議案第31号
成
度
原
水 道 事 業 会 計 予 算
総則
第 条 成 度 原 水道事業会計 予算 定
業 予定量 第 条 業 予定量
給水戸数及び給水量等
区 分 予 定 量
給 水 戸 数 1 9 , 8 買 0 戸 間 給 水 量 5 , 買 貸 0 , 0 0 0 一 日 均 給 水 量 1 5 , 5 3 0
主 建設改良事業
上水道 張事業 1 1 買 , 2 9 5 千
各施設整備事業 買 1 2 , 4 9 買 千 収益的収入及び支出
第 条 収益的収入及び支出 予定額 定
水道事業会計
-33貸-収 入
第 款 水 道 事 業 収 益 2 , 5 買 9 , 5 買 買 千
第 項 営 業 収 益 1 , 0 1 9 , 買 貸 3 千
第 項 営 業 外 収 益 1 , 5 4 9 , 8 9 3 千
支 出
第 款 水 道 事 業 費 2 , 5 買 9 , 5 買 買 千
第 項 営 業 費 用 2 , 2 3 5 , 3 3 9 千
第 項 営 業 外 費 用 3 2 4 , 2 2 貸 千
第 項 予 備 費 1 0 , 0 0 0 千
資 的収入及び支出
第 条 資 的収入及び支出 予定額 定 資 的収入額 資 的支出額 対 足 額
1 , 3 4 8 , 5 0 8 千 過 度分損益 定留保資金 補
収 入
第 款 資 的 収 入 5 9 9 , 貸 2 買 千
第 項 企 業 債 5 4 8 , 4 0 0 千
第 項 事 担 金 5 1 , 3 2 買 千
-338-支 出
第 款 資 的 支 出 1 , 9 4 8 , 2 3 4 千
第 項 建 設 改 良 費 8 5 3 , 買 2 9 千
第 項 企 業 債 償 還 金 1 , 0 9 4 , 買 0 5 千
費
第 条 費 総額及び 割額 定
単位 千
企業債
第 条 起債 目的 限度額 起債 方法 利率及び償還 方法 定
単位 千
水道事業会計
款 項 事 業 名 総 額 度 割 額
資 的支出 建 設 改 良 費
海 上 配 水 池 築 造 事 業 2 8 貸 , 貸 0 0
成 2 9 度 貸 2 , 9 0 0 成 3 0 度 2 1 4 , 8 0 0
新井浄水場中央監視制御装置更新事業 5 1 3 , 4 9 貸
成 2 9 度 1 1 8 , 0 2 1 成 3 0 度 3 9 5 , 4 貸 買
起 債 目 的 限 度 額 起 債 方 法 利 率 償 還 方 法 上 水 道 張 事 業 9 0 , 4 0 0
普 通 借 又 証 券 発 行
％ 以
利 率 見 直 方 式 借 入 資 金 い 利 率 見 直 行
後 い 当
見 直 後 利 率
政 府 資 金 い そ 融 資 条 件
銀行そ 他 資金 い 債 権 者 協 定
上水道施設改良事業 4 5 8 , 0 0 0
-339-一時借入金
第 条 一時借入金 限度額 5 0 0 , 0 0 0 千 定
議会 議決 経 流用 い経費
第 条 掲 経費 い そ 経費 金額 そ 以外 経費 金額 流用 又 そ 以外 経費 そ
経費 金額 流用 場合 議会 議決 経 い
職員給 費 4 3 3 , 1 貸 0 千 他会計 補助金
第 条 営業助成 補助金 一般会計 会計 補助 金額 3 3 3 , 2 0 3 千 あ 卸資産 購入限度額
第 条 卸資産 購入限度額 4 , 8 1 3 千 定
成 日提出
原 長
小
出
譲
治
-340-単位 千
予 定 額 備 考
1. 水 道 事 業 収 益 2,5買9,5買買
1. 営 業 収 益 1,019,買貸3
1. 給 水 収 益 1,002,買貸9 水道料金
2. そ 他 営 業 収 益 1買,994 事検査手数料 消火栓修理費 担金等
2. 営 業 外 収 益 1,549,893
1. 給水 申込納 付金 43,貸18 給水申込納付金 2.
