0
５
．投
資
・
政
計
画
源試算
財源の将来予測
財源構成の検討
財源試算
源 い 入間 水 業中長期経営計 基 的考え方 経営 基
方針 源 確保 源構成 検討 行
源 い
経営 析 い
源試算 支表 い 現 精査中 当日配 承知
程 願いい
源試算 い 計 期間 あ 10 間 必要 業費 対 源 試算 各
配 あ 支 差 支 ャップ 生 試算表
水道部経営課
水道
1
．
源について
．自己資金
内部留保資金
説明
部留保資金 損益 定留保資金 積立金及び引 金等企業 部 留保 資金
う 損益 定留保資金 減価償 費や資産減耗費等 非現金支出費用
算式
部留保資金 う 損益 定留保資金
＝減価償 費 長期前 金戻入 除 ＋資産減耗費
積立金 引 金
現状 析
成27 決算 地方公営企業法適用 移行 初 決算 あ 損益 定留保資金残高
65,349 千 少 近隣 比 引 金
※
少 資 的 支 補填 源 多 現
損益 定留保資金 賄わ い状況 あ
※ 近隣 引 金 地方公営企業法適用 際 一般会計 引 い 金
入間 ： 68,092千
所沢 ：205,094千 山 ：358,898千
志木 ：148,620千 戸田 ：333,018千
課
政基盤 強化 当期純利益や損益 定留保資金 資金 確保 必要
将来世 更新費用 担 相対的 従 世 間 担 公 性 観点
将来 施設更新 備え 部留保資金 確保 必要
災害時 備え 一定程 資金 確保 必要
考え方
政基盤 強化 世 間 担 公 健全 経営 維持 一定程 部留保資金 確
保 必要
施設更新 災害時 備え 部留保資金 確保
2
支 黒
一般会計 補 金
※
効 活用 損益 定留保資金 源泉
※ 一般会計補 金 営業 成 減価償 費 言い換え 資 費 あ 償還元金
源 い
適正 水 使用料 使用料 いう 入 確保 使用料 改定 視 入
使用料 改定 益 高 使用者 適正 費用 担 必要
使用料 改定 使用者 直接 担 求 入間 料金水
準及び他 源 兼 合い 必要 段階 検討及び改定 実施
安定 政運営 行う 総合資金 支 足 生 い う資金管理
目標値 設定
格的 投資 業 え 成31 現金預金 ○○○千 目指
目標値 根拠
基準日 格的 投資 業 え 成31
例 1 間 債 あ 流動 債 対 流動資産 う 現金預金
成31 決算見込 流動 債 流動資産 金＋貯蔵品 ≒600,000
例 災害時 想定 支払準備金 償還元利金見込 半 補え
3
．企業債
説明
企業債 政 必要 資金 投資 必要 資金 国等 外部 調
担 債 そ 行 一会計 超え 行わ
借入 元金 返済 利息 返済 生 水 施設 将来
長期間使用 世 間 担 公 性 観点 必要 源 活用 い
返済 元金 償還元金 返済 利息 償還利息 両者 合わ 償還元利金 いい
算式
地方 政法第 条 第 項 基 定 地方債同意等基準 将来 予定 業 投
資 対 必要
充当率
公共 水
補 ：地方 担 10/10
単 ：対象 業費 10/10
現状 析
企業債 公共 水 業債 流域 水 業債 起 い
う 公共 水 業債 入間 施工 管 整備 借入 いい 流域 水 業
債 埼玉県 施工 管 整備等 入間 埼玉県 支払う 担金 対応 借入
企業債 多 償還期間：30 措置5 償還25 金利選択：固定金利方式 採
用 い
成27 企業債残高 8,950,156千 入 税込 約54.71% 占 い
成14 16,816,867千 ピ 減少 10 間 成17 16,046,133
千 4割超減少 い 借入利率 最高利率 成2 6.7％ 最 利率
成27 0.5％
償還元金 う 成19 繰 償還 利率7% 対象 行 突出 い
課
4
業 準化 あわ 起債及び返済計 必要
源 多 企業債 依 場合 将来 使用者 担 大 自己資金 依
場合 業経営 迫 従 企業債 自己資金等 源配 要
企業債 限 定 適正 規模 源確保 必要
考え方
企業債 借入 人口減少 伴う使用料 入 減少等 見込 中 将来世 過 担
強い い う 企業債残高や 償還 踏 え適 水準
過 借入 い う 世 間 担 公 性 意識 借入 決定
企業債 発行 抑制 そ 発行 対 ル ル 作 規 維持
必要 あ
