経済計算 を通 した生活環境把握 について

経済計算 を通 した生活環境把握 について

乗 本 秀 樹

OntheCo‑prehensionofDailyLifeCircu‑stancesthroughEcono‑icCo‑putation HidekiNoRIMOTO

Abstract

ThispaperaimstoexplorethemeaningOfeconomiccomputationactionsinourdailylives,andtoemphasize theimportanceofdiscussionabouttheconceptualdoubtsbroughtfrom theactions.Throughtheaccumulation oftheseefforts,wecould contributeto preparethefinancialbusinessand financial/monetary educaton more comprehensibly.

1.生活経済計算への関心

現代社会では､生活経済計算 の大部分 を商品の売 り主や雇 い主や金融機 関な どが行 う｡暮 らした り働 くうえで､私 たちは とくだんの経済計算 を必要 としない｡ この便利 さは捨てがたいが､計算への関心を 失 ってはな るまい｡ 自身 の生活や人生 を主宰す る私たちは､すべてを社会化 して しまうわけにはいかな

いのである｡ それ どころか､お りにふれて計算 し考え議論す ることは有益である

以下では､ この ことにつ いて考えてみよう

2.生活経済計算の意義

( 1 )生活展開 と経済計算

みずか ら生活経済計算す ることの意味を考え るために､調理 を例 にとってみよう｡買えば済んで しま う時代 に､私 たちは調理 にこだわ る｡ レス トラ ンや学生食堂で食べた り､ スーパーや コンビニでで きあ いを買 う｡ あるいは､電子調理機器で最小限の処理 を行 う｡一 日あるいは一生のあいだに食べ る品数や 量 の多 くがそのような方法でまかなわれているのに､家庭科や一部 のテ レビ番組 な どでは､ なお､ みず か ら調理す ることにこだわ る｡ なぜ､ そ うなのか｡

この疑問 にはさまざまに答え ることがで きるが､次 のような答え も可能である1 ) ｡

すなわち､食材 を選んだ り手 にとった り包丁 や火や水 を使 うなかで､私 たちは食 をめ ぐる生活環境を 具体的 に感 じとり確かめ る｡その ことによって､農林漁業､食品製造業 あるいは食品管理行政の諸主体 に質問や要望や提案 を した り､生産す る人 々と連携 した り共感す る余地が広 が る｡調理す ることを厭わ ない とき､対話 によって食生活環境を向上 させ ることが よ り容易 にな ると思 われ るのである

この考え方 を生活経済計算 とい う行為 に類推す ると､次のようである｡すなわち､計算す ることによ り､私 たちは暮 らしや仕事 の経済 をよ り敏感 に感 じた り見当づ けることがで きる｡ そ して､販売店､金 融機 関あるいは行政機関な どに質問 した り提案す る力量 が高 ま り､生活経済環境 の改善 のためによ り多

く貢献 できよう2 ) ｡

筆者 は先 に 日常生活 に展開す る経済計算 の形態 と意義 を

タイプにおいて とらえたが､上 のことは､

そのほか に もタイプがあることを示唆す る3 ) ｡ それは､計算す る主体が 自身 の生活環境 を探 り把握す る とい うタイプない し特質 と言え よう

(2)生活経済計算の主題

日常 の暮 らしや仕事 のなかで､学生 や生活者 は さまざまな経済計算主題 に遭遇す る｡ ｢1 年 間近 く働 いてきたアルバイ ト先で

月の始めに､『 今月の就業 日数を減 さな くていいかな｡お父 さんに迷惑 じゃ ないかな｡』 と言 われた｡ どうい う意味なのだろう

｣ ｢ 車 内ポスターに､『 実質年利

0万 円 を

｢この団地では､交通費支 出を多 く要す る｡実態 と原 因を確かめた うえで､地域で対策 が講 じられない か｡｣､ とい ったように｡‑ 表 1に､主題項 目を列挙 してお こう

表

生活経済計算の諸項 目

A

家計の把握

収入項 目と支 出費 目 エ ンゲル係数 可処分所得 固定費 と家計 自由度 家計の貸借対照表 耐久消費財 と減価償却

B

利子 と金融

預貯金利息計算 と単利 ･複利 わ りびさという操作 ロー ン返済の諸方法 と実質金利

保険 と年金

危険 と保険 保険加入の意思決定 保険料決定の原理 ( かけ捨 て保険 と貯蓄性保険 資金運用 とわ りびき計算) 就業 と税 ･社会保険負担 公的年金 の受給額

D

資金運用 と資産価額

株式の売買 株式評価額 土地 の価額

所得税

給与所得 ( 収入 と所得) さまざまな所得控除 所得税額の算 出

物価 ( 指数)