利 息 及 び
配 当 金
351 預金及び 価証券利息 3. 他 会 計 担 金 9貸1,598 一般会計 担金 4. 他 会 計 補 助 金 333,203 一般会計補助金
5. 県 補 助 金 150,000 村水道総合対策事業補助金
買. 長期 前 金 戻入 50,989 補助金等 減価償却 伴う収益化
貸. 雑 収 益 34 土地 付収入等
水道事業会計
成
度
原
水道事業会計予算実施計
款 項 目
収 益 的 収 入 及 び 支 出
収 入
-341-単位 千
予 定 額 備 考
1. 水 道 事 業 費 2,5買9,5買買
1. 営 業 費 用 2,235,339
1. 原水 及び浄 水費 503,貸40 動力費 薬品費 ダム維持管理 担金等 2. 配水 及び給 水費 249,8買0 漏水修繕費 施設管理委 料等
3. 総 係 費 381,貸59 職員給 費 水道料金徴収委 料等
4. 減 価 償 却 費 1,083,99貸 固定資産減価償却費 5. 資 産 減 耗 費 15,983 固定資産除却費等
2. 営 業 外 費 用 324,22貸
1.
支 払 利 息 及 び 企業 債 扱 諸費
324,223 企業債償還利息
2. 雑 支 出 4
3. 予 備 費 10,000
1. 予 備 費 10,000
支 出
款 項 目
-342-単位 千
予 定 額 備 考
1. 資 的 収 入 599,貸2買
1. 企 業 債 548,400
1. 企 業 債 548,400 上水道 張事業等企業債
2. 事 担 金 51,32買
1. 事 担 金 51,32買 事費 担金
水道事業会計
款 項 目
資 的 収 入 及 び 支 出
収 入
-343-単位 千
予 定 額 備 考
1. 資 的 支 出 1,948,234
1. 建 設 改 良 費 853,買29
1. 給 費 121,952 職員給 費
2. 張 事 業 費 11買,295 海上配水池築造事業費等
3. 配 水 設 備 費 買12,49買 各地区配水管 設 設替 事費等 4. 営 業 設 備 費 2,88買 備品購入費 量水器購入費
2. 企 業 債 償 還 金 1,094,買05
1. 企 業 債 償 還 金 1,094,買05 企業債償還元金
支 出
款 項 目
-344-単位
業 活動 キャッシュ ロ
当 度純利益 0
減価償却費 1,083,99貸,000
固定資産除却費 15,982,000
倒引当金 増減額 △ 減少 93買,000
賞 引当金 増減額 △ 減少 △ 2,0貸買,000
長期前 金戻入 △ 50,989,000
支払利息 324,223,000
利息 △ 351,000
収金 増減額 △ 増加 1貸0,2買3,000
貯蔵品 増減額 △ 増加 1,000
前 金 増減額 △ 減少 △ 貸買9,1買0
払金 増減額 △ 減少 △ 59,412,000
小計 1,481,804,840
利息 額 351,000
利息 支払額 △ 324,223,000
業 活動 キャッシュ ロ 1,15貸,932,840
投資活動 キャッシュ ロ
固定資産 得 支出 △ 853,買29,000
国庫補助金等 収入 52,095,1買0
投資活動 キャッシュ ロ △ 801,533,840
水道事業会計
成 度 原 水道事業予定キャッシュ ロ 計算書
成 日 成 日
-345-活動 キャッシュ ロ
企業債 収入 548,400,000
企業債 償還 支出 △ 1,094,買04,040
活動 キャッシュ ロ △ 54買,204,040
資金 係 換算差額
資金増加額 又 減少額 △ 189,805,040
資金期首残高 1,貸貸買,5買5,020
資金期 残高 1,58買,貸59,980
-34買-単位 ： 千
報 酬 給 料 職 員 手 当 計
－人 － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － , , , , ,
－ － △ △ , △ , △ ,
－ － ,
－ － △ △ △ , , △
前
度
損 益 定 支 弁 職 員
資 定 支 弁 職 員
書 再任用短時間勤 職員 人数 外書 あ
比