起債計 部留保資金残高 見 適正 借入 及び借入条件 際 借入
準化 意識 い
利率 今 金利 考え 全期間 成28 当初予算利率 3％ 見
込
目標値
各 起債限 原則 当該 償還元金 必要 一定 限 定
企業債 発行 抑制
5
．国庫補助金
説明
国庫補 金 水 法第34条
※
基 補 金
国庫補 金 水 業 地方公共団体 行う 公衆衛生 向 公共用水域 水
質保全 大 献 施設 あ 環境 保全 欠 い基幹的 施設
そ 国 建設 進 村 対 国庫補 金 交付 水 整備 進 う
※ 水 法第 条 公共 水 関 経費 補 国 公共 水 等 設置
改築 行う地方公共団体 対 予算 範 い 政 定 そ
設置 改築 要 費用 一部 補 い
算式
補 率
公共 水 管路等：1/2
現状 析
国庫補 金 国 政 情 悪化 成10 ピ 減少 一途 い
当 成20 普及解消 国庫補 金 最 い
今 改築更新及び耐震対策 業 対 補 金 現 成27･28 2
業 入間 公共 水 施設 面 及び流 表 修正業 委託 必要 書 作成
い
課
更新 業等投資 国庫補 金 活用 必至 補 率 対 100％充当
限
考え方
水 施設 更新 業等投資 当 効 活用
補 対象 業 対 積極的 補 金 見込 将来 水 業 対 国 政
策 動向 明 今 同程 支援 想定 現 社会資 整備総合交
付金交付要綱 基 将来 建設改良費 対 交付 計
補 対象 業費 対 満 回答 見込 い 考え 補 率50% 対 そ 50％
6
試算
※ 入間 都 建設部 成28 社会資 整備総合交付金配 等 資料 参考 50％ 定
目標値 設定
7
．
水道使用料
説明
水 使用料 水 法第20 条及び入間 水 条例第17 条 基 公共 水 使用
者 使用料 雨水公費 汚水私費 原則 基 汚水処理 経費 公費
担 除 使用料 入 賄う 経費回 率 100％ 原則
算式
部使用料制 入間 料金体系
基 使用料＋従 使用料
現状 析
成26 決算 使用料 入 1,307,676千 あ 成22 約1,490,000千 ピ
減少 5 間 間あ 約15～13億 移 い 使用料 入 減少 使用者
節水 力や節水器具 普及 考え い 成26 決算 実際 現
金 入 決算 い 成27 地方公営企業法適用 発生
調定 決算 い いわゆ 民間企業 いう 売掛金 売 含
形 使用料 成26 消費税及び地方消費税 増税 増加 い
成27 使用料 前 増加 成22 ピ 減少 5 間
間あ 約15～13 億 移 い 変わ あ 成27 決算
入 税込 約60.35% 占 い
今 使用料 入 確保 厳 場合 経費回 率 悪化 一般会計補 金 頼
え い状況 考え
課
将来 人口減少や節水意識 向 等 水 使用料 水 減少 使
用料 確保 厳 考え
更新 業等投資 源 足 生 恐 あ 場合 あ い 流域 水 維持管理 担
金 値 や一般会計 補 金 削減 当 水 業 巻 環境 変化
使用料 改定 検討 必要 あ 大幅 値 民 理解 得
難 民 大 担 使用料 段階的 値 必要
現 1 当 20㎥使用 場合 使用料 1,782
8
考え方
使用料 原価 汚水処理原価 抑え 必要 あ そ 経費削減や経営改善
原価 抑制
使用料 改定 必要 場合 使用者 公正妥当 料金体系 基 料金 従 料金
比率 う適 配慮 検討
使用料 試算 過去 移 現状 踏 え 水洗化率や人口動向 基 算出
引 滞納整理等 納率 向
支 ャップ 生 場合 使用料 段階的 値 増 見込 中長
期経営計 中 金 映 料金体系 具体的 改定見直時 検討
目標値 設定
使用料 現状 水洗化率及び人口動向等 試算
9 ．一般会計 担金 一般会計繰入金
説明
一般会計 担金 総 省 示 地方公営企業繰出金 い 基 繰入金 雨水処
理 要 経費等 一般会計 義 的経費 置 い
算式
地方公営企業繰出金 基 対象 長部局 調整
現状 析
成27 決算 益 約9.8％ 占 い
対象経費 減価償 費や支払利息 資 費 含 い 今 更新 業等投
資 変動 見込
課
雨水管 更新 雨水処理 要 経費 一般会計 担 一般会計
担 う 範 業費 前 長部局 調整 要
考え方
経費 担区 適正 運用
繰出基準 基 繰入 う 長部局 調整
