越 0 0 0
計 1 , 0 3 4 , 8 2 5 , 0 0 0 5 8 7 , 1 8 8 , 0 0 0 4 4 7 , 6 3 7 , 0 0 0 7 6 . 2
対予算現額比率医 ％ ) 4 . 2 2 . 5 1 . 7
3 9 4 , 7 0 1 , 4 5 5 4 9 6 , 0 1 9 , 2 6 6 △ 1 0 1 , 3 1 7 , 8 1 1 △ 2 0 . 4
歳 出 決 算 状 況
予 算 現 額
区 分
不 用 額
支 出 済 額
翌 年 度 繰 越 額
執 行 率医 ％)
歳 出 総 額 2 3 3億 1 7 1万 円 ， 前 年 度 に 比 べ 1 0億1 6 9万 円 医 4 . 6 ％ ) 増 加 し て い る 。 予 算 現 額 に 対 す る 執 行 率 9 4 . 2 ％ ， 翌 年 度 繰 越 額 を 含 め る と9 8 . 4 ％ あ る 。
歳 出 決 算 款 別 年 度 比 較
対 前 年 度 支 出 済 額 構 成 比 支 出 済 額 構 成 比 増 減 額 増 減 率
千円 ％ 千円 ％ 千円 ％
1 議 会 費 2 9 2 , 8 9 8 1 . 3 2 8 1 , 4 7 1 1 . 3 1 1 , 4 2 7 4 . 1 2 総 務 費 2 , 4 2 6 , 8 4 2 1 0 . 4 1 , 9 2 1 , 5 9 4 8 . 6 5 0 5 , 2 4 8 2 6 . 3 3 民 生 費 7 , 4 1 6 , 9 3 5 3 1 . 8 7 , 5 3 5 , 2 9 0 3 3 . 8 △ 1 1 8 , 3 5 5 △ 1 . 6 4 衛 生 費 2 , 4 0 9 , 0 5 3 1 0 . 3 2 , 3 1 9 , 5 0 2 1 0 . 4 8 9 , 5 5 1 3 . 9 5 労 働 費 7 7 , 5 8 9 0 . 3 7 3 , 3 5 3 0 . 3 4 , 2 3 6 5 . 8 6 農 林 水 産 業 費 1 , 0 4 8 , 9 7 0 4 . 5 1 , 4 5 1 , 0 3 3 6 . 5 △ 4 0 2 , 0 6 3 △ 2 7 . 7 7 商 工 費 4 4 1 , 0 5 2 1 . 9 2 8 8 , 2 9 4 1 . 3 1 5 2 , 7 5 8 5 3 . 0 8 土 木 費 2 , 7 5 3 , 8 2 0 1 1 . 8 2 , 8 6 6 , 8 8 2 1 2 . 9 △ 1 1 3 , 0 6 2 △ 3 . 9 9 消 防 費 1 , 2 2 3 , 3 1 2 5 . 2 1 , 0 2 3 , 4 1 1 4 . 6 1 9 9 , 9 0 1 1 9 . 5 1 0 教 育 費 3 , 0 8 0 , 6 8 2 1 3 . 2 2 , 2 3 0 , 8 3 1 1 0 . 0 8 4 9 , 8 5 1 3 8 . 1 1 1 災害復旧費 7 6 , 4 4 2 0 . 3 1 0 3 , 5 6 3 0 . 5 △ 2 7 , 1 2 1 △ 2 6 . 2 1 2 公 債 費 2 , 0 5 2 , 8 8 1 8 . 8 2 , 1 8 8 , 5 3 8 9 . 8 △ 1 3 5 , 6 5 7 △ 6 . 2 1 3 諸 支 出 金 1 , 2 3 6 0 . 0 9 8 5 0 . 0 2 5 1 2 5 . 5
1 4 予 備 費 0 0 . 0 0 0 . 0 0
2 3 , 3 0 1 , 7 1 2 1 0 0 . 0 2 2 , 2 8 4 , 7 4 9 1 0 0 . 0 1 , 0 1 6 , 9 6 3 4 . 6 合 計
款 別 区 分
年 度 2 7 年 度 2 6 年 度
イ 翌 年 度 へ の 予 算 繰 越 状 況
総 繰 越 額 1 0 億 3 , 4 8 2 万 円 全 額 が 繰 越 明 許 費 ， 前 年 度 に 比 べ 4 億 4 , 7 6 3 万 円 医 7 6 . 2 ％ ) 増 加 し て い る 。
款 別 の 繰 越 状 況 ， 次 の と お り あ る 。