較
損 益 定 支 弁 職 員
資 定 支 弁 職 員
合 計
度
損 益 定 支 弁 職 員
資 定 支 弁 職 員
合 計
給
与
費
明
細
書
総 括
区 分
職 員 数
人
給 与 費
法定福利費 合 計
特 別 職 一 般 職
合 計
-34貸-扶 養 手 当管 理 職 手 当地 域 手 当住 居 手 当特 殊 勤 手 当通 勤 手 当
管 理 職 員
特 別 勤 手 当
, , , , ,
, , , , ,
△ △ △ △ , △ △
期 手 当勤 勉 手 当時間外勤 手当 休 日 勤 手 当
, , ,
, , ,
△ ,
職員手 当 訳
職員手 当 訳
区 分
区 分
度
比 較
前 度
前 度
比 較
度
-348-単位 ： 千
区 分 増 減 額 備 考
給 与 改 定 伴 う
増 減 分
昇 給 伴 う
増 加 分
新 陳 代 謝 △
昇 格
異 動 増 員 等 △ ,
そ 他
制 度 改 正 伴 う
増 減 分
給 与 改 定 ,
そ 他 △ ,
△
住 居 手 当
説 明
△ ,
,
増 減 事 由 別 訳
,
給料及び職員手当 増減額 明細
給 料
職 員 手 当
そ 他 増減分 △
そ 他 増減分
△ △
△
-349-,
日現在 ,
,
日現在 ,
表 技能労 職職員 を含 再任用短時間勤 職員を含 い
初 任 給
高 校 卒 , , , ,
大 学 卒 , － , －
給料及び職員手当 状況
職員 人当た 給与
技 能 労 職
国 制 度
一 般 行 政 職 技 能 労 職
一 般 行 政 職
均 給料 額
区 分
区 分
均 給与 額
均 給与 額
均 齢 歳
均 給料 額
一 般 行 政 職
均 齢 歳
級別職員数
級 級
人 ％ －人 －％
－ － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － － －
技 能 労 職
級
区 分
職 員 数 構成比
一 般 行 政 職
日現在
級
計 計
職 員 数 構成比
級 級
級
級
級
級
級
級
級 級
級
級
級 級 級
級
級 級
級 級
級 級
級 級
級 級
級 級
計 計
書 再任用短時間勤 職員 人数・構成比 外書 あ
日現在
級 級
級 級
級 級
-351-区 分 級 級 級 級 級 級 級 級 級
課 長場 長係 長 主 事主 事
部 長 長 主 査主 任
主 幹課 長 補 佐主 査 技 師技 師
業 主 任
一般行政職
級別 標準的 職 容
技能労 職
-352-－ － － － － － － － － － － － － － － －
表 職員数 技能労 職職員 を含 再任用短時間勤 職員を含 い
分
支 給 期 別 支 給 率
号給 人
％
備 考
職 制 上 段 階 職
級 等 加 算 措 置
比率
書 再任用職員 支給率 あ
人
支給率計 分
６ 分
号給 人
国 制 度
前 度
号給 号給
号給 前
度
昇給 係 職員数
度
号給
区 分
人 号給
号給
一般行政職
人
号給
合 計
区 分
人
人 人
人 比率
号給
人
号給数別 訳
期 手当・勤勉手当
昇給
人
人
昇給 係 職員数
号給数別 訳
号給
人
人 号給
度
人
％ 人
職 員 数
職 員 数
-353-最 高 限 度 分
※在職期間 各 属 いた職員 区分 応 定 調整 額 市 ～ , 国 ～ , うち そ 額 多い 分を合計 た額
％ 人 ％
技能労 職
％
市 全 域
給 料 総 額 対 比 率 ％
地域手当
一般行政職
支 給 対 象 職 員 数
国 指 定 基 準 基 く 支 給 率
毒物劇物取扱作業手当・浄水等作業手当
そ 他 加 算 措 置 等
・定 前早期退職特例措置 %～ %加算
・退職手当 調整額※
・定 前早期退職特例措置 %～ %加算
・退職手当 調整額※
代 表 的 職 種
定 退職及び勧奨退職 係 退職手当
勤続 者 勤続 者 勤続 者
区 分
代 表 的 特 殊 勤 手 当 称
支 給 対 象 職 員 比 率
日 現 在
支 給 対 象 地 域
分 分 分
－ －
備 考
支 給 率
特殊勤 手当
区 分 全 職 種
市 制 度
国 制 度
-354-国 制 度
異
配偶者 , 配偶者 ,