雨水管 更新 更新 一般会計 担 う 経費 前 調整 そ 経費 見合う範
業費 投資 更新
担金 対象経費 あ 支払利息や償還元金 減少 場合 一般会計 担金 減少
目標値 設定
10 ．一般会計補助金 一般会計繰入金
説明
一般会計補 金 総 省 示 地方公営企業繰出金 い 基 繰入金 外 一
般会計 繰入金
※ 一般会計繰入金 う 一般会計 担金 雨水処理 要 経費や借入金 元利金 一部 公費
担 原則 使用料 担 い部 あ 場合 基準 回 繰入金
一般会計補 金 処理 い
算式
長部局 調整
析
一般会計補 金 営業 成 目的 減価償 費 一部 充 い
数 減少傾向 あ 依然 一般会計 補 金 見込 経営 い
成27 決算 費用 約13.2％ 占 一般会計 補 金 全体 見
場合 荒川右岸流域 中 高い水準 あ 成23 26 業費 一
部 荒川右岸流域 水 維持管理費 担金返還金 充 返還金 補 金 減
繰入金 抑え い
課
一般会計補 金 確保 抑制
企業 体力 資金力 安定 当 間 補 金 確保 必要
水 業 立採算制 あ 長部局 政状況 厳 い 削減
求 い
考え方
社会経済情勢 一般会計 厳 い 政状況等 踏 え 一 自 力 立採算制 基 原
則 立 安定 業経営 行う 必要 求 い
政基盤 強化 長部局 調整 一定 補 金 求 い
政策 行 過去 水 整備 償還元利金 い 営業 成 あ 一般
会計補 金
※
そ 一部 補い
11
償還元金 充 い
長部局 協議 段階的 抑制 進
水 業 構造的 補 金 経営 維持 自 入 費用 全
う 難 い 業 いえ 一方 汚水処理 費用 一般会計 担
費用 除い 使用料 全 う いう 立採算制 原則 一般会計
補 金 目指 必要 あ
管 設 過去 投資 借入金 地方公営企業法移行前 長部局当時 債
あ 従 過去 借入返済 償還元利金 い 長部局 間 担割合
定 補 い 良い 考え 過去 償還元利金 減少 い
必然的 補 金 抑制
目標値
一般会計補 金 資金力アップ 政基盤 強化 当 間 ○○○千 規模
求 い
地方公営企業法移行前 借入返済 償還元利金 い 長部局 間 担割合 定
13
．経営分析について
．経費回収率
説明
汚水処理 要 費用 対 使用料 回 率 表 指標
水 経営 経費 担区 踏 え 汚水処理費全 使用料 賄う 原則
使用料 入 足 着目 適 使用料水準 指標
算式
使用料単価 汚水処理原価層100 水 使用料 汚水処理費層100
現状 析
汚水処理原価 成27 決算 120.8 他団体 比較 安価 あ 良好 いえ
子 使用料単価 成27 決算 101.6 汚水処理原価 対 少 あ
100% 割 込 原因 い 汚水処理 費用 使用料 入 外 入
賄わ 一般会計 補 金 見込 経営 い
成27 決算 経費回 率 84.06% 成26 類似団体 均90.7％及び全国 均96.6％
比較 回 厳 い状況 あ
水 経営 経費 担区 踏 え 汚水処理全 使用料 う 基 原
則 特 経費回 率 維持管理費 使用料単価平汚水処理原価 維持管理費 層100 100%
回 い 場合 水 管理費 う 維持管理費 え い状況 あ 早急
経費 徹底的 抑制 使用料 適正化 回 率 向 組 必要 あ
当 経費回 率 維持管理費 212.06% 100% 回 成26 類似団体 均174.4％及
び全国 均199.0％ 比較 回 い
課
汚水処理費 構成 資 費 補う 一般会計 補 金 必要
過 民 担 避 い一方 汚水処理費 水準 対 使用料設定 抑え
一般会計 繰入 頼 得 い状況 改善 必要 あ
経費回 率 100％ 水準 望 い状況 更新 業等投資 指標
14
考え方
公営企業 立採算制 原則 汚水処理費 削減 使用料 適正化 経費回
率 100％ 必要 あ
費用 削減
※
及び経営 効率化
※
等 汚水処理費 昇 抑え
※ 明水対策 流域 水 維持管理 担金 削減
※ 組 見直 組 力 アップ 更新 業等投資 必要 経費 職員給 費
現状維持 抑え
使用料単価 汚水処理単価 差 補う 一般会計 補 金 必要
適正 使用料 入 確保 使用料 改定 視 入
目標値
15
．汚水処理原価
説明
水 ㎥あ 汚水処理 要 費用 あ 維持管理費 資 費
算式
汚水処理費
※
間 水