消費者物価指数算 出の諸方法 購買力平価 消費者物価指数を用 いた実質計算 地域の消費者物価指数算出

その他

中長期生活資金循環 家事労働評価 最低生活費 就業時間選択

こうした問題 につ いて､学校 や生涯学習活動 の場で教師やイ ンス トラクターに支え られなが ら計算 し 答え ようとす る｡ その過程で､ さまざまな ことに気づ く｡素人で も計算で きることや制度 ･商品が精巧 かつ周到 に用意 されていることに驚 いた り､腑 に落 ちないことが らに出 くわす こともあろう｡理解でき た ことが らにつ いては､技術 として経済生活の設計 に生かす ことがで きよ う4 ) ｡納得で きないことが ら につ いては､学習者 たちで議論 しあった り関連す る企業や行政機関 に説明を求め るとよい｡

3.

生活経済計算で気づ くこと

( 1 )計算例 ‑ ロー ン返済額の算出一

生活経済計算の過程で どのようなことに気づ くのか｡筆者が大学 と短期大学の授業で学生 に考えて も らった経験 のなかか ら､ ロー ン返済額算 出を とりあげて例示 してみよう

計算課題 は､次 のようである

̲ ^{二 二 二} ̲̲ ̲ ^:: ∴ ∴ ̲ ^tt ̲

｣ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ^{‑ ‑ ‑ ‑} ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ‑ ｣

① この問いには､少 な くとも

通 りの答え方が ある5 ) ｡ その 1つ は､ ア ドオ ン方式 による方法 であ る｡

計算手順 は､以下 のよ うであ る

表面年利 を

0.036÷12‑0.003 20

月間 に生 じる利息 は､

1,000,000×0.003×20‑60,000

円

元本 は

1,000,000+60,000‑1,060,000

円

これを

月 に分 けて均等 に支払 うか ら､毎月返済額 は

円

あ るいは､次 の方法 で もよい｡

毎月返済す る元本 は､

1,000,000÷20‑50,000

円 毎月支払 う利子 は､

1,000,000×0.003‑3,000

円 これ らの合計 が毎月返済額 で ある

50,000+3,000‑53,000

円

② 第二 の方法 は､元金均等返済方式 による

まず､毎 回均等 に返済す る元本額 を求め る

1,000,000÷20‑50,000

円

す なわ ち､ 負債残 高 は毎月

円ずつ減 る｡ その様子 な らびに各 回の支払 い総額 は､表

表

元金均等返済方式による返済例

返済回 その回に返済す その回までの 左の負債残高に その回に支払う

る負債元本

1月間の負債残高 支払う利子

合計額

1回 ( 月後)

円

円

円

円

2

回 ( 月後)

回 ( 月後)

19

回 ( 月後)

③ 第三 は､元利均等残債返済方式 による方法 で あ る ｡ ｢ 元利均等残債返済｣ とは､元金返済 と利子支 払 いか らな る支払 い額 が毎 回均等で あ り､毎 回支払 い額 の うちの直前

月 間利子 を越 え る部分 が残 っ て い る債務 の返済 にあて られ る､ とい う意味で ある｡

元利均等残債返済方式 の公式 を用 い る｡す なわ ち､負債元本 を

円､月利 を r ､返済月数 を

月 とす ると､毎月返済額

Ⅹ円)は､下 のよ うに表 され る6 ) ｡

Ar(1+∫)n

Ⅹ = (1+∫)n‑1

この式 に､A‑1

Ⅹ‑

(

2 0 ) ÷ 〈

2 0‑1 )

‑51,590

円

実際に計算 してみると､計算作業 の難易 と返済金額 の多寡 において､各方法 はずいぶん異な る｡そ の様子 は､表

のようである

表

つの返済方式 の特徴

＼

ア ドオ ン方式 元利均等残債返済 方式 元金均 等返済 方式 計 算 の 難 易 かん たん やや複 雑 ( 公式を利用) 比較 的かんたん 各回 の返済額 均 等 均 等 は じめ多 くしだいに減 る

(2)気づ くことか ら

そ して､計算過程で､次 のような疑問が生 じる

① どの計算方法が正 しいのか｡複数 の計算方法があって よいのか｡

ア ドオ ン方式 の場合 に支払 い額が最 も多 いが､ これは､計算過程で ｢ 最終回支払いまで当初元本が 減 らな

｣ ことが前提 されているためである｡ この ことも含 めていずれの方法 も合法的であ り､ その 意味でいずれ も正 しい｡む しろ､借 り入れの 目的に応 じて適切 さが判断 され るべ きであろう｡住宅 ロー ンや教育 ロー ンのように長期多額な借入金の返済 においては､元金均等返済方式や元利均等残債返済 方式が適切である｡逆 に､短期間少額 の借入金 の場合 には､ ア ドオ ン方式であ って も不都合 さの度合