子 人当た , 子 人当た ,
父 等 人当た , 父 等 人当た ,
自宅 場合 ,
運賃相当額 応 , を
限度 支給
乗用車等を使用 場合
使用距離等 km 応
, ～ , を支給
乗用車等を使用 場合
使用距離等 km 応
, ～ , を支給
扶養手当
配偶者以外 扶養親族 配偶者以外 扶養親族
配偶者 い場合 人目
子： , 子以外： ,
通勤手当 異
電車 バスを利用 場合
運賃相当額 応 , を
限度 支給
電車 バスを利用 場合
人当た ,
満 ６歳 度初 満 歳
度 子 加算額
住居手当
そ 他 手当
区 分
差 異 容
市 制 度 国 制 度
,
配偶者 い場合 人目
子： , 子以外： ,
異
借家 場合 家賃 , を超
え 場合 限
家賃 額 応 , を限
度 支給
借家 場合 家賃 , を超
え 場合 限
家賃 額 応 , を限
度 支給
満 ６歳 度初 満 歳
度 子 加算額
人当た
-355-成 2貸 度 成 28 度 成 29 度 成 29 度 成 30 度 費
支支 払 支以 降 支 払総 額
支 払 義 払 義 発 生義 発 生払 義 発 生義 発 生対
国庫支出金 企 業 債 担 金 一般 源 発 生 額 見 込 額予 定 額予 定 額予 定 額進 捗 率
成29 度 貸2,900 買1,800 11,100 貸2,900 貸2,900 25.3財
成30 度 214,800 182,500 32,300 214,800
計 28貸,貸00 244,300 43,400 貸2,900 貸2,900 214,800 25.3
成29 度 118,021 100,300 1貸,貸21 118,021 118,021 23.0
成30 度 395,4貸買 33買,100 59,3貸買 395,4貸買
計 513,49貸 43買,400 貸貸,09貸 118,021 118,021 395,4貸買 23.0
1
建
設
改
良
費
新 井浄 水場
中 央 監 視
制 御 装 置
更 新 事 業
費
関
調
書
項 款
単位 千
源 訳
全 体 計
度 割 額
事 業 名
海 上配 水池
築 造 事 業
1
資
的
支
出
-35買-1
99買,129,540
イ 2,貸貸9,貸53,0買9
1,35買,912,900 1,422,840,1買9
ウ 39,買03,買9貸,235
1買,914,404,49貸 22,買89,292,貸38
エ 10,2買2,買05,貸34
8,0買3,412,0買0 2,199,193,買貸4
2貸,535,貸50
25,買08,004 1,92貸,貸4買
1貸0,409,431
158,89貸,100 11,512,331
キ 1,113,254,029
28,434,150,22貸
2,貸5貸,500
成
度
原
水道事業予定
借対照表
成 日
単位
資 産 部
固 定 資 産
形 固 定 資 産
土 地
建 物
減 価 償 却 累 計 額
構 築 物
減 価 償 却 累 計 額
機 械 及 び 装 置
減 価 償 却 累 計 額
車 両 及 び 運 搬 具
減 価 償 却 累 計 額
具 器 具 及 び 備 品
減 価 償 却 累 計 額
建 設 仮 定
形 固 定 資 産 合 計
無 形 固 定 資 産
電 加 入 権
-35貸-2,貸5貸,500
28,43買,90貸,貸2貸
2
1,58買,貸59,980
1,391,4貸1,000
1,494,000 1,389,9貸貸,000
1,8買3,8買0
買00,000
2,9貸9,200,840
31,41買,108,5買貸
3
11,4買5,貸15,311
買4貸,440
11,4買買,3買2,貸51
4
1,111,125,9貸8
430,238,000
22,854,000
払 金
引 当 金
賞 引 当 金
無 形 固 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
固 定 債 合 計
企 業 債
流 動 資 産
現 金 預 金
収 金
貯 蔵 品
そ 他 流 動 資 産
流 動 資 産 合 計
倒 引 当 金
企 業 債
資 産 合 計
債 部