※ 汚水処理費＝維持管理費＋資 費
現状 析
支払利息 減少 汚水処理原価 要因
成27 決算 汚水処理原価 120.83 成26 類似団体 均127.75 及び全国
均142.27 比較 安価 あ 良好 いえ
課
汚水処理費 構成 維持管理費 削減 必要
汚水処理費 構成 資 費 減価償 費及び支払利息 更新 業等投資 増加
や 得
考え方
経費回 率 汚水処理原価 抑え 必要 あ
更新 業等投資 資 費 増加 見込 従 明水対策 中心 維持管理費
削減 汚水処理原価 昇 極力抑え う
汚水処理原価 構成 維持管理費 う 荒川右岸流域 水 維持管理 担金 率
成32 目標値92％ 向 段階的 向 経費 削減
汚水処理原価 構成 資 費 更新 業等投資 増加 や 得
目標値
汚水処理費 う 明水対策 流域 水 維持管理 担金 総 ○○○千 削減
16
．資金不足比率
説明
資金 足 営業 益 託工 益 除 比率
算式
資金 足
※
業 規模
※
※ 資金 足 ： 流動 債＋建設改良費等 外 経費 源 充 起 地方債
現 高 流動資産 解消可能資金 足
※ 業 規模：営業 益 託工 益
現状 析
資金 足 生 い
課
資金 足 生 い 公営企業経営 基 あ 常 資金 状況 注視 必要 あ
考え方
資金 足 生 い う総合資金 支 益的 支及び資 的 支 合算 資金計 立
管理
目標値
資金 足 生
17
．経常収支比率
説明
経常 支比率 使用料や一般会計 繰入金等 益 維持管理費や支払利息等 費用
程 え い 表 指標
経常 益 経常費用 比率 示 100％ 満 あ 経常 支 赤 あ 示
算式
経常 益 経常費用層100
現状 析
比率 100％ 超え い 業費 源 一般会計 繰入金 見込 経営
経営 一概 良好 言え
成 27 決算 経常 支比率 105.47% 成 26 類似団体 均128.6％ 全国 均
119.8％ 比較 回 い 一般会計 補 金 除い 場合 経常 支比
率 91.60％ 支払能力
課
公営企業 経営 立採算制 原則 経常的 利益 持 必要 あ そ
益 確保 費用 削減 中 経営 維持 適正 一般会計補
金 求 必要 あ
更新 業等投資 委託料
※
や修 費
※2
増加 見込
※ 管 カメラ調査委託料
※ 管 カメラ調査等 基 更新工法 振 生 管 維持修 費
経常 益 い 使用料 外 一般会計 繰入金 依 い 経費回
率 併 経営改善 必要 あ
考え方
経常 益 使用料 外 一般会計 繰入金 依 い 経費回 率 併
経営改善 必要 経常費用 経費 削減 必要
適正 使用料 入 確保 必要 あ
18
長部局 求 い
明水対策 流域 水 維持管理 担金 削減 維持管理費 削減
目標値
経常 支比率 適正 使用料 入 確保 汚水処理費 削減及び一般会計 繰入金 抑制
19
．企業債残高対事業規模比率
説明
使用料 入 対 企業債残高 割合 あ 企業債残高 入規模 見合 あ
う 指標 指標 過 高い場合 入規模 比較 企業債残高 過大
い 意味 将来世 対 担 過 可能性 あ
算式
企業債現 高合計 一般会計 担 営業 益 託工 益 雨水処理 担金 層100
現状 析
明確 数値基準 あ
償還元金 減少 成27 決算 企業債残高対 業規模比率 649.05% 成26
類似団体 均665.11％及び全国 均776.35％ 比較 回 い
課
入規模 現状 変わ い場合 更新 業等投資 企業債 増加 比率 昇 見込
考え方
多 更新 業等投資 比率 昇 や 得 い 考え
目標値
明確 基準 い 特 定
20
．有形固定資産減価償却比率
説明
形固定資産 う 償 対象資産 減価償 程 進 い 示 償 資産 減
価償 進 具合 析 施設更新等 必要性 測
算式
形固定資産減価償 累計 形固定資産 う 償 対象資産 帳簿原価層100
現状 析
全体 早急 更新 い施設 少 い う え
明確 数値基準 あ
成27 決算 形固定資産減価償 比率 32.45% 成26 類似団体 均23.27%及び
全国 均36.27% 比較 類似団体 均 回 い 全国 均 回 い
課
更新 業等投資 行わ い 比率 昇
考え方
更新 業等投資 形固定資産 う 償 対象資産 増加 比率 徐々
目標値
明確 基準 い 特 定