いは少ない｡

それ に して も､多 くの学生 の うちには､ ｢同一水準 の利子 ( 表面金利)に関 して､異 な る複数 の計算 方法 ( 実質的な負担)があ ってよいのか｣ とい う疑問が必ずや生 まれ る｡｢ 複数 の計算方法があることを 貸 し手 と借 り手 の双方が よ く知 った うえで､合意 して特定 の方法 を選ぶのであれば問題 な

｣が､そ うした合意形成が図 られ る場面 は多 くないのではないか7 ) ｡む しろ､返済方法や適用金利が予め書面 に印刷 されているな ど､貸 し手主導 で返済額算 出方法が決定 されているようである8 ) ｡

② 実質金利 はい くらか｡

利子負担 の多少 は実質金利 によって端的に示 され る｡ しか し､実質金利 を生活者 自身が計算す るの は容易ではない9 ) ｡

む しろわか りやすいのは､総支払 い額か ら負債元本額を差 し 引 いた残余 の金額､すなわち利子支払 い総額を比較す る方法である｡借 り入れ に際 して しば しば支払いを求め られ る保証料や手数料 を利子 支払 い総額 に加算 した うえで負担の多少 を判断す るために も､ この方法 によるのか適切であろう

③ 単利 の発想 と複利 の発想｡

年利 と月利 は どのような関係 にあるのか｡月利 は どのように積 み重な って､年利 にな るのか｡

1

カ月 ごとに利息計算 され る預貯金があるとしよう｡ ある

月間に生 じた利子が元本 に加え られて､

翌月 の月始 め元本 を形成す る｡ この 2月 目始 め元本 に生 まれ る利子 と 2月 目始 め元本 の和が､3月 目 の月始 め元本 を形成す る‑｡‑ このような複利 の考え方で年利

と月利

r )の関係 を求め ると､

次 のようになる

1+氏‑ (1+∫)12

したが って

だが､実務では､月利が このように算 出され ることはない｡年利 を単純 に

で割 ることによって 得 られ るので あ り､単利 の発想 による｡ ロー ンで利子 を負担す る側 において は､

^と

R/12

の どちらが大 きいか気 にな るところであるが､R> 0であるかぎ り後者が前者を上 回る1 0 ) ｡

さらに､単利 と複利 とが計算過程で併用 され るの も釈然 としな

川｡すなわち､元利均等残債返済

方式 は､公式 の導 出過程 ( 注

)か ら推察 され るよ うに､複利 の発想 に支え られている｡他方､代入

され る月利 r の値 は単利 として算 出され る｡単利法で算 出された月利が､複利法 の算式 に組 み込 まれ るのである｡単利か複利かは､生 じた利子を元本組み入れす るか否か という計算上の約束であるか ら､

併用 を避 けるのか 自然 なように感 じられ る｡ また､単利 と複利 はそれぞれ に､ ｢昨 日と同 じ分量 のよ いこと ( 悪いこと)が､今 日も､明 日も生 じる｣､ ｢昨 日よ りも今 日､今 日よ りも明 日に､ よいこと ( 悪 いこと)が増 してい く｣ という世界ない し世界観 のちかいを表す と考え られないだろうか｡ それで もな

お､両者 を併用で きるのだろうか｡‑ ためにす る議論 に陥 ることは避 けなければな らないが､気 に な るところである

4.

現代生活環境の理解

手計算を行 いなが ら気づ くのは､金額数値の多寡だけでな く､貸 し手 と借 り手 のあいだにおいてひい ては社会 において､金銭貸借の根本事項 について了解 し合 うことの大切 さである｡ それは､消費者教育 な どが求める根本的なことが らで もある｡本稿ではロー ン返済額算 出局面で気づ くことを とりあげたが､

保険､税な どでそれぞれ に異な る性質 の疑問や驚 きが展開す ることであろう

筆者 は､先 に､ わが国の家庭経済学 の主題 と方法を以下の

点 に整理 した ( 図

拙稿 ([注]‑12)) よ り転載｡

図

家庭経済学の枠組み

A.

労働 ･収入 ･消費 ･貯蓄な どにつ いて､理論的 ･実証的な考察 を行 う

B.