固 定 債
引 当 金
修 繕 引 当 金
流 動 債
-358-3,買12,0買5
1,5買貸,830,043
5
13,84買,482,9買2
4,081,930,83買 9,貸買4,552,12買
59,338,018
9,823,890,144
22,858,082,938
買
8,03貸,885,280
8,03貸,885,280
貸
99,000
イ 20,2買貸,1買5
ウ 120,589,8貸2
エ 2買0,580
141,21買,買1貸
3貸貸,貸09,貸買2 建 設 仮 定 長 期 前 金
長 期 前 金 収 益 化 累 計 額
流 動 債 合 計
繰 延 収 益
長 期 前 金
資 部
資 金
資 金
資 金 合 計
余 金
そ 他 流 動 債
債 合 計
資 余 金
補 助 金
事 担 金
贈 産 評 価 額
寄 附 金
繰 延 収 益 合 計
資 余 金 合 計
利 益 余 金
減 債 積 立 金
-359-イ 1,213,9貸0
ウ 0
3貸8,923,貸32
520,140,349
8,558,025,買29
31,41買,108,5買貸 利 益 余 金 合 計
当 度 処 分 利 益 余 金
余 金 合 計
資 合 計
債 資 合 計
利 益 積 立 金
-3買0-1
923,05買,000
15,898,000 938,954,000
2
50買,002,000
224,5貸買,000
3貸貸,買貸0,000
1,108,貸45,000
10,5買4,000
0 2,22貸,55貸,000
1,288,買03,000
そ 他 営 業 費 用
営 業 損 失
営 業 費 用
原 水 及 び 浄 水 費
配 水 及 び 給 水 費
総 係 費
減 価 償 却 費
資 産 減 耗 費
成
度
原
水道事業予定損益計算書
成 日 成 日
単位
営 業 収 益
給 水 収 益
そ 他 営 業 収 益
水道事業会計
-3買1-3
43,800,000
812,000
1,045,528,000
401,44貸,000
130,000,000
50,833,000
1,438,000 1,買貸3,858,000
4
3買3,238,000
12,01貸,000 3貸5,255,000
5
10,000,000 10,000,000 1,288,買03,000
0
0
0
0
予 備 費
経 常 利 益
当 度 純 利 益
前 度繰越利益 余金
当 度 処 分 利 益 余 金
他 会 計 補 助 金
雑 収 益
営 業 外 費 用
支 払 利 息 及 び 企 業 債 扱 諸 費
雑 支 出
予 備 費
長 期 前 金 戻 入
県 補 助 金
営 業 外 収 益
給 水 申 込 納 付 金
利 息 及 び 配 当 金
他 会 計 担 金
-3買2-1
99買,129,540
イ 2,貸貸9,貸53,0買9
1,303,41貸,900 1,4貸買,335,1買9
ウ 38,912,84貸,850
1買,111,貸貸4,49貸 22,801,0貸3,353
エ 10,2貸2,190,024
貸,9貸3,貸2貸,0買0 2,298,4買2,9買4
2貸,535,貸50
25,38貸,004 2,148,貸4買
1貸0,293,52買
15貸,3買貸,100 12,92買,42買
キ 1,093,424,029
28,買80,500,22貸
2,貸5貸,500 具 器 具 及 び 備 品
減 価 償 却 累 計 額
建 設 仮 定
形 固 定 資 産 合 計
無 形 固 定 資 産
電 加 入 権
構 築 物
減 価 償 却 累 計 額
機 械 及 び 装 置
減 価 償 却 累 計 額
車 両 及 び 運 搬 具
減 価 償 却 累 計 額
土 地
建 物
成
度
原
水道事業予定
借対照表
成 日
単位
資 産 部
固 定 資 産
形 固 定 資 産
減 価 償 却 累 計 額
-3買3-2,貸5貸,500
28,買83,25貸,貸2貸
2
1,貸貸買,5買5,020
1,5買1,貸34,000
558,000 1,5買1,1貸買,000
1,8買4,8買0
買00,000
3,340,205,880
32,023,4買3,買0貸