繰 越 明 許 費 事 故 続 費 繰 越 額 繰 越 額 次 繰 越 額
円 円 円 円
総 務 費 2 7 2 , 0 5 5 , 0 0 0 0 0 2 7 2 , 0 5 5 , 0 0 0 民 生 費 2 2 6 , 7 6 6 , 0 0 0 0 0 2 2 6 , 7 6 6 , 0 0 0 労 働 費 3 , 0 0 0 , 0 0 0 0 0 3 , 0 0 0 , 0 0 0 農林水産 業費 1 1 3 , 2 9 0 , 0 0 0 0 0 1 1 3 , 2 9 0 , 0 0 0 商 工 費 5 9 , 1 8 0 , 0 0 0 0 0 5 9 , 1 8 0 , 0 0 0 土 木 費 8 9 , 8 2 3 , 0 0 0 0 0 8 9 , 8 2 3 , 0 0 0 教 育 費 2 6 2 , 6 7 1 , 0 0 0 0 0 2 6 2 , 6 7 1 , 0 0 0
災 害 復 旧 費 8 , 0 4 0 , 0 0 0 0 0 8 , 0 4 0 , 0 0 0
計 1 , 0 3 4 , 8 2 5 , 0 0 0 0 0 1 , 03 4 , 8 2 5 , 0 0 0 計
区 分
ウ 予 算 の 流 用
地 方 自 治 法 第2 2 0条 第 2項 の 規 定 に 抵 触 す る 流 用 認 め れ っ た 。
お ， 執 行 科 目 あ る 目 を 越 え て ， 繰 戻 し さ れ に 決 算 に お け る 流 用 と っ た も の ， 当 年 度 っ た 。 医 前 年 度 1件 。 )
エ 歳 出 の 状 況
第 1款 議 会 費
項 予 算 現 額 支 出 済 額
翌 年 度
繰 越 額
不 用 額 執 行 率
前 年 度
決 算 額
増 減 額
千円 千円 千円 千円 ％ 千円 千円
議 会 費 2 9 5 , 4 8 0 2 9 2 , 8 9 8 0 2 , 5 8 2 9 9 . 1 2 8 1 , 4 7 1 1 1 , 4 2 7 議 会 費 執 行 状 況
議 員 の 議 会 活 動 及 び 議 会 運 営 の た め の 事 務 費 等 が 支 出 さ れ て い る 。 支 出 済 額 2 億 9 , 2 8 9万 円 ， 予 算 現 額2億9 , 5 4 8万 円 に 対 す る 執 行 率 9 9 . 1 ％ あ る 。 市 議 会 議 員 共 済 会 担 金 が 1 , 2 0 8万 円 増 加 し た こ と に よ り ，前 年 度 に 比 べ1 , 1 4 2万 円 医 4 . 1 ％ ) 増 加 し て い る 。
第 2款 総 務 費
総 務 費 執 行 状 況
項 予 算 現 額 支 出 済 額
翌 年 度 繰 越 額
不 用 額 執 行 率
前 年 度 決 算 額
増 減 額
千円 千円 千円 千円 ％ 千円 千円
総 務 管 理 費 2 , 4 2 0 , 0 7 6 2 , 0 3 8 , 1 1 4 2 7 2 , 0 5 5 1 0 9 , 9 0 7 84.2 1 , 5 7 7 , 0 7 3 4 6 1 , 0 4 1
徴 税 費 1 8 9 , 6 4 0 1 8 8 , 6 7 4 0 9 6 6 99.5 1 7 3 , 6 1 4 1 5 , 0 6 0
戸 籍 住 民 基 台帳費
1 2 9 , 8 7 0 1 1 5 , 7 6 7 0 1 4 , 1 0 3 89.1 9 6 , 3 2 6 1 9 , 4 4 1
選 挙 費 3 2 , 0 0 0 3 1 , 6 8 8 0 3 1 2 99.0 3 6 , 2 6 4 △ 4 , 5 7 6
統 計 調 査 費 2 5 , 0 6 0 2 4 , 9 5 9 0 1 0 1 99.6 9 , 6 5 5 1 5 , 3 0 5
監 査 委 員 費 2 7 , 8 4 0 2 7 , 6 4 1 0 1 9 9 99.3 2 8 , 6 6 3 △ 1 , 0 2 2
計 2 , 8 2 4 , 4 8 6 2 , 4 2 6 , 8 4 2 2 7 2 , 0 5 5 1 2 5 , 5 8 9 85.9 1 , 9 2 1 , 5 9 4 5 0 5 , 2 4 8