家庭 内外の諸主体 の動勢 と結 びつ きを把握す る

C. A､Bや後述D

を総合 して､経済生活設計､経済生活設計教育､政策 ･企業活動への提案 に生 かす｡

D. A､ B､ C で､現代生活の理解 や経済 ･生活の理論 をめ ぐって､新 しい問いに出会 うことがあ る｡ そ うした問いを積極的 に解 きほ ぐす ことも､家庭経済学 の課題である

本稿で述べた生活経済計算の意味論が

を志向す るものであることは､ い うまで もない｡

[ 注]

1 ) 豊かな時代 に ものつ くりにこだわ ることの意味 については､乗本秀樹 『家庭科 に学ぶ生活論 と教育論』 ( 家政 教育社

年) を参照の こと｡

2) 実務 の慣習 に支え られ る一方で 情報技術や商品の革新 に導 かれなが ら展開す る金融世界 には､対話 によって確 かめた り納得 しなければな らない ことが多 いようである｡対話 については､J.ハーバーマス ( 長谷川宏訳)

デオ ロギー としての技術 と科学』 ( 紀伊国屋書店

年) が参考 になる

3)

乗本秀樹 ｢ 家庭経済学への計算的主題の導入 について ｣( 『 三重大学教育学部研究紀要 ( 社会科学)第

巻』､

2009

年)

貢を参照の こと｡ そこでは､生活主体の経済計算過程が以下のようにとらえ られる

①快 ( 幸福､効用､満足) の多少 を比較す ることによ り､財やサー ビスを最適 に選択 し組み合わせ ることがで きる｡私たちが このように精妙な能力 を もつ ことが､研究や教育で前提 されている

②栄養､衛生､経済な どにわた って望 ま しい数値基準が生活の外か ら示 され る｡それ らの数値が個人 や家庭で 調整 されて達成基準 にされる｡そ うした基準を内面化 し達成す る力 を身 につ けることが成長だ とされる

③生活 における快の基準あるいは費用 の感覚が､社会や個人 の歴史的状況のなかで どのように培われ るか｡た とえば､近年 における ｢もったいない｣への関心 は､ この ことを問 う

④人生や家族生活展開の画期 に､経済計算や数値基準設定 を戦略的に行 う｡経済面での生活設計である

4)

｢ 技術｣ については､前掲乗本 ｢ 家庭経済学への計算的主題の導入 について｣を参照の こと｡

5)

元利均等残債返済方式 を応用 したステ ップ償還方式や クレジッ トカー ドで用 い られ るリボル ビング方式な どが あるが､ ここでは割愛す る

6)

元利均等残債返済方式の毎回返済額 を示す公式 は､以下のように導 かれ る

各回返済額 の現在価額 の合計が元本 と等 しければ､融資 した側 は納 左の現在価額 得す る ( 適正 な利潤 は rに含 まれ る

Ⅹ/(1+r)円 A‑Ⅹ/(1+r)+Ⅹ/(1+r)2+‑ +Ⅹ/(1+r)n1+Ⅹ/(1+r)n x/(1+r)2

上式の両辺 に

をかけると､

Ⅹ/(1+r)n1

x/(1+r)n

(1+r)A‑Ⅹ+Ⅹ/(1+r)

+

下式か ら上式 をひ くと､

rA‑Ⅹ‑Ⅹ/(1+r)n

これを Ⅹについて解 く

7) 括弧内の部分 は､川井克倭教授の ご教示 による

8) 多 くの場合 に､貸 し手 において適切な配慮がなされているようである｡た とえば､教育 ロー ンや住宅 ロー ンの 多 くに元利均等残債返済方式が適用 される

9)

ア ドオ ン方式の実質金利 (i ) は､下式を lについて解 くことによって得 られる ( 3‑( 1 )‑ ①例題を参照の こと)｡

53,000 i

(1+

(1+

通例 は､予 め算 出された金利表 を もとに実質金利が割 り出される ( 岩崎和雄 『 新時代の クレジッ トシステム』､

産業能率大学出版部

年)｡

10)R/12> (1+R)^1′1

2

なわち単利月利>複利月利であるから､ 当然､ ( 1+単利月利)1 2> (1+複利月利)1 2であ

l l )これは､学生ではな く､筆者 に生 じた疑問である

12)

乗本秀樹 ｢ 家庭経済学の枠組み｣(日本家政学会家庭経済学部会 『 家庭経済学研究

』

年)

貢｡

[ 追記]

本稿 は､前掲拙稿 ｢ 家庭経済学への計算的主題の導入 について｣を補 うものであ り､平成

年度科学研究費補助

金 ･基盤研究

｢ 家庭経済教育における計算的内容の充実に関する研究｣( 研究代表者 ;乗本秀樹)に負 うている｡