3
12,028,441,289
買4貸,440
12,029,088,貸29
4
1,094,買04,040
489,買50,000
貸買9,1買0
24,930,000
企 業 債
引 当 金
賞 引 当 金
固 定 債
引 当 金
修 繕 引 当 金
固 定 債 合 計
流 動 債
払 金
企 業 債
流 動 資 産
現 金 預 金
収 金
貯 蔵 品
そ 他 流 動 資 産
流 動 資 産 合 計
倒 引 当 金
資 産 合 計
債 部
無 形 固 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
前 金
-3買4-3,買12,0買5
1,買13,5買5,2買5
5
13,830,152,9買2
4,033,93買,83買 9,貸9買,21買,12買
2買,5買貸,858
9,822,貸83,984
23,4買5,43貸,9貸8
買
8,03貸,885,280
8,03貸,885,280
貸
99,000
イ 20,2買貸,1買5
ウ 120,589,8貸2
エ 2買0,580
141,21買,買1貸
3貸貸,貸09,貸買2
余 金
資 余 金
補 助 金
利 益 余 金
減 債 積 立 金
資 金
資 金
資 金 合 計
繰 延 収 益 合 計
債 合 計
事 担 金
贈 産 評 価 額
寄 附 金
資 余 金 合 計
そ 他 流 動 債
流 動 債 合 計
資 部
繰 延 収 益
長 期 前 金
建 設 仮 定 長 期 前 金 長 期 前 金 収 益 化 累 計 額
-3買5-イ 1,213,9貸0
ウ 0
3貸8,923,貸32
520,140,349
8,558,025,買29
32,023,4買3,買0貸
債 資 合 計
利 益 積 立 金
当 度 処 分 利 益 余 金
利 益 余 金 合 計
余 金 合 計
資 合 計
-3買買-注
重要 会計方針
成 度 改定後 地方公営企業会計基準 適用 諸表等 作成 い
資産 評価基準及び評価方法
卸資産 先入先出法
固定資産 減価償却 方法
。1) 形固定資産
減価償却 方法 定額法
主 耐用 数
建物 貸～50
構築物 10～買0
機械及び装置 買～25
車両及び運搬具 4～買
器具及び備品 5～1貸
。2)無形固定資産
減価償却 方法 定額法
引当金 計上方法
。1)退職給付引当金
退職事業組合 加入 当 組合 掛金 出 い 一般会計 決 水道事業会計 担金
出 以降 追加的 担 全額一般会計 い 措置 水道事業会計 い 退職給付引当金 計上 出時
費用処理 行 い
。2)賞 引当金
職員 期 勤勉手当 支給 備え 当 度 支給見込額 基 当 度 担 属 額 12 3
4 分 計上 い
-3買貸-。3) 倒引当金
債権 納 損 損失 備え 各債権 い 個別 回収 可能性 検討 回収 能見込額 計上 い
消費税及び地方消費税 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式 い
予定 借対照表関連
無形固定資産 減価償却累計額 貸,212,132,9買買
引当金 崩
。1)賞 引当金 崩
成28 度 い 期 手当及び勤勉手当 買貸,249,3貸9 支給 賞 引当金20,954,000
崩
成29 度 い 期 手当及び勤勉手当 貸4,2買貸,000 支給 賞 引当金24,930,000 崩
減損損失
グ ング 方法
水道事業会計 い 使用 い 固定資産 い 水道水 製造 販売 資産 一体 キャッシュ ロ
生成 い 資産グ プ い
減損 兆候 い
水道事業 業 活動 生 損益 良好 見込 あ 減損 兆候 生 い い
ス契約 使用 固定資産
ス 引 処理方法
ス料総額 300万 以上 イナンス ス 引 い 通常 売 引 係 方法 準 会計処理 行 い
-3買8-ス料総額 300万 満 イナンス ス 引 い 通常 賃 借 引 係 方法 準 会計処理 行 い
ス会計 係 特例措置
所 権移転外 イナンス ス 引 い 通常 賃 借 引 係 方法 準 会計処理 い
そ 他 注
新会計基準移行 係 経過措置
。1)修繕引当金 関 経過措置
成 日以前 引 当 い 引 従前 例 崩